擔(dān)保機構(gòu)的制度建設(shè)與風(fēng)險管理鄢國松課件

1、 擔(dān)保機構(gòu)的制度建設(shè)與風(fēng)險管理 成都市小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 鄢國松2008年8月主要內(nèi)容制度建設(shè)的重要性財務(wù)管理制度（財務(wù)手冊）行政管理制度（員工手冊）業(yè)務(wù)管理制度（擔(dān)保手冊）擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)控風(fēng)險防范框架成都小保簡介第一階段/SOERED：在中英合作國企重組與企業(yè)發(fā)展項目下，由中英兩國政府共同出資組建，英國政府提供資金、技術(shù)、培訓(xùn)等無償援助，公司2001年成立第二階段/SINO-SWISS：經(jīng)過國外專業(yè)機構(gòu)嚴(yán)格的公司治理、法律、財務(wù)等方面的盡職調(diào)查和評估后，瑞士聯(lián)邦經(jīng)濟事務(wù)總署（SECO）作為戰(zhàn)略投資者進行投資，同時市政府也進行了配套投資，并于2004年3月正式成立中外合資擔(dān)保公司第三階段 制度

2、建設(shè)的重要性規(guī)范化的需要行業(yè)特點的需要做強作大的需要組織內(nèi)部的需要可持續(xù)發(fā)展的需要財務(wù)管理制度負債的管理保證金的管理其他應(yīng)付款的管理長期應(yīng)付款的管理財務(wù)管理制度擔(dān)?；鸬墓芾順?gòu)成專項使用存在的形式：流動性與或有負債的匹配業(yè)務(wù)管理制度（擔(dān)保手冊）擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保政策合作銀行業(yè)務(wù)流程擔(dān)保審批反擔(dān)保策略擔(dān)保發(fā)放保后管理較高風(fēng)險項目的管理壞賬的管理檔案管理擔(dān)保機構(gòu)的社會責(zé)任擔(dān)保環(huán)境擔(dān)保的營銷管理信息系統(tǒng)擔(dān)保手冊-1擔(dān)保機構(gòu)的設(shè)立：籌集擔(dān)?；穑ㄙY金）成立擔(dān)保機構(gòu)：事業(yè)單位/獨資公司/有限責(zé)任公司/股份有限公司組織機構(gòu)：董事會/監(jiān)事會/部門設(shè)置/職責(zé)劃分.擔(dān)保手冊-2擔(dān)保政策：宏觀經(jīng)濟形勢區(qū)域經(jīng)濟形勢擔(dān)保機

3、構(gòu)自身的發(fā)展階段具有可操作性隨環(huán)境的改變而改變擔(dān)保手冊-3合作銀行：怎樣選擇合作銀行？合作銀行的數(shù)量？與合作銀行的談判：合作模式？風(fēng)險分擔(dān)比例？放大倍數(shù)？授信額度？與合作銀行持續(xù)的談判信用擔(dān)保機構(gòu)最重要的合作銀行？擔(dān)保手冊-4擔(dān)保的營銷制定營銷方案通過政府機構(gòu)的營銷通過行業(yè)協(xié)會的營銷通過合作銀行的營銷研討會座談會培訓(xùn)會專人負責(zé)擔(dān)保手冊-5業(yè)務(wù)流程審批與銀行和客戶取得一致收取相關(guān)費用辦理相關(guān)手續(xù)實施保后監(jiān)管到期回收貸款是否續(xù)保結(jié)束催收/代償/追償NN擔(dān)保申請要求補充資料收集客戶資料審核擔(dān)保申請登記檢查資料完整性初審?fù)ㄖ蛻?銀行NNNNN擔(dān)保手冊-7反擔(dān)保策略：衡量借款人違約成本的重要組成部分有

4、效性價值評估執(zhí)行力評估對借款人的重要性評估與國家政策相一致多于借款人溝通并達成一致重視應(yīng)收賬款擔(dān)保手冊-8擔(dān)保的發(fā)放：檢查是否符合擔(dān)保條件，應(yīng)申報委員會討論通過的所有條件相一致檢查抵押、擔(dān)保等反擔(dān)保措施，注意部分反擔(dān)保措施的延后性跟蹤落實相關(guān)合同的返還擔(dān)保手冊-9-2在監(jiān)管過程中常見的問題有：失去一些重要客戶產(chǎn)品價格下降原材料漲價人民幣升值（出口型企業(yè)）過度負債過度經(jīng)營出現(xiàn)新的競爭對手意外損失借款人家庭變故生產(chǎn)工人的銳減庫存的激增擔(dān)保手冊-10-1較高風(fēng)險項目的管理：定義：分析形成原因：內(nèi)因？外因？評估借款人還款的主動性？評估其有無生存的核心業(yè)務(wù)？評估其財務(wù)狀況有無改善的可能性？外部環(huán)境分析其

5、他外部資金支持的可能性？未來業(yè)務(wù)發(fā)展前景分析其他的抵押物分析擔(dān)保手冊-10-2較高風(fēng)險項目的管理：歷史記錄分析分析最壞情況下的后果努力與借款人達成符合SMART(具體的、可計量的、達成一致的、可實現(xiàn)的、定時的)的原則條件，并報告上級提高風(fēng)險等級提高監(jiān)管頻率擔(dān)保手冊-11壞賬的管理：壞賬的定義檢查合同、檔案的完整性、有效性與合作銀行溝通與借款人溝通評估反擔(dān)保物制定清收策略并與合作銀行溝通達成一致清收策略報批立即行動總結(jié)擔(dān)保手冊-12擔(dān)保檔案的管理專門的部門負責(zé)專人負責(zé)歸檔與借閱對客戶資料的保密擔(dān)保手冊-13擔(dān)保環(huán)境內(nèi)部環(huán)境外部環(huán)境政策環(huán)境生存環(huán)境擔(dān)保手冊-15管理信息系統(tǒng)：建立信息系統(tǒng)利用信息數(shù)

6、據(jù)庫進行風(fēng)險分析科學(xué)的管理信息系統(tǒng)有助于提高工作效率和過程控制擔(dān)保機構(gòu)的內(nèi)控風(fēng)險防范框架 （一）良好的公司治理結(jié)構(gòu)：董事會的作用、決策程序和機制，以及各崗位的責(zé)、權(quán)、利（二）擔(dān)保政策的制定：有權(quán)批準(zhǔn)人的批準(zhǔn)，定期的更新，政策的落實，制度的遵守以及例外情況的處理（三）專門的風(fēng)險管理部門和專職的風(fēng)險管理人：對擔(dān)保質(zhì)量負責(zé)，并享有特權(quán)（四）科學(xué)決策機制：獨立審批人，權(quán)限管理，風(fēng)險接受條件（五）控制擔(dān)保額度：擔(dān)保額度應(yīng)符合公司的規(guī)定，并考慮客戶的需求、根據(jù)現(xiàn)金流所分析的償債能力、擔(dān)保組合限制等擔(dān)保機構(gòu)的內(nèi)控風(fēng)險防范框架（續(xù)）（十）不良貸款由專人負責(zé)（十一）風(fēng)險組合管理：行業(yè)集中度，地域分布，風(fēng)險等級，擔(dān)保種類以及期限（十二）利用管理信息系統(tǒng)提高風(fēng)險管理水平：系統(tǒng)內(nèi)的信息應(yīng)及時、可靠、有效，系統(tǒng)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要不斷進行更新總結(jié)制度建設(shè)規(guī)范經(jīng)營可持續(xù)發(fā)展制度的可操作性和持續(xù)的制度完善制度不僅僅是管理，更重要的是激勵有章可循的風(fēng)險管理能力是擔(dān)保機構(gòu)的核心競爭力好的方法