國(guó)際結(jié)算法整理課件

1、 國(guó)際結(jié)算法本章內(nèi)容： 第一節(jié)：國(guó)際結(jié)算方式應(yīng)用： 第二節(jié)：國(guó)際結(jié)算工具 1、在談判中，對(duì)賣(mài)方（買(mǎi)方）最有利的付款方式是什么？2、出口商如何防范收匯風(fēng)險(xiǎn)？3、買(mǎi)賣(mài)合同違約、合同無(wú)效時(shí)，背書(shū)后的受讓第三人能否 要求付款人付款？4、票據(jù)丟失怎么辦？ 賣(mài)方 先付款，后生產(chǎn)付款后發(fā)貨預(yù)付部分款（交定金），再發(fā)貨一手交錢(qián)一手交貨先發(fā)貨，后支付部分款收貨檢驗(yàn)付款收貨轉(zhuǎn)售后付款序：在談判中，對(duì)賣(mài)方（買(mǎi)方）最有利付款方式是什么？ 買(mǎi)方（一）匯付方式 匯款人（買(mǎi)方）（銀行/郵局）收款人（賣(mài)方） 付款人一、國(guó)際結(jié)算方式（二）托收方式 委托收款人-（受托銀行/其他） 付款人（三）信用證 受益人（賣(mài)方） 銀行D/P，

2、D/AL/C 1、匯付：國(guó)內(nèi)法：如中國(guó)：郵政法、支付結(jié)算辦法 2、托收：國(guó)際慣例托收統(tǒng)一規(guī)則 國(guó)內(nèi)法：如中國(guó) 3、信用證：國(guó)際慣例跟單信用證慣例（UCP500） 國(guó)內(nèi)法：中國(guó)國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法（中國(guó)人民銀行頒布） 美國(guó)統(tǒng)一商法典第五編“信用證”二、有關(guān)法律：一、開(kāi)證申請(qǐng)人與開(kāi)證行之間的關(guān)系是以開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)(Application Form)的形式建立起來(lái)的一種合同關(guān)系二、開(kāi)證行與受益人之間的合同關(guān)系視開(kāi)立的信用證的種類(lèi)的不同而定三、通知行與開(kāi)證行之間是委托代理關(guān)系 四、通知行與受益人之間不存在合同關(guān)系五、受益人與付款行、承兌行、議付行的關(guān)系 （一）信用證有關(guān)方法律關(guān)系 1999年8月，我國(guó)廣州某

3、公司（買(mǎi)方）與英國(guó)某公司（賣(mài)方）訂立了CIF廣州的進(jìn)口合同，裝運(yùn)期為10月份，以不可撤銷(xiāo)的信用證支付，廣州某銀行（開(kāi)證行）根據(jù)的買(mǎi)方申請(qǐng),向賣(mài)方開(kāi)出了規(guī)定金額的不可撤銷(xiāo)的信用證，并委托倫敦的一家銀行通知并議付此信用證。賣(mài)方于1999年10月15日裝運(yùn)貨物并獲得信用證要求的提單、保險(xiǎn)單、發(fā)票等單據(jù)后，即到該英國(guó)議付行議付。銀行審單后認(rèn)為單證相符,便向賣(mài)方議付了貨款。與此同時(shí)，載貨輪船駛離裝運(yùn)港20天后，在馬六甲海峽海域貨船連同貨物被海盜打劫。此時(shí)開(kāi)證行已收到了議付行寄來(lái)的全套單據(jù)，買(mǎi)方也已得知所購(gòu)貨物被海盜打劫的消息，便指示其開(kāi)證行以收不到貨物為由拒付貨款。 問(wèn)：根據(jù)國(guó)際貿(mào)易慣例，開(kāi)證行能否行使

4、拒付的權(quán)利，為什么？原告：東山支行（議付行）被告：經(jīng)貿(mào)公司（賣(mài)方） 1994年9月26日、12月20日被告填制客戶(hù)交單聯(lián)系單，將單證（開(kāi)證行香港恒生銀行）交給原告，要求辦理議付收匯結(jié)匯業(yè)務(wù)。原告審單發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)，并記錄在客戶(hù)交單聯(lián)系單上，隨后編制“索償書(shū)”向開(kāi)證行寄單要求付款。 1994年10月7日、12月30日被告又口頭提出將五份單據(jù)辦理成“出口押匯”，原告同意，辦理了上述單證押匯貸款，共1 016 163元。 1995年1月6日、6月6日，開(kāi)證行因單證不符退回所有單證。 買(mǎi)賣(mài)方協(xié)商簽定協(xié)議，香港買(mǎi)方同意付款。 1995年原告把進(jìn)口商支付的385822港元扣作還押匯貸款。被告還欠544176港

5、元。 原告多次要款無(wú)果，訴到法院。 問(wèn)：本案該如何處理？ L/C是開(kāi)證行與受益人之間獨(dú)立的附條件的付款合同 1、獨(dú)立于買(mǎi)賣(mài)合同 （只問(wèn)L/C，不問(wèn)合同；只問(wèn)單據(jù)，不問(wèn)貨物） 英美判例： 1958年 Hamtch malsa V. British Tnex Indu Stries Ltd 銀行不能因賣(mài)方根本性違約解除了合同，而拒付匯票。（二）信用證法律性質(zhì) 案例我國(guó)廣東省某公司（賣(mài)方）與香港某貿(mào)易公司（買(mǎi)方）訂立了一份進(jìn)出口合同，合同規(guī)定：“裝運(yùn)期為7月份，買(mǎi)方必須于6月底前通過(guò)銀行將有關(guān)的信用證開(kāi)至賣(mài)方，信用證有效期至裝運(yùn)期后15天在中國(guó)議付”。6月25日，賣(mài)方收到買(mǎi)方申請(qǐng)開(kāi)出的信用證，由于臺(tái)

6、風(fēng)的關(guān)系，賣(mài)方延至8月初才裝運(yùn)，8月10日賣(mài)方制作全套單據(jù)到銀行議付，遭銀行拒絕，賣(mài)方以不可抗力為由要求免除違約責(zé)任，問(wèn)賣(mài)方的要求是否合理？信用證案例1：獨(dú)立于買(mǎi)賣(mài)合同 UCP500：“就性質(zhì)而言，信用證與可能作為其依據(jù)的銷(xiāo)售合同或其它合同，是相互獨(dú)立的兩種交易。即使信用證中提及該合同，銀行亦與該合同完全無(wú)關(guān)，且不受其約束。” 賣(mài)方（1）通過(guò)買(mǎi)方向銀行申請(qǐng)修改信用證，延長(zhǎng)裝運(yùn)期，才能順利收回貨款。（2）賣(mài)方可向船公司出具保函，要求船公司倒簽提單，使單證表面一致。但采取該做法必須謹(jǐn)慎。 我國(guó)廣東一家進(jìn)出口公司和德國(guó)某公司訂立了進(jìn)口尿素5000噸的合同，依合同規(guī)定我方開(kāi)出以該外國(guó)公司為受益人的不可

7、撤銷(xiāo)的跟單信用證，總金額為200萬(wàn)德國(guó)馬克。雙方約定如發(fā)生爭(zhēng)議則提交北京中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)仲裁。1999年10月貨物裝船后，該外國(guó)公司持提單在銀行議付了貨款。貨到廣州后，我公司發(fā)現(xiàn)尿素有嚴(yán)重質(zhì)量問(wèn)題，立即請(qǐng)商檢機(jī)構(gòu)進(jìn)行了檢驗(yàn)，證實(shí)該批尿素是毫無(wú)實(shí)用價(jià)值的廢品。我公司持商檢證明要求銀行追回已付款項(xiàng)，否則將拒絕向銀行支付貨款。 問(wèn)題（1）銀行是否應(yīng)追回已付貨款，為什么？（2）我公司是否有權(quán)拒絕向銀行付款？為什么？（3）中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)是否有權(quán)受理此案？依據(jù)是什么？（4）我公司應(yīng)采取什么救濟(jì)措施？信用證案例2：獨(dú)立買(mǎi)賣(mài)合同的例外（欺詐） 2、附條件單據(jù)買(mǎi)賣(mài)：?jiǎn)巫C一致、單單一致（嚴(yán)格

8、相符） 嚴(yán)格相符判例：1926年Equitable Trust Co. of New York V. Wson Partners Ltd 信用證要求提交專(zhuān)家們（experts）出具的品質(zhì)證書(shū)，賣(mài)方提交了一名專(zhuān)家（one expert ）出具的專(zhuān)家證書(shū)，銀行沒(méi)有拒付，買(mǎi)方拒絕贖單。銀行起訴。 法院判決銀行敗訴。類(lèi)似 信用證 單據(jù) 臺(tái)灣： Certificate of Net Weight Weight List 英 Grounds Nuts Peanuts 1、并不是單證之間完完全全都一樣。 UCP500規(guī)定：凡、約、大概、大約或類(lèi)似的詞語(yǔ)，用于信用證金額、數(shù)量和單價(jià)時(shí)，應(yīng)解釋為有關(guān)金額等不超過(guò)

9、10%的增減幅度。 2、對(duì)貨物的描述。 UCP500規(guī)定：商業(yè)發(fā)票中的貨物描述，必須與信用證規(guī)定相符。其他一切單據(jù)則可使用貨物統(tǒng)稱(chēng)，但不得與信用證規(guī)定的貨物描述有抵觸。 3、應(yīng)在合理時(shí)間內(nèi)拒絕接受的單證不符的單據(jù)。 UCP500規(guī)定：對(duì)開(kāi)證行、保兌行或者代其行事的指定銀行，應(yīng)于自收到單據(jù)翌日起7個(gè)工作日內(nèi)決定拒收或者接受單據(jù)。 資料卡：?jiǎn)巫C一致原則應(yīng)注意問(wèn)題（1）開(kāi)立假信用證 （2）開(kāi)立“軟條款”信用證信用證中常見(jiàn)的“軟條款，”主要有暫不生效條款和各種限制性條款。（2）賣(mài)方受害的跟單信用證欺詐及其救濟(jì) （1）基本原則： UCP500規(guī)定：銀行必須合理小心地審核信用證規(guī)定的一切單據(jù)，以確定是否表

10、面與信用證條款相符合。 3、銀行責(zé)任即國(guó)際商會(huì)解決跟單信用證爭(zhēng)議專(zhuān)家意見(jiàn)規(guī)則（國(guó)際商會(huì)第號(hào)出版物）是國(guó)際商會(huì)為適應(yīng)國(guó)際銀行界希望建立一種能夠快速、經(jīng)濟(jì)、權(quán)威地解決發(fā)生在他們之間的信用證糾紛的要求而出臺(tái)的新規(guī)則，它由國(guó)際商會(huì)屬下的銀行技術(shù)與實(shí)務(wù)委員會(huì)負(fù)責(zé)擬訂，并于年月日起開(kāi)始實(shí)施。 的實(shí)施為國(guó)際商界有效解決信用證糾紛又提供了一種可供選擇的渠道。令人遺憾的是的獨(dú)特解決機(jī)制并沒(méi)有引起國(guó)內(nèi)銀行界、外貿(mào)界、法律界的足夠重視，因此有必要對(duì)作概要的介紹，以期引起有關(guān)各界的重視。一、規(guī)則的適用范圍 規(guī)則中規(guī)定，該規(guī)則適用于解決有關(guān)下列事項(xiàng)的任何糾紛： 根據(jù)（跟單信用證統(tǒng)一慣例）開(kāi)具的跟單信用證； 對(duì)和或（跟單

11、信用證項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則）的適用； 二、規(guī)則的運(yùn)作程序 擬通過(guò)規(guī)則解決的信用證爭(zhēng)議應(yīng)提交至位于法國(guó)巴黎的國(guó)際商會(huì)的國(guó)際專(zhuān)家中心解決。 程序的開(kāi)始應(yīng)由爭(zhēng)議方向國(guó)際專(zhuān)家中心（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中心”）提交書(shū)面申請(qǐng)，明確聲明正式請(qǐng)求中心依據(jù)規(guī)則出具決定。根據(jù)規(guī)則第條的規(guī)定，申請(qǐng)可以由爭(zhēng)議的一方單獨(dú)提出，也可以由幾方或爭(zhēng)議各方共同提交一份申請(qǐng)。 三、決定的做出 中心在接到申請(qǐng)后，應(yīng)從銀行技術(shù)與實(shí)務(wù)委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“銀行委員會(huì)”）保有的專(zhuān)家名單中聘請(qǐng)三名與當(dāng)事人沒(méi)有利害關(guān)系的專(zhuān)家組成專(zhuān)家小組，并由中心指定其中一人負(fù)責(zé)。 在收到申請(qǐng)人繳來(lái)的標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用后，中心應(yīng)將其收到的所有相關(guān)文件資料交給專(zhuān)家小組，由其依據(jù)規(guī)則

12、出具意見(jiàn)。 程序以按件收費(fèi)為主，每件爭(zhēng)議的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)是固定的。信用證金額在萬(wàn)美金以下的爭(zhēng)議，中心只收取統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)美金；爭(zhēng)議的信用證金額在萬(wàn)美金以上的，中心可以根據(jù)爭(zhēng)議的復(fù)雜程度，自主決定在標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)之外收取一定的附加費(fèi)用，但該附加費(fèi)用最高不得超過(guò)美金，即總收費(fèi)以一萬(wàn)美金為最高限。 同樣因?yàn)榈臅?shū)面審理制度，程序中除必要的郵寄費(fèi)用外，亦不會(huì)產(chǎn)生其他額外費(fèi)用。這種相對(duì)固定的費(fèi)用可以讓當(dāng)事人對(duì)爭(zhēng)議成本有較好的預(yù)見(jiàn)性，而對(duì)信用證金額大的爭(zhēng)議來(lái)說(shuō)，以一萬(wàn)美金為限的收費(fèi)顯然是不高的。 最后，決定具有相當(dāng)?shù)臋?quán)威性和參考借鑒作用。 決定雖只屬于專(zhuān)家解釋而不具有法定的約束力，但由于做出該決定的機(jī)構(gòu)本身就是信用證領(lǐng)

13、域國(guó)際規(guī)則的制訂者，其在專(zhuān)業(yè)或行業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的決定性地位使其解釋具有了顯而易見(jiàn)的權(quán)威性，所以通常都會(huì)被當(dāng)事人遵照?qǐng)?zhí)行。上海公司與新加坡公司簽訂了一份美元的售貨合同，公司為出口商。嗣后，公司根據(jù)合同向印度銀行新加坡分行申請(qǐng)開(kāi)立不可撤銷(xiāo)跟單信用證有效期為年月日至同年月日，受益人為公司，議付銀行為中國(guó)任一銀行，匯票類(lèi)別為即期，受款人為香港銀行，付款人為開(kāi)證行，出票人為公司。年月日，公司就上述信用證向銀行申請(qǐng)打包貸款該行同意后于次日向公司發(fā)放貸款萬(wàn)美元。期間，根據(jù)開(kāi)證人申請(qǐng)，開(kāi)證行曾先后次向銀行發(fā)出份電傳，對(duì)該信用證部分條款進(jìn)行了修改，其中第次內(nèi)容為“收到申請(qǐng)人指示后，應(yīng)將裝運(yùn)日程和船舶名稱(chēng)以修改方式通知

14、受益人，上述修正副本應(yīng)隨單據(jù)一并發(fā)出”。年月日，銀行收到份以公司名義發(fā)來(lái)的電傳（該電傳下稱(chēng)“第份通知”），告知公司船名和貨物裝運(yùn)日期。銀行將該電傳轉(zhuǎn)交給公司。上述船名和裝運(yùn)日期與船公司接受公司托運(yùn)貨物后簽發(fā)的提單中所載內(nèi)容相同。同年月日，公司向銀行提供了包括第份通知在內(nèi)的信用證項(xiàng)下的出口單據(jù)要求議付。要正確處理此類(lèi)信用證糾紛案件，應(yīng)首先正確把握涉案的打包貸款、議付信用證、出口押匯等法律概念及其法律責(zé)任的認(rèn)定，以防止混淆法律概念而導(dǎo)致錯(cuò)誤地適用法律。 打包貸款（）是指出口地銀行為支持出口商按期履行合同義務(wù)、出運(yùn)貨物而向出口商提供的以正本信用證為抵押的貸款。因?yàn)樽畛踹@種貸款是專(zhuān)門(mén)提供費(fèi)用給受益人包

15、裝貨物的，所以稱(chēng)作打包貸款，它是銀行對(duì)出口商提供的一種短期融資，主要用于對(duì)生產(chǎn)或收購(gòu)商品開(kāi)支及其他從屬費(fèi)用的資金融通，融資比例通常不超過(guò)信用證金額的，銀行根據(jù)資金情況和客戶(hù)情況而定，期限從信用證抵押之日到出口商提供貨運(yùn)單據(jù)并向開(kāi)證行寄單收回貸款之日。提供貸款的銀行承擔(dān)議付義務(wù)，收回信用證項(xiàng)下貸款后，將貸款收回。 議付信用證（）的含義是凡允許受益人將其匯票和單據(jù)持往指定的銀行或未指定特定銀行的情況下，持往付款行以外的任何其他銀行請(qǐng)示議付，而不必直接向付款銀行提示請(qǐng)求付款的信用證。 出口押匯（）系指出口商將信用證和全套出口單據(jù)提交銀行，由銀行買(mǎi)入單據(jù)并按票面金額扣除從押匯日到預(yù)計(jì)收匯日的利息及有關(guān)

16、手續(xù)費(fèi)用，將凈額預(yù)先付給出口商的一種融資結(jié)算方式。 本案中，銀行與公司是議付行與受益人的關(guān)系，然涉訟信用證議付之前，雙方還發(fā)生了打包貸款業(yè)務(wù)，審判實(shí)踐中往往易將打包貸款法律關(guān)系與信用證法律關(guān)系相混淆。從上述概念可見(jiàn)，打包貸款與信用證相關(guān)，但不等同于信用證法律關(guān)系，而是銀行與出口商之間的借款關(guān)系。本案的打包貸款本息及相應(yīng)的手續(xù)費(fèi)，銀行已在年月日以出口押匯的方式議付信用證時(shí)，從議付款項(xiàng)中直接扣除，因此該銀行與公司之間的打包貸款法律關(guān)系因履行而終止。當(dāng)開(kāi)證行印度銀行新加坡分行以單證不符為由拒付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)時(shí)，銀行要求公司償還已議付的款項(xiàng)，行使的是信用證法律關(guān)系中，議付行對(duì)受益人的追索權(quán)。故本案應(yīng)是

17、信用證糾紛，不是打包貸款糾紛。 國(guó)際保理法律關(guān)系 早在18世紀(jì)的歐洲，最初是通過(guò)“采用寄售方式的商務(wù)代理制逐漸演變成為提供短期貿(mào)易融資的保理服務(wù)?！?在19世紀(jì)后半葉，保理商從負(fù)責(zé)銷(xiāo)售商品的商業(yè)代理人變成了接受賣(mài)方轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款的債權(quán)人，因而使委托人和代理人之間的關(guān)系變成為了債權(quán)轉(zhuǎn)讓人和受讓人之間的民商法律關(guān)系。保理業(yè)到了 20世紀(jì)， “這種被稱(chēng)作應(yīng)收賬款融資的業(yè)務(wù)在美國(guó)隨著統(tǒng)一商法典在除路易斯安娜州以外的美國(guó)各州頒布實(shí)施而得到迅速的發(fā)展，至今仍在繼續(xù)?！?968年在荷蘭阿姆斯特丹以100多家銀行所屬的保理公司組成了“國(guó)際保理局聯(lián)合會(huì)”（FCI），使保理這項(xiàng)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)有了自己的規(guī)范運(yùn)作秩序。

18、在1992年我國(guó)的中國(guó)銀行開(kāi)始從事保理業(yè)務(wù)，該銀行作為中國(guó)唯一的正式會(huì)員于1993年2月加入了“國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)”，之后我國(guó)的交通銀行也加入了該組織成為正式會(huì)員。到目前為止，能夠從事保理業(yè)務(wù)的銀行在我國(guó)只有兩家商業(yè)性銀行。 據(jù)了解，由于我國(guó)對(duì)保理業(yè)務(wù)缺乏法律化和政策化的規(guī)定，上述兩家銀行在操作保理業(yè)務(wù)時(shí)完全是按照FCI組織所頒布的有關(guān)規(guī)則和規(guī)定來(lái)進(jìn)行的，涉及到保理的種類(lèi)主要是對(duì)進(jìn)出口的國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)進(jìn)行雙保理，即在進(jìn)出口商和進(jìn)出口保理商之間進(jìn)行：由進(jìn)出口保理商分別負(fù)責(zé)向進(jìn)出口商提供對(duì)資信的評(píng)估、對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保、對(duì)應(yīng)收賬款的管理和追收及其對(duì)貿(mào)易的融資等，不過(guò)，進(jìn)口和出口分為兩條線(xiàn)互不交叉，只能按

19、照國(guó)際的規(guī)則來(lái)展開(kāi)業(yè)務(wù)。保理在我國(guó)還處于起步階段，不帶有普及性，中國(guó)銀行全年的保理業(yè)務(wù)款僅為300萬(wàn)美金左右。 即是指“由經(jīng)營(yíng)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的保理商（Factor）向出口商提供調(diào)查進(jìn)口商的資信、信用額度擔(dān)保、資金融資和代辦托收及賬務(wù)管理等一系列的服務(wù)?！北＠?，其核心內(nèi)容就是通過(guò)收購(gòu)債權(quán)的方式提供融資。當(dāng)然，保理制度它的表現(xiàn)形式體現(xiàn)在服務(wù)之中，因而“服務(wù)”又成為這種制度的實(shí)質(zhì)內(nèi)涵。 從保理服務(wù)的角度來(lái)論，它作為一種綜合性的貿(mào)易服務(wù)方式，具體體現(xiàn)在債權(quán)的承購(gòu)與轉(zhuǎn)讓?zhuān)槐＠砩淘诤藴?zhǔn)的信用額度內(nèi)承擔(dān)壞賬風(fēng)險(xiǎn)損失；為賒消式承兌交單托收方式提供風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保等基本特征上。同時(shí)，保理制度最大的優(yōu)點(diǎn)就是可以提供無(wú)追索權(quán)

20、的短期貿(mào)易的融資，并且操作的手段較容易且方便，與T/T相比風(fēng)險(xiǎn)小，與信用證相比成本低。作為一種國(guó)際貿(mào)易的支付手段，對(duì)于進(jìn)一步擴(kuò)大我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易，具有相當(dāng)?shù)姆e極作用。FCI作為保理業(yè)的國(guó)際性權(quán)威組織，它所頒布的規(guī)章規(guī)則系國(guó)際通用的法律規(guī)定，該組織的章程對(duì)各會(huì)員及其成員具有一定的規(guī)范作用。譬如：國(guó)際統(tǒng)一和法學(xué)會(huì)保理公約、國(guó)際聯(lián)合保理組織國(guó)際保理慣例準(zhǔn)則等。 如何防范收匯風(fēng)險(xiǎn)？見(jiàn)資料卡一、貨幣 本幣與外幣一般等價(jià)物 馬克思：從物物交換到貨幣的出現(xiàn)，是人類(lèi)歷史的最驚險(xiǎn)的一跳。 我國(guó)錢(qián)幣史： （硬幣）戰(zhàn)國(guó)秦：統(tǒng)一的圓形方孔錢(qián)當(dāng)今硬幣 （紙幣）宋：交子當(dāng)今紙幣 第二節(jié) 國(guó)際結(jié)算工具In God we tr

21、ust,all others must pay cash. 我們只相信上帝，其他人我們只信現(xiàn)金。He who has no money in his purse, should have honey on his tongue 身無(wú)分文的人，全憑一張嘴。二、其他： 信用卡 代物券、代幣券 三、票據(jù)信用貨幣（靠當(dāng)事人與法律保障） 1、我國(guó)習(xí)慣上對(duì)“票據(jù)”一詞的概念，指匯票、本票于支票三者而言。 2、在大多數(shù)大陸法國(guó)家，“票據(jù)”一詞指匯票與本票，支票不包括在“票據(jù)”一詞中。 3、英國(guó)，美國(guó)：支票是匯票的一種特殊形式。票據(jù)分匯票（包括支票）與本票。資料卡：各國(guó)關(guān)于“票據(jù)”一詞的概念。1、證明文書(shū)：

22、出生證書(shū)、死亡證書(shū)、結(jié)婚證書(shū)等 如借據(jù)、收據(jù)（收條）、合同書(shū)等2、資格證券：行李票、存物證、存車(chē)牌、存款單和存折等。3、金券（金額券）：郵票、印花稅票有強(qiáng)制通用力的紙幣4、有價(jià)證券： 絕對(duì)有價(jià)證券：匯票、本票與支票 相對(duì)有價(jià)證券：股票、提單、倉(cāng)單、債券等。資料卡：法律上的證書(shū)與證券資料卡：法律上的證書(shū)與證券（一）證明文書(shū)記載一定的法律事實(shí)或法律行為的文書(shū)，如出生證書(shū)、死亡證書(shū)、結(jié)婚證書(shū)等。其中專(zhuān)門(mén)用以證明財(cái)產(chǎn)法上行為的，有些學(xué)者特命為證據(jù)證券，如借據(jù)、收據(jù)（收條）、合同書(shū)等。（二）免責(zé)證券（資格證券）例如火車(chē)行李票、存物證、存車(chē)牌、銀行存款單和存折等。免責(zé)證券的特點(diǎn)在于：比證據(jù)證券進(jìn)一步，它具

23、有權(quán)利推定的效力，即推定持票人即真正權(quán)利人。因而持有證券的人就可以行使權(quán)利，不持有證券原則上不能行使權(quán)利。另一方面，債務(wù)人向持票人履行債務(wù)后即可免責(zé)。但因這種證券本身并不體現(xiàn)一種財(cái)產(chǎn)權(quán)，它只起證明資格（行使權(quán)利的資格）和推定權(quán)利的作用，有的在行使權(quán)利時(shí)須并用他物（如現(xiàn)在我國(guó)用糧票、油票購(gòu)糧油，過(guò)去用布票購(gòu)布，均須同時(shí)付款，有時(shí)還要出示購(gòu)糧本）。（三）金券（金額券） 例如郵票、印花稅票有強(qiáng)制通用力的紙幣（四）有價(jià)證券 1、絕對(duì)有價(jià)證券。如匯票、本票與支票。（無(wú)因證券） 2、證券上權(quán)利之移轉(zhuǎn)與行使或其中任一點(diǎn)以證券之交付和占有為必要的為不完全證券。又名相對(duì)的有價(jià)證券。如股票、提單、倉(cāng)單、公司債券等

24、。（要因證券） 1日內(nèi)瓦體系:主要指20世紀(jì)30年代通過(guò)的匯票和本票統(tǒng)一法公約等四項(xiàng)關(guān)于票據(jù)的日內(nèi)瓦公約，均屬于大陸法體系. 2普通法體系國(guó)家主要是英國(guó)、美國(guó)和英聯(lián)邦國(guó)家 3聯(lián)合國(guó)聯(lián)合國(guó)國(guó)際匯票和本票公約目前該公約尚未生效。 4、中國(guó)；票據(jù)法、 關(guān)于審理票據(jù)有關(guān)問(wèn)題若干問(wèn)題的規(guī)定 支付結(jié)算辦法（一）有關(guān)票據(jù)國(guó)際立法 （二） 法律對(duì)票據(jù)的基本保障要式不要因含義：要式票據(jù)形式嚴(yán)格法定； 無(wú)因性善意且支付了對(duì)價(jià)的第三人不因前手的瑕疵而受到影響。1、表明“匯票”的字樣；2、無(wú)條件支付的委托；3、確定的金額；4、付款人名稱(chēng)；5、收款人名稱(chēng)；6、出票日期；7.出票人簽章。 匯票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的，

25、匯票無(wú)效。1、要式我國(guó)票據(jù)法規(guī)定，匯票必須記載的事項(xiàng)：還有：金額大小寫(xiě)不一致無(wú)效 背書(shū)不連續(xù)無(wú)效 過(guò)期的無(wú)效 我國(guó)票據(jù)法第十七條規(guī)定：票據(jù)權(quán)利在下列期限內(nèi)不行使而消滅：（一）持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起年。見(jiàn)票即付的匯票、本票，自出票日起年；（二）持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利，自出票日起個(gè)月；（三）持票人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起個(gè)月；（四）持票人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起個(gè)月。 資料卡：票據(jù)期限 1、無(wú)因含義：證券上權(quán)利與作為其原因的法律關(guān)系（原因關(guān)系）之間沒(méi)有關(guān)連的證券。無(wú)因證券又稱(chēng)抽象證券、不要因證券。 原因關(guān)系無(wú)效、被撤銷(xiāo)而價(jià)

26、金債務(wù)不存在時(shí)，證券關(guān)系仍然有效而匯票債務(wù)不受影響。因而，無(wú)因證券的持票人（權(quán)利人）行使權(quán)利時(shí)，只須主張證券上債務(wù)成立并就此立證，而無(wú)須主張?jiān)蜿P(guān)系中的債務(wù)關(guān)系成立而對(duì)之立證。另一方面，義務(wù)人也在原則上不得以基于原因關(guān)系所發(fā)生的抗辯對(duì)抗持票人。 要因證券是證券上權(quán)利與原因關(guān)系之間有關(guān)連的證券。股票是典型的要因證券。倉(cāng)單、提單等也屬之。股票如在股份不存在時(shí)亦為無(wú)效。在提單，如運(yùn)送貨物滅失或運(yùn)送債權(quán)因時(shí)效而消滅，提單上的權(quán)利也消滅。2、無(wú)因性（三）法律關(guān)系 票據(jù)法上的關(guān)系 票據(jù)（行為）關(guān)系 票據(jù)法上的非票據(jù)關(guān)系 原因關(guān)系：指發(fā)票人與付款人間的基礎(chǔ)關(guān)系關(guān)于票據(jù)行為的性質(zhì)，指票據(jù)上的當(dāng)事人基于票據(jù)行為票據(jù)法上的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 英美法中多采用和同說(shuō)，認(rèn)票據(jù)行為是一種合同行為。 大陸法中都采用單方行為說(shuō)，認(rèn)票據(jù)行為是一種單方行為。資料卡：1、承兌法律效果：（遠(yuǎn)期匯票則有承兌環(huán)節(jié)）。如果付款人做出承兌，他就由此而成為匯票的主債務(wù)人。而出票人和其他背書(shū)人則居于從債務(wù)人的地位。 （因?yàn)椋洪_(kāi)立匯票是出票人單方面的行為，付款人不是出票行為的當(dāng)事人，在匯票被承兌之前，匯票的出票人是匯票的主債務(wù)人。執(zhí)票人要求付款人作承兌手續(xù)，目的是為了付款人的付款責(zé)任和付款時(shí)間（見(jiàn)票后定期付款的匯票），如果付款人拒絕