貨幣資金日常管理制度

1、XXXX貨幣資金日常管理制度編制：審核：批準(zhǔn)：編號：CW 001版本:1。0第 第7頁貨幣資金日常管理制度第一章 總則目的金的使用效率，明確職責(zé)，嚴(yán)格履行財務(wù)收支手續(xù),規(guī)范貨幣資金的收支行為,依據(jù)法律、法規(guī)，結(jié)合本單位實際,制定本制度.適用范圍：適用于沈陽優(yōu)易數(shù)據(jù)有限公司定義：（銀行承兌匯票、有價證券、債券等）。其次章審批流程與財務(wù)管理要求資金支付審批權(quán)限流程預(yù)算范圍內(nèi)審批流程經(jīng)辦人部門經(jīng)理審批分管副總審批財務(wù)會計審核財務(wù)總監(jiān)審批-總經(jīng)理審批。經(jīng)辦人部門經(jīng)理審批分管副總審批財務(wù)會計審核財務(wù)總監(jiān)審批-總經(jīng)理審批。1。1。1 預(yù)算范圍外審批流程經(jīng)辦人部門經(jīng)理審批分管副總審批 -財務(wù)會計審核財務(wù)總監(jiān)

2、審批 CEO經(jīng)辦人部門經(jīng)理審批分管副總審批 -財務(wù)會計審核財務(wù)總監(jiān)審批 CEO審批。審批。1。2財務(wù)管理要求1.2.1 超過 1000 元的付款原則是通過銀行劃帳予以結(jié)付。1。2.2 款項支付時,假如財務(wù)人員發(fā)覺支付審批單未按規(guī)定由相關(guān)責(zé)任人員簽字又無合理解釋,有權(quán)拒絕付款。1.3使用現(xiàn)金結(jié)算的范圍有：(2）個人勞務(wù)酬勞；按規(guī)定發(fā)給個人的獎金；各種勞保、福利費用以及按規(guī)定對個人的其他支出；向個人收購其他物資的款項；出差人員必需隨身攜帶的差旅費;按規(guī)定支票結(jié)算起點以下的零星支出;(8）中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。庫存現(xiàn)金限額35 天的零星開支需要量,超過庫存限額部分的現(xiàn)金應(yīng)在當(dāng)天解繳

3、銀行，以確?，F(xiàn)金的平安.第三章 貨幣資金收支管理1。1 現(xiàn)金收入把握:是否全都.各種收據(jù)必需事先按序編號，出納人員應(yīng)清點當(dāng)天開出的全部收據(jù)并逐筆登記現(xiàn)金備查登記簿。全部現(xiàn)金收入款項都應(yīng)準(zhǔn)時存入銀行,不得坐支現(xiàn)金.1。2 電匯、信匯收入的把握類別和票面金額。出納人員準(zhǔn)時將電匯單和信匯單交給記賬人員記賬.面金額是否相符.1。3 支票收入的把握：（1）公司業(yè)務(wù)部門送達的支票，出納人員應(yīng)認(rèn)真核對支票日期、金額、收款人出納人員應(yīng)準(zhǔn)時填寫進賬單,連同當(dāng)日收到的支票一起解入銀行。交接時出納人員應(yīng)同銀行人員辦理簽字登記手續(xù)。記賬人員記賬。面金額是否相符。1。4 銀行承兌匯票收入的把握內(nèi)容的完整性,與其辦理簽字

4、登記手續(xù)，注明接收日期、到期日、經(jīng)辦人、單據(jù)類別和票面金額。（2）出納人員在收到銀行承兌匯票之后，應(yīng)留取復(fù)印件并登記相關(guān)事項備查，兌匯票連同托收托付書一起準(zhǔn)時送交銀行以便解付收款。出納人員應(yīng)依據(jù)銀行入賬通知單準(zhǔn)時逐筆登記銀行存款備查登記簿,并將進賬單交由記賬人員記賬。出納人員與記賬人員應(yīng)每月核對銀行存款備查登記簿和銀行存款日記賬賬面金額是否相符。貨幣資金支出的把握現(xiàn)金支出把握:（1)公司支消滅金的范圍是：-職工工資、津貼。個人勞務(wù)酬勞。出差人員必需隨身攜帶的差旅費。-各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。(2）工資支出,由財務(wù)人員依據(jù)人力資源部提交的工資表審核后，出納依據(jù)審批完成后

5、的工資表辦理支付手續(xù)。填制借款單或報銷單，依據(jù)公司資金使用審批權(quán)限的規(guī)定履行各項審批流程。需得到審核崗位人員簽字同意的報銷單后支付現(xiàn)金。金支出的時間、用途和金額。現(xiàn)金支票支出把握： 加蓋銀行預(yù)留印鑒后,前往銀行辦理.取現(xiàn)需要兩人同行。備查簿。作廢的支票應(yīng)妥當(dāng)保管并定期整理交回開戶銀行.2。3 轉(zhuǎn)賬支票及銀行匯款支出把握規(guī)定履行各項審批流程。出納人員應(yīng)依據(jù)經(jīng)審批的合同、原始票據(jù)、報銷憑證或借款單開具轉(zhuǎn)賬支票或辦理銀行轉(zhuǎn)賬匯款業(yè)務(wù)。2。4 銀行承兌匯票支出把握。各部門如需對外支付款項，應(yīng)依據(jù)公司資金使用審批權(quán)限和合同管理方法的規(guī)定履行各項審批流程。(2）門需供應(yīng)接收匯票方的具體賬戶信息、相關(guān)合同復(fù)印件。的銀行承兌匯票到期前將足夠的款項存入開票銀行賬戶.規(guī)定,辦理各項審批手續(xù)。由出納人員將票據(jù)交由審