控股集團(tuán)有限公司公司債券盡職調(diào)查清單

1、公司債盡職調(diào)查清單 PAGE 13控股集團(tuán)有限公司公開(kāi)發(fā)行xx年公司債券盡職調(diào)查清單xx年2月目 錄 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc416873367 盡職調(diào)查清單回答說(shuō)明 PAGEREF _Toc416873367 h 2 HYPERLINK l _Toc416873368 一、發(fā)行人基本情況調(diào)查 PAGEREF _Toc416873368 h 3 HYPERLINK l _Toc416873369 二、業(yè)務(wù)及技術(shù)調(diào)查 PAGEREF _Toc416873369 h 5 HYPERLINK l _Toc416873370 三、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員調(diào)查 P

2、AGEREF _Toc416873370 h 6 HYPERLINK l _Toc416873371 四、組織結(jié)構(gòu)和內(nèi)部監(jiān)控調(diào)查 PAGEREF _Toc416873371 h 7 HYPERLINK l _Toc416873372 五、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查 PAGEREF _Toc416873372 h 8 HYPERLINK l _Toc416873373 六、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查 PAGEREF _Toc416873373 h 10 HYPERLINK l _Toc416873374 七、募集資金運(yùn)用調(diào)查 PAGEREF _Toc416873374 h 11 HYPERLINK l _Toc416

3、873375 八償債保障措施 PAGEREF _Toc416873375 h 12 HYPERLINK l _Toc416873376 九、法律風(fēng)險(xiǎn) PAGEREF _Toc416873376 h 13盡職調(diào)查清單回答說(shuō)明xx控股集團(tuán)有限公司：感謝貴司的信任，使我們有合作的機(jī)會(huì)。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定并基于主承銷商的職責(zé)，我們項(xiàng)目組需對(duì)貴司進(jìn)行全面、詳細(xì)的盡職調(diào)查，本次盡職調(diào)查主要是對(duì)貴公司業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、法律問(wèn)題等方面內(nèi)容進(jìn)行了解?，F(xiàn)向貴司提交一份盡職調(diào)查清單，在將來(lái)的盡職調(diào)查過(guò)程中，我們還會(huì)根據(jù)實(shí)際情況，提交相應(yīng)的補(bǔ)充盡職調(diào)查清單。對(duì)于貴公司提供給我們的所有資料文件資料和信息，我們都將嚴(yán)格履行保

4、密義務(wù)，如涉及重大秘密事項(xiàng)，請(qǐng)?zhí)貏e提示。本問(wèn)題清單具有法律效力，因此，在回答本問(wèn)題清單時(shí)，請(qǐng)確保文字材料和數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。請(qǐng)貴公司在最終確認(rèn)的書(shū)面資料文件加蓋公司公章后，以書(shū)面形式（同時(shí)電子版資料文件請(qǐng)以電子郵件附件形式）提交國(guó)開(kāi)證券項(xiàng)目組（不適用或不存在所問(wèn)情況的題目請(qǐng)回答“不適用”或“沒(méi)有”）。如對(duì)問(wèn)題清單存在任何疑問(wèn)，請(qǐng)隨時(shí)與國(guó)開(kāi)證券人員聯(lián)系，確保在理解問(wèn)題含義及意圖后再進(jìn)行回答。一、發(fā)行人基本情況調(diào)查（一）歷史沿革情況請(qǐng)?zhí)峁┵F公司歷史沿革情況，自設(shè)立以來(lái)歷次變更的全套xx登記資料文件資料。請(qǐng)?zhí)峁┵F公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程以及相關(guān)的xx登記資料文件。請(qǐng)?zhí)峁┵F公司設(shè)立以來(lái)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方

5、面與主要發(fā)起人的關(guān)聯(lián)關(guān)系及演變情況的說(shuō)明。（二）重大股權(quán)變更的情況貴公司重大股權(quán)變更的情況。貴公司重大股權(quán)變更涉及股東的內(nèi)部決策資料文件(股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議等，以下簡(jiǎn)稱“三會(huì)”)、發(fā)行人審計(jì)重大股權(quán)變更的三會(huì)決議。貴公司的重大股權(quán)變更涉及的審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估備案資料文件及其他中介機(jī)構(gòu)專業(yè)建議或意見(jiàn)。貴公司重大重組情況，及重大重組涉及的三會(huì)決議，政府批準(zhǔn)資料文件。重大重組涉及的審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、中介機(jī)構(gòu)專業(yè)建議或意見(jiàn)。重大重組對(duì)貴公司業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)影響情況的說(shuō)明。（三）控股股東及實(shí)際監(jiān)控人、發(fā)起人及主要股東情況貴公司的組織結(jié)構(gòu)（參控股子公司、職能部門設(shè)置）。報(bào)

6、告期末的前十大股東情況，包括股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、股東名冊(cè)?？毓晒蓶|及實(shí)際監(jiān)控人、發(fā)起人及主要股東如為自然人的，應(yīng)提供關(guān)于國(guó)籍、永久境外留權(quán)、身份證號(hào)碼以及住所的說(shuō)明。貴公司與控股股東、實(shí)際監(jiān)控人在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)等方面的分開(kāi)情況。（四）發(fā)行人控股子公司、參股子公司的情況貴公司所有子公司清單。貴公司主要控股子公司、參股子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)告。發(fā)行人重要控股子公司、參股子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)的其他合作方情況和相關(guān)資料文件資料。（五）信用情況貴公司的全部納稅憑證、全部借款協(xié)議與全部還款憑證。監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管記錄及處罰資料文件。貴公司信用報(bào)告以及關(guān)于誠(chéng)

7、信狀況的書(shū)面聲明、控股股東和實(shí)際監(jiān)控人的信用報(bào)告。如采取擔(dān)保措施請(qǐng)?zhí)峁?dān)保人資信狀況。貴公司近三年來(lái)發(fā)債歷史及償還情況。二、業(yè)務(wù)及技術(shù)調(diào)查 （一）行業(yè)情況及競(jìng)爭(zhēng)狀況行業(yè)主管部門制定的發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)管理方面的法律法規(guī)及規(guī)范性資料文件。行業(yè)研究資料文件資料、行業(yè)雜志、行業(yè)分析報(bào)告。行業(yè)專家建議或意見(jiàn)、行業(yè)協(xié)會(huì)建議或意見(jiàn)、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手建議或意見(jiàn)。（如有）介紹貴公司目前各業(yè)務(wù)板塊基本情況及經(jīng)營(yíng)模式，并提供業(yè)務(wù)流程圖。所在行業(yè)狀況及面臨的主要競(jìng)爭(zhēng)狀況、經(jīng)營(yíng)方針及戰(zhàn)略。貴公司對(duì)未來(lái)5年業(yè)務(wù)發(fā)展的規(guī)劃，包括未來(lái)的生產(chǎn)、投資、收購(gòu)計(jì)劃及相關(guān)的資金需求規(guī)劃等。（資金需求明確到需求的時(shí)間點(diǎn)）。請(qǐng)描述貴公司對(duì)市場(chǎng)的

8、判斷（市場(chǎng)前景、行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況、產(chǎn)品毛利率變化、匯率因素以及公司在行業(yè)中的地位等），各細(xì)分業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)的預(yù)測(cè)。若發(fā)生業(yè)績(jī)下滑及其他不利于貴公司發(fā)展的各方面變化，貴公司有何種手段監(jiān)控經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，或有何措施保障債券持有人權(quán)益？請(qǐng)對(duì)貴公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所處的行業(yè)，政策及未來(lái)趨勢(shì)進(jìn)行描述。公司是否將從政策中受益？（包括財(cái)政、金融、土地使用、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)管理、環(huán)境保護(hù)、稅收制度、經(jīng)營(yíng)許可制度、外匯制度、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等）。（二）生產(chǎn)情況主要產(chǎn)品，及主要產(chǎn)品的工藝流程。主要產(chǎn)品的設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和歷年產(chǎn)量關(guān)于資料文件資料。無(wú)形資產(chǎn)的財(cái)務(wù)資料文件資料，包括剩余使用年限。貴公司擁有的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的法律資料文件。（三

9、）銷售情況權(quán)威市場(chǎng)調(diào)查機(jī)構(gòu)關(guān)于銷售情況的報(bào)告。貴公司主要產(chǎn)品市場(chǎng)的地域分布和市場(chǎng)占有率的資料文件資料。三、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員調(diào)查請(qǐng)?zhí)峁┵F公司董、監(jiān)、高任職及任職資格/資質(zhì)。監(jiān)管部門對(duì)于上述人員任職資格/資質(zhì)的批準(zhǔn)或備案資料文件。簡(jiǎn)歷及操守。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簡(jiǎn)歷，至少包括貴公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的基本情況：姓名、性別、年齡、從業(yè)簡(jiǎn)歷、兼職情況、薪酬情況、對(duì)貴公司的持股情況和持有發(fā)行人債券的情況。并提供貴公司涉及高管人員變更的三會(huì)會(huì)議決議。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任職是否符合公司法及公司章程的規(guī)定。四、組織結(jié)構(gòu)和內(nèi)部監(jiān)控調(diào)查 （一）規(guī)范運(yùn)行情況請(qǐng)?zhí)峁┵F公司近三年無(wú)重大訴訟的說(shuō)

10、明。請(qǐng)?zhí)峁┵F公司近三年無(wú)違法和重大違規(guī)的說(shuō)明。（二）公司治理制度公司所有制度，包括三會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)專門委員會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)秘書(shū)制度、總經(jīng)理工作制度、內(nèi)部審計(jì)制度等資料文件資料文件資料。 貴公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、重大事項(xiàng)決策等內(nèi)部管理制度的建立及運(yùn)行情況。公司主要管理規(guī)章制度：財(cái)務(wù)管理制度、投融資管理制度、成本監(jiān)控制度、采購(gòu)制度、銷售制度、安全生產(chǎn)制度、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度、認(rèn)識(shí)制度、對(duì)下級(jí)公司的管理制度、對(duì)董事、高管的考核制度等。公司近三年總經(jīng)理年度工作總結(jié)。五、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查 （一）最近三年及一期的財(cái)務(wù)資料文件資料請(qǐng)?zhí)峁┳罱昙耙黄诮?jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)表。下級(jí)子公司最近一年經(jīng)

11、審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表。披露的參股子公司最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)表。評(píng)估報(bào)告（適用于重大資產(chǎn)增值）。 歷次資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。歷次土地評(píng)估報(bào)告。其他評(píng)估報(bào)告（礦產(chǎn)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)存貨等）。（二）主要資產(chǎn)及權(quán)屬貴公司所有房屋所有權(quán)證、土地使用證、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、商標(biāo)、專利、著作權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)，含土地證、房產(chǎn)證、探礦權(quán)證及采礦權(quán)證、林權(quán)證，是否存在抵質(zhì)押或權(quán)屬糾紛等影響正常使用的情況。貴公司最近三年是否存在資金被控股股東、實(shí)際監(jiān)控人及其關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用，或者為控股股東、實(shí)際監(jiān)控人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的情形。（三）主要債務(wù)貴公司歷史發(fā)債情況，包括期限結(jié)構(gòu)、擔(dān)保措施、主要債務(wù)起息日、到期日及融資利率情況。貴公司銀行貸款明細(xì)表，含貸款協(xié)議

12、、保證協(xié)議及抵押協(xié)議。貴公司在各大銀行的授信額度、使用情況及近期授信安排等。（四）稅收優(yōu)惠貴公司享有稅收優(yōu)惠的關(guān)于部門批復(fù)。 （五）發(fā)行人享有的政府支持、財(cái)政補(bǔ)貼請(qǐng)?zhí)峁┌l(fā)行人享有的政府支持及財(cái)政補(bǔ)貼的資料文件。（六）其他資料文件流動(dòng)資產(chǎn)測(cè)算報(bào)告。貴公司就近三年及一期主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)重大變化的說(shuō)明資料文件（如有）。關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易及相關(guān)信息說(shuō)明資料文件（定價(jià)機(jī)制、決策程序等）。如使用第三方擔(dān)保，請(qǐng)?zhí)峁?dān)保人的關(guān)于資料文件資料如法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證稅務(wù)登記證等復(fù)印件、最近一年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及征信報(bào)告，銀行資信情況，授信額度，已使用個(gè)度情況，擔(dān)保人償債能力情況等相關(guān)介紹材料；如

13、采用抵質(zhì)押擔(dān)保，請(qǐng)?zhí)峁?dān)保物的評(píng)估報(bào)告和抵質(zhì)押協(xié)議。貴公司本部及各子公司對(duì)外提供擔(dān)保等或有負(fù)債情況，以及被擔(dān)保公司財(cái)務(wù)情況。六、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查（一）發(fā)展戰(zhàn)略中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃資料文件資料。貴公司歷年發(fā)展計(jì)劃及年度報(bào)告。 （二）業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)未來(lái)五至十年的發(fā)展規(guī)劃。業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)相關(guān)資料文件。制定業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的依據(jù)性資料文件。業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系。募集資金投向與發(fā)展目標(biāo)的關(guān)系。七、 募集資金運(yùn)用調(diào)查（一）本次募集資金運(yùn)用的相關(guān)情況 募投項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。 涉及本次募集資金項(xiàng)目關(guān)于主管部門的批復(fù)或相關(guān)核準(zhǔn)及備案資料文件。 本次募集資金投向涉及安全、環(huán)保等需要相關(guān)部門出具的批復(fù)。 如用于股權(quán)

14、投資或收購(gòu)資產(chǎn)的，股權(quán)投資情況和擬收購(gòu)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及收購(gòu)協(xié)議。如用于償還有息債務(wù)，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)債務(wù)協(xié)議。募投項(xiàng)目的所有申報(bào)資料文件。 發(fā)行人關(guān)于募集資金運(yùn)用對(duì)財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果影響的詳細(xì)分析。 關(guān)于建立募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)、使用的資料文件。 募投項(xiàng)目的xx進(jìn)度。 募集資金監(jiān)管協(xié)議 募集資金監(jiān)管協(xié)議。募集資金監(jiān)管銀行的相關(guān)資料文件資料。償債保障措施（一）償債能力 8.1發(fā)行人認(rèn)為未來(lái)債券本息償還的壓力主要來(lái)自于哪幾方面。 8.2評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人及本次發(fā)行債券出具的評(píng)級(jí)報(bào)告。 8.3最近三年發(fā)行人已發(fā)行債券的評(píng)級(jí)及還本付息情況。（二）償債計(jì)劃 8.4每年定時(shí)支付利息的安排。 8.5債券期滿還本付息安排。 8.6債券持有人行使回售權(quán)和發(fā)行人行使贖回權(quán)的安排。 8.7其他償債計(jì)劃（如有）。（三）償債保障措施 8.8如設(shè)置償債基金或?qū)ｍ?xiàng)償債帳戶，請(qǐng)?zhí)峁┰搩攤鸹驅(qū)ｍ?xiàng)償債賬戶的描述性資料文件。8.9如設(shè)置銀行流動(dòng)性支持等相關(guān)保障措施，請(qǐng)?zhí)峁﹨f(xié)議或其他相關(guān)證明性資料文件。8.10如設(shè)置第三方擔(dān)保，請(qǐng)?zhí)峁?dān)保方相關(guān)資料文件資料：法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、