銀行保函包括履約保函

1、銀行保函包含履約保函、預(yù)支款保函、招標(biāo)保函、維修保函、預(yù)留金保函、稅款保付反擔(dān)保函、海關(guān)風(fēng)險保證金保函等。履約保函：是指應(yīng)勞務(wù)方和承包人（申請人）的懇求，向工程的業(yè)主方（得益人）所作出的一種履約保證許諾。若是履約責(zé)任人往后未能按合約的規(guī)定如期、按質(zhì)、按量地達成所承建的工程，以及未能執(zhí)行合約項下的其余業(yè)務(wù)，農(nóng)業(yè)銀行將向業(yè)主方支付一筆不超出擔(dān)保金額的款項。該款項往常相當(dāng)于合約總金額5-10。預(yù)支款保函：又稱還款擔(dān)保，是指向工程業(yè)主（得益人）保證，如申請人未能履約或未能所有按合同規(guī)定使用預(yù)支款時，則農(nóng)業(yè)銀行負責(zé)返還擔(dān)保函規(guī)定金額（或未還部分）的預(yù)付款。預(yù)支款擔(dān)保的擔(dān)保金額不該超出承包人收到的工程預(yù)支

2、款總數(shù)。招標(biāo)保函：是指向招標(biāo)人（得益人）作出保證，在招標(biāo)人（申請人）報價的有效期內(nèi)，招標(biāo)人將恪守其誓言，不撤標(biāo)、不改標(biāo)，不改正原報價條件，而且在其一旦中標(biāo)后，將依據(jù)招標(biāo)文件的規(guī)定及招標(biāo)人在報價中的許諾，在一準(zhǔn)時間內(nèi)與招標(biāo)人簽署合同，如招標(biāo)人違約，農(nóng)業(yè)銀行將在擔(dān)保額度的范圍內(nèi)向招標(biāo)人支付商定金額的款項。該金額數(shù)往常為招標(biāo)人報價總數(shù)的1-5不等。維修保函：是指答允包方（申請人）的懇求，向工程業(yè)主（得益人）保證，在工程質(zhì)量不切合合同規(guī)定，承包方（申請人）又不可以維修時，由農(nóng)業(yè)銀行按擔(dān)保函規(guī)定金額賠付工程業(yè)主。該款項往常為合同價款的5-10。預(yù)留金保函：又稱留滯金擔(dān)保，是指答允包方（申請人）的懇求，向

3、工程業(yè)主（得益人）保證，在承包方（申請人）提早支取合同價款中尾欠部分款項而不可以如期送還時，由農(nóng)業(yè)銀行負責(zé)返還擔(dān)保函規(guī)定金額的預(yù)留金款項。往常為合同價款的5-10。稅款保付反擔(dān)保函：是指對在農(nóng)業(yè)銀行開戶的加工貿(mào)易公司，農(nóng)業(yè)銀行可為該公司出具以中國銀行為得益人的反擔(dān)保函。加工貿(mào)易公司在展開加工貿(mào)易業(yè)務(wù)中為免向海關(guān)繳納稅款保證金，需拜托中國銀行出具以海關(guān)為得益人的稅款保付保函。海關(guān)風(fēng)險保證金保函：是指公司在展開加工貿(mào)易業(yè)務(wù)中需要向海關(guān)繳納風(fēng)險保證金時，向農(nóng)業(yè)銀行申請出具以海關(guān)為得益人的保函業(yè)務(wù)。功能：履約保函能知足國內(nèi)公司之間執(zhí)行工程合同方面擔(dān)保的需要。預(yù)支款保函能知足國內(nèi)公司之間償還預(yù)支款方面擔(dān)

4、保的需要。招標(biāo)保函能知足國內(nèi)公司之間招標(biāo)方面擔(dān)保的需要。維修保函能知足國內(nèi)公司之間執(zhí)行維修責(zé)任方面擔(dān)保的需要。預(yù)留金保函能知足國內(nèi)公司之間送還預(yù)留金方面擔(dān)保的需要。稅款保付反擔(dān)保函能知足農(nóng)業(yè)銀行開戶的加工貿(mào)易公司在中國銀行為其向海關(guān)出具稅款保付保函后，出具以中國銀行為得益人的反擔(dān)保函的需要。海關(guān)風(fēng)險保證金保函能知足公司因展開加工貿(mào)易為免向海關(guān)繳納風(fēng)險保證金供給擔(dān)保的需要。履約保函一、業(yè)務(wù)簡述履約保函是銀行應(yīng)申請人的懇求出具給得益人的書面保證書，保證申請人執(zhí)行與受益人簽訂的合同中所規(guī)定的義務(wù)，不然，由銀行向得益人支付保函中所規(guī)定的金額。二、特點優(yōu)勢當(dāng)貴公司對外簽署了出口合同或勞務(wù)合同，工商銀行就

5、貴公司準(zhǔn)時、按質(zhì)、按量地走運貨物或達成所承包的工程向?qū)Ψ焦┙o保證。三、合用對象當(dāng)貴公司與出口商簽署的合同奏效后，即可辦理該業(yè)務(wù)。四、操作指南開立履約保函，貴公司需向工商銀行供給以下資料：1.加蓋有效簽章的開立保函申請書；2.貿(mào)易合同；3.與工商銀行簽署開立保函協(xié)議書；4.第一次在工商銀行開立保函的公司還需提交營業(yè)執(zhí)照副本。五、創(chuàng)辦條件1.貴公司需在工商銀行評定信譽等級并審定授信額度；2.貴公司需依據(jù)工商銀行規(guī)定繳納必定比率的保證金；3.為保證項目的連接性，建議貴公司將合同項下要求的質(zhì)量維修保函一并經(jīng)過工商銀行辦理。注：本頁面供給信息僅供參照，詳細業(yè)務(wù)以當(dāng)?shù)鼐W(wǎng)點的通告與規(guī)定為準(zhǔn)，最后解說權(quán)屬中國

6、工商銀行。二、履約保函（PerformanceBond/Guarantee）(2007-03-2017:50:12)轉(zhuǎn)載分類：授信報告纂寫培訓(xùn)二、履約保函（PerformanceBond/Guarantee）產(chǎn)品定義履約保函是指為了保證交易兩方商務(wù)合同的確實執(zhí)行，銀行應(yīng)申請人懇求，向其交易敵手出具的，許諾如申請人不執(zhí)行商務(wù)合同商定的義務(wù)，銀行將依據(jù)其交易敵手的書面索賠要求，補償保函規(guī)定金額款項的書面保證。合用對象商務(wù)經(jīng)濟活動中的債務(wù)人。合用范圍合用范圍特別寬泛，可用于任何項目中對當(dāng)事人執(zhí)行合同義務(wù)供給擔(dān)保的狀況，常有用于工程承包、物質(zhì)采買等經(jīng)濟活動中。在工程承包、物質(zhì)采買等項目中，業(yè)主或買方為

7、防止承包方或供貨方不執(zhí)行合同義務(wù)而給自身造成損失，往常都要求承包方供給銀行履約保函，擔(dān)保銀行主要責(zé)任是保證承包方如期、準(zhǔn)時、按質(zhì)、按量達成承包工程，一旦承包方違約，銀行就一定補償?shù)靡嫒私?jīng)濟損失?？蛻艉锰幰?、對承包方或賣方好處：、減少因為繳納現(xiàn)金保證金惹起的長時間資本占壓，冷靜安排資本使用。、銀行供給保證，提升了債務(wù)人的資信。二、對業(yè)主方或買方好處：、合理限制承包人、買方行為，保證其依據(jù)合同商定，準(zhǔn)時履約。、防止收取、退回保證金程序的煩雜，減少財務(wù)人職工作量。保函效期工程承包項下的履約保函最為常有，工程承包項下履約保函的無效一般是工程竣工，監(jiān)理工程師簽發(fā)驗工通知書后，保函無效。在這種狀況下，業(yè)主

8、一般都要求承包人此外供給一份工程質(zhì)量維修保函，保證已查竣工程在規(guī)按限期內(nèi)不會出現(xiàn)質(zhì)量問題。業(yè)務(wù)流程、客戶供給相關(guān)資料，向銀行申請開立保函。、銀行對客戶供給的保函格式進行審察，對申請人進行授信額度審批。、銀行授信額度審批贊同，就保函格式與申請人進行恰商。、贊同開立保函的，銀行以書面形式出具保函，并交客戶簽收。、假如得益人因申請人原由遭到經(jīng)濟損失而向銀行提出版面索賠要求，銀行照函賠付；如果合同正常執(zhí)行完成，則保函在到期后自動無效，該筆保函業(yè)務(wù)結(jié)清。銀行往常會要求得益人將保函正本退還銀行注銷。所需資料、基礎(chǔ)合同或簽約備忘錄等。、公司對同類工程的履約記錄等資料。、保函格式（往常招標(biāo)文件中備有要求的格式

9、文本）。、授信所需的慣例資料。包含營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證書、稅務(wù)登記證、財務(wù)報表、公司的決策等。收費標(biāo)準(zhǔn)保證花費=保函金額費率境內(nèi)保證：一般為保證金額的1.53，并往常限制一個最低收費標(biāo)準(zhǔn)。境外保證：一般為保證金額的34，并往常限制一個最低收費標(biāo)準(zhǔn)。改正或換開保函的，已收取的花費不再退還；保函執(zhí)行時期被保證人和得益人要求停止保函的，已收取的花費不再退還。審察重點、保證項下主合同能否真切、合法、有效、有無瑕疵或隱蔽的風(fēng)險。、剖析拜托方執(zhí)行同類交易的經(jīng)驗，拜托房如期、按質(zhì)、按量達成承包工程的可能性。、假如得益人供給保函樣本，需要審察保函的條款等，辨別此中能否含有擴大銀行擔(dān)保義務(wù)的內(nèi)容。、應(yīng)該檢查得益

10、人誠信經(jīng)營狀況，如得益人在境外，還應(yīng)觀察所在國的能否有常常性的歹意索賠狀況出現(xiàn)。【評論】往常狀況下，交易合同中都附有要求的保函格式，在風(fēng)險能夠控制的狀況下，銀行應(yīng)該盡可能依據(jù)得益人規(guī)定的保函格式出具保函。當(dāng)前，工程承包競爭強烈，保函內(nèi)容稍有一點不切合招標(biāo)人的要求，便可能被評標(biāo)委員會認作不合格而加以裁減。所以，假如沒有增加銀行的風(fēng)險，僅是文字內(nèi)容與本行標(biāo)準(zhǔn)保函表述不一樣，銀行應(yīng)該盡可能考慮招標(biāo)人的利益，依據(jù)客戶要求原文出具保函。營銷建議、一般狀況下，一旦中標(biāo)后，客戶都會選擇本來簽發(fā)招標(biāo)保函銀行開立履約保函。所以，營銷履約保函應(yīng)該在公司招標(biāo)時就踴躍參加。、從節(jié)儉花費角度看，應(yīng)建議客戶盡量防止簽發(fā)履

11、約限期為工程竣工后再加一按限期的履約保函，而應(yīng)將履約保函與質(zhì)量維修保函分別出具，因為后者擔(dān)保金額往常要比前者少些，能夠減少申請人的花費支出。、往常狀況下，履約保函內(nèi)容不是固定的，能夠依據(jù)工程合同的詳細要求而變化，銀行的法律部門有時堅持要求客戶開立本行標(biāo)準(zhǔn)格式的履約保函，這是不對的?！驹u論】履約保函目的在于保證整個工程全過程，周期長、風(fēng)險大，所以一般為合同金額的5-10%左右；質(zhì)量保函目的在于保證整個工程的后續(xù)質(zhì)量，擔(dān)保責(zé)任相對較小，所以一般為合同金額的2左右。事例北京北方建筑有限公司履約保函一、公司基本狀況北京北方建筑資料有限公司主要承攬大型工程項目施工，公司每年需要陸續(xù)不停的開立各種履約保函

12、。2005年，公司開立各種履約保函達到60余份。公司主要收款主假如銀行承兌匯票，2005年，公司收到銀行承兌匯票總計金額超出6000萬元。二、銀行切入點剖析公司過去都是足額保證金存單質(zhì)押開立履約保函，流動資本被大批占用。有時公司經(jīng)過貼現(xiàn)部分銀行承兌匯票，辦理足額保證金履約保函。某銀行經(jīng)過剖析后以為：該公司能夠使用銀行承兌匯票辦理質(zhì)押，供給必定的授信額度，專項用于開立履約保函。在質(zhì)押期內(nèi)，到期的銀行承兌匯票能夠正常辦理托收，托回收來的現(xiàn)金轉(zhuǎn)成按期存單質(zhì)押，給公司實現(xiàn)最大的理財。三、銀企合作狀況北京北方建筑有限公司向某國有銀行北京分行供給1000萬元的銀行承兌匯票，某銀行經(jīng)過查問后，供給1000萬

13、元的保函專項授信額度。銀行承兌匯票到期，轉(zhuǎn)成1000萬元、1年期按期存單質(zhì)押。2006年3月至6月，北京北方建筑有限公司合計申請開立履約保函11份，總金額998萬元?！驹u論】使用銀行承兌匯票作為質(zhì)押開立保函，擔(dān)保方式較為新奇，為公司供給了最大的理財便利，銀行獲得穩(wěn)固的存款，公司獲得可觀的利息利潤，真切實現(xiàn)“共贏”。這種操作方式關(guān)于建筑工程承包公司、大型的鋼材經(jīng)銷公司、大型的電力設(shè)施供給公司特別合用，要有針對性進行創(chuàng)新營銷。格式文本編號：-履約保函（格式）致：（得益人名稱）基于（被保證人名稱）與（得益人名稱）簽署的合同（合同號：），本行許諾為得益人供給履約擔(dān)保。本行在此無條件地，不行撤除地許諾在被保證人發(fā)生未能執(zhí)行合同文件規(guī)定及今后兩方贊同的對合同的有效改正、增補和改動的狀況時候（上述改正、增補和改動需提早書面通知本行），保證支付給你方最高金額為保證金。一、本行在收到你方的書面通知后索賠的金額。工作日內(nèi)，向你方支付本保證擔(dān)保范圍內(nèi)你方二、你方的索賠通