財務軟件中自動轉賬功能的應用

1、財政軟件中主動轉賬成效的應用摘要：由于管帳期末業(yè)務具有不變性、紀律性的特點，利用主動轉賬成效能簡化和進步期末業(yè)務處置懲罰的歷程和服從。文章在闡述主動轉賬成效根本內在的底子上，闡發(fā)了主動轉賬成效處置懲罰的管帳業(yè)務范例，指出該成效存在的缺陷，提出在應用主動轉賬成效時應留意的題目及美滿的方法。關鍵詞：財政軟件主動轉賬成效期末業(yè)務主動轉憑據由于管帳期末業(yè)務的處置懲罰具有較強的紀律性，當錄入為憑據時，其摘要、借貸方科目、金額泉源、盤算要領等變革不大，為進步期來業(yè)務的制單服從，也為了防范財會職員遺漏對期末業(yè)務的實時處置懲罰，通用財政軟件都提供有主動轉賬的成效。將期末業(yè)務設置為主動轉賬憑據模板，使其盤算要領

2、固化，只要實行調用憑據模板的操縱，即可天生主動轉賬憑據，這在必然程度上也能躲避如盤算要領禁絕確而導致的管帳不對的產生。財政軟件中的主動轉賬成效具有簡化和加速期末業(yè)務處置懲罰速率、進步記賬憑據的準確率、保障管帳業(yè)務的完備性等方面的顯著上風。一、主動轉賬成效概述(一)觀點主動轉賬是指在財政軟件中，通過對記賬憑據天生要素的設置，由體系主動天生指定業(yè)務的范例化記賬憑據的一種操縱成效，為在適其時候天生記賬憑據而將某一轉賬業(yè)務所涉及的摘要、借貸方科目、金額盤算要領等預先予以設定，即創(chuàng)立一項業(yè)務的轉賬模板的歷程，稱為主動轉賬憑據的設置(或稱為界說)。根據主動轉賬憑據模板來天生特定業(yè)務的記賬憑據的歷程稱為主動

3、轉賬，由主動轉賬天生的憑據稱為主動轉賬憑據，屬于機制記賬憑據。(二)主動轉賬的種類通用財政軟件提供兩類主動轉賬成效，一類是在賬務處置懲罰模塊中，以幫助核算或期末業(yè)務處置懲罰的情勢提供的轉賬設置與憑據生樂成能。由于這種轉賬一樣平常是在賬務體系內舉行，也被稱作內部轉賬或內部結轉，如販賣本錢結轉、制造用度結轉、匯兌損益結轉、期間損益結轉等。第二類是在薪資、周定資產等專項辦理模塊中提供的用度分攤與結轉成效。由于涉及賬務體系外的專項核算體系，亦稱之為外部轉賬或外部結轉，如人為用度分攤結轉、周定資產折舊計提、往來業(yè)務及壞賬預備計提、差異結轉與本錢結轉等。(三)主動轉賬成效的構成主動轉賬成效包羅“轉賬界說和

4、“轉賬天生兩個構成部門?！稗D賬界說就是方案轉賬憑據模板設置好憑據的摘要、借貸方科目、以及金額的取數公式，該事情屬于主動轉賬憑據設置的初始化事情。當處置懲罰期末業(yè)務，制單人選擇調用設置好的憑據模板，由盤算機主動天生所需的記賬憑據，這就是“轉賬天生。(四)設置為主動轉賬憑據的經濟業(yè)務應滿意的條件得當設置為主動轉賬憑據的經濟業(yè)務，通常必要滿意以下幾個條件：1.期末業(yè)務具備不變性和紀律性。如稅金計提、本錢結轉、用度的分攤及結轉、期間損益結轉等期末業(yè)務都具有必然的時間性，且有紀律地在差異的管帳期間重復產生，為了簡化錄入憑據歷程及加速和進步期末業(yè)務處置懲罰的歷程和服從，可預先對期末業(yè)務舉行主動轉賬憑據模板

5、的設置，待必要時調用憑據模板即可天生所需的主動轉賬憑據。主動轉賬的意義在于屢次重復應用，只有對付差異管帳期間須重復屢次處置懲罰的業(yè)務，才氣在重復應用中表現出主動轉賬成效的輕便、快捷的上風。2.管帳科目可以或許事先確定。界說主動轉賬模板的關鍵點在于將憑據涉及的摘要、借貸方管帳科目、金額的泉源和盤算要領預先設置好存入體系，待必要天生憑據時，只要選擇已界說好的模板，體系主動天生憑據?？梢?，模板一旦被設定，就只能根據事先的界說方法來天生現實業(yè)務的記賬憑據。凡不克不及確定終極管帳科目的業(yè)務，是無法以主動轉賬的方法來處置懲罰的。3.金額可以事先預知或可以被形貌。轉賬業(yè)務的產生金額同樣也具有必然的紀律性，如

6、折舊額可按折舊公式盤算，制造用度可按某一確定比例分派，本錢可按當前余額結轉。只有確定的金額泉源，大概表現著某種紀律性的金額獲得渠道，才氣夠事先以某種范例的方法將其形貌和表達出來。反之，產生金額不克不及被事先預知，或不克不及被正確形貌的經濟業(yè)務，都無法交由體系舉行主動處置懲罰。二、主動轉賬成效處置懲罰的管帳業(yè)務范例(一)販賣本錢的結轉商品的販賣本錢是由已販賣商品的數目乘以販賣商品的本錢單價盤算得到的。當實現產物販賣收入時，所做的賬務處置懲罰：一是收入簡直認，二是販賣本錢的結轉。在錄入收入確認的憑據時輸入了產物販賣單價和數目。且事先在填制商品入庫的記賬憑據時，能將入庫商品的數目和單價實時輸入體系，

7、那么庫存商品的均勻單價能盤算出來。那么，已販賣商品的數目和本錢單價都是數。也就是說，體系記賬后，體系可以從“庫存商品賬戶中獵取單價，從“主業(yè)務務收入賬戶中獵取已售產物的數目，商品的販賣本錢是可以由體系主動盤算出來的?；谶@個原理，很多財政軟件的賬務體系中，都提供了販賣本錢主動結轉的成效。要想在“轉賬天生時天生準確的販賣本錢結轉憑據，必需事先做好以下幾項操縱：起首，該業(yè)務涉及的庫存商品、主業(yè)務務收入、主業(yè)務務本錢必需在管帳科目屬性中設置為數目核算，在“轉賬界說時輸入三個科目對應的科目編碼，而且這三個科目的下級科目布局也必需雷同；其次，在錄入收入確認的憑據時要輸入產物販賣單價和數目；再次，要將收人

8、確認的憑據實行記賬操縱。如許，實行“轉賬天生后體系就可以主動給出販賣本錢結轉的憑據。(二)匯兌損益的結轉匯兌損益結轉設置用于期末主動盤算外幣賬戶的匯兌損益，并在轉賬天生中主動天生匯兌損益轉賬憑據。匯兌損益只處置懲罰外幣存款戶、外幣現金以及外幣結算的各項債權、債務，不包羅全部者權益類賬戶、本錢類賬戶和損益類賬戶。在實行匯兌損益結轉之前，先要做好以下幾項操縱：在賬務體系的初始化設置中設置好外幣匯率；輸入外幣業(yè)務憑據時輸入外幣產生額；期束輸入調解匯率，并將涉及外幣科目的管帳憑據實行記賬操縱。舉行“轉賬界說時給出匯兌損益入賬科目。期末實行“轉賬天生后體系就可以主動給出匯兌損益結轉的憑據了。(三)期間損

9、益的結轉期間損益結轉設置用于在一個管帳期間終了時，將損益類科目的余。額轉到本年利潤科目中。損益類科目結轉重要是對付主業(yè)務務收入、主業(yè)務務本錢、主業(yè)務務稅金及附加、其他業(yè)務收入、其他業(yè)務付出、辦理用度、業(yè)務用度、財政用度、投資收益、業(yè)務外收入、業(yè)務外付出和所得稅等科目的結轉。舉行“轉賬界說時，損益科目結轉表中將列出全部的損益科目。損益科目結轉表的每一行中的損益科目的期末余額將轉到該行的本年利潤科目中去。假設必要某損益科目到場期間損益的結轉，那么應在該科目地點行的本年利潤科目欄填寫相應的本年利潤科目。假設不填本年利潤科目，那么將不結轉此損益科目的余額。實行“轉賬天生前，要將全部涉及損益科目的管帳憑

10、據舉行記賬。(四)科目余額的對應結轉假設要對兩個科目或其下級科目的期末余額舉行逐一對應的結轉，那么可以選擇“對應結轉成效。如將“制造用度賬戶的余額轉入“消費本錢賬戶、“本年利潤賬戶的余額轉入“利潤分派未分派利潤賬戶。對應結轉一樣平常針對資產、本錢或用度類科目，且只結轉期末余額。在“轉賬界說時要指明轉出科目和轉入科目。實行“轉賬天生時轉出科目的的目的根據其科目屬性的余額標的目簡直定，即假設余額標的目的為“借那么從貸方轉出，不然從借方轉出，轉入科目的的目的與轉出科且標的目的相反。對應結轉不但可以舉行兩個科目一對一結轉，還可以舉行科目的一對多結轉。實行“轉賬天生前要把涉及轉出科目的管帳憑據舉行記賬。

11、三、主動轉賬成效存在的不敷：主動轉賬成效無級別設置及校驗成效主動轉賬業(yè)務是有先后挨次的，因此也就形成了期末轉賬業(yè)務的級別。根據現實事情中管帳業(yè)務產生的先后挨次，舉行管帳業(yè)務的轉賬處置懲罰，才氣形成準確的管帳數據，這是每個財會職員所共知的。但在財政軟件的主動轉賬模塊中卻沒有設置轉賬業(yè)務的級別，致使管帳業(yè)務不純熟的職員操縱時出現主動轉賬憑據數據錯誤。筆者在財政軟件培訓講授中就曾創(chuàng)造，一些學員在利用主動轉賬成效處置懲罰期末業(yè)務時，未將制造用度結轉至消費本錢(屬于低級別的轉賬業(yè)務)，就直接舉行期間損益的主動結轉(屬于較高級別的轉賬業(yè)務)，效果天生的利潤額天然墮落。經相識。部門學員是由于操縱忽略而遺漏，

12、另一些那么是由于管帳知識不踏實所致。如假設設置了業(yè)務級別操縱，只能天生了低級別的轉賬憑據才容許天生較高一級別的轉賬憑據，這可在必然程度上躲避部門管帳不對的產生。通用財政軟件的主動轉賬業(yè)務模塊應當根據手工環(huán)境下管帳轉賬業(yè)務的挨次來方案，同時要利用軟件和盤算機的特別成效，對轉賬業(yè)務級別舉行校驗，以免轉賬級別較高的記賬憑據先天生，或低級別的憑據在未記賬的環(huán)境下天生高級別的憑據，從而造成財政數據的錯誤。在財政軟件的利用歷程中，常常會出現這種環(huán)境：低級別的憑據已經天生，但尚未考核記賬，這時天生高一級別的憑據時體系也容許天生，從而導致天生的主動轉賬憑據數據錯誤。因此，應在主動轉賬模塊中增長憑據記賬級別校驗

13、成效。四、主動轉賬成效應用時應留意的題目及美滿的方法(一)應用時應留意的題目1.主動轉賬憑據需舉行與手工錄入憑據雷同的后續(xù)處置懲罰。“轉賬天生后的憑據是未記賬憑據，對它們仍需舉行后續(xù)的考核、記賬操縱，不然賬務處置懲罰體系無法舉行正常的記賬結賬。2.轉賬前須將所涉及的相干業(yè)務登記入賬。轉賬憑據中各科目的數據都是從賬簿中提娶經處置懲罰后天生的。因此，為了包管所取數據的完備、準確，在調用轉賬憑據模板天生轉賬憑據前必需將本月產生的相干業(yè)務登記入賬，不然，主動轉賬憑據天生的數據將出現不對。3.轉賬天生時應遵照必然的處置懲罰挨次。期末業(yè)務是彼此關聯、互相銜接的，業(yè)務處置懲罰有嚴酷的挨次，必需包管讓體系按挨

14、次天生轉賬憑據。有些期末轉賬業(yè)務必需根據另一期末轉賬業(yè)務產生的數據，如匯兌損益結轉產生的財政用度會影響往本年利潤結轉的用度數額，那么就要先結轉匯兌損益并將該憑據記賬后再結轉本年利潤。因此，期末轉賬必要根據業(yè)務的特點分批按步調來舉行處置懲罰?？梢岳密浖峁┑摹稗D賬序號按業(yè)務準確的結轉挨次舉行“轉賬界說。4.把握體系的主動明細匹配規(guī)矩。如在舉行販賣本錢結轉時，要求指定庫存商品、主業(yè)務務收入、主業(yè)務務本錢這三+-級科目及其下級科目布局必需雷同，體系軟件會主動匹配明細科目并按對應干系逐一予以結轉，不然體系將無法實行主動轉賬成效。5.操縱主動轉賬運行的次數。主動轉賬憑據中專項設置成效(如匯兌損益結轉)

15、通常能主動操縱一個管帳期內被調用的次數。一樣平常不會出現屢次重復制證的環(huán)境。但大多數主動轉賬模板是可以在一個管帳期間內被重復利用的。用戶必需留意期末結轉業(yè)務處置懲罰的序次，防范跳躍歷程或重復歷程而出現漏記、重記等錯誤。(二)美滿的方法設置轉賬業(yè)務級別，增長轉賬業(yè)務級別柱驗成效主動轉賬模塊應增長轉賬業(yè)務級別設置及校驗成效，以分別轉賬業(yè)務的先后挨次及條理。只有如許，才氣制止在低級別的憑據沒有天生時天生高級別的憑據，或在低級別的憑據沒有記賬就天生高級別的憑據，造成主動轉賬模塊天生的記賬憑據數據錯誤。增長轉賬業(yè)務級別校驗成效，由軟件校驗轉賬業(yè)務屬于哪一級別的業(yè)務，并檢測本級轉賬業(yè)務是否全部天生，如有未天生的轉