2019年中級銀行從業(yè)資格考試公司信貸模擬題及答案第八套

1、2019 年中級銀行從業(yè)資格考試公司信貸模擬題及答案第八套一、單項選擇題下列情況中，加大長期債務可獲得財務杠桿收益， 提高企業(yè)權益資本收益率的是()A. 企業(yè)總資本利潤率小于長期債務成本企業(yè)總資本利潤率大于長期債務成本C.企業(yè)權益資本收益率大于長期債務成本D.企業(yè)權益資本收益率小于長期債務成本對于季節(jié)性融資， 如果某公司在銀行有多筆貸款， 且貸款可展期， 銀行一定要確保其不被用于 ( )A. 長期投資股票投資C.投機投資D.其他投資某企業(yè) 2009 年資產(chǎn)負債表中應收賬款平均余額為 l20 萬元，年初應收票據(jù)余額 50 萬元，未向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)， 到年末應收票據(jù)余額 70 萬元，其中 20

2、萬元已向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)， 年末計提壞賬準備 30 萬元，若該企業(yè) 2009 年賒銷收入凈額為 60 萬元，計算期按 180 天算，企業(yè)的應收賬款回收期為 ( ) 天。A.60B.105C.150D. 180商業(yè)銀行貸款應實行 ( ) 的貸款管理制度。審貸一體、集中審批審貸分離、集中審批C.審貸分離、分級審批D.審貸一體、分級審批5. 下列關于抵押物認定的說法，錯誤的是( )1只有為抵押人所有或有權支配財產(chǎn)才能作為貸款擔保的抵押物銀行對選定的抵押物要逐項驗證產(chǎn)權C.對國有企業(yè)，應核對抵押物的所有權D.用共有財產(chǎn)作為抵押時， 應取得共有人同意抵押的證明，以整個財產(chǎn)為限下列說法中，符合銀行貸款發(fā)放

3、的計劃、比例原則的是( ) 。按照項目完成工程量的多少付款借款人擅自改變前期貸款款項的用途，銀行拒絕支付后期貸款款項C.按照已批準的貸款項目年度投資計劃中規(guī)定的建設內(nèi)容、費用，準確、及時地提供相應貸款D.拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的充足關于保證，下列說法正確的是 ( )銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時，可不告知保證人未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人可不承擔保證責任C.事前如有約定的，銀行對借款人有關合同的修改可不通知保證人D.銀行對借款合同的修改都應取得保證人口頭或書面意見某家電行業(yè)每年平均有 3 億人購買家電， 每人每年平均購買 1.5 臺，平均每臺的價格為 2 000 元/ 臺，則該家

4、電的總市場潛量為 ( )A.3 億人億臺C.6 000 億元D.9 000 億元下列關于項目建設條件的說法，正確的是 ( ) A. 主要包括企業(yè)自身內(nèi)部條件和主客觀外部條件內(nèi)部條件是指擬建項目的人力、物力、財力資源條件C.外部條件是指擬建工程所需的原材料、建筑施工條件D.人力資源是指項目建設所需管理人員的來源下列關于項目融資貸款及材料送審的說法，錯誤的是 ( ) A. 應有項目建設成敗與經(jīng)營效益分析應有項目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔保文件2C.應對項目的賣主或項目發(fā)起人的資信狀況充分了解D.應對項目的完工風險、 經(jīng)營風險、市場風險進行分析并提供風險規(guī)避措施擔保是銀行根據(jù)客戶的要求， 向( ) 保

5、證按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務或承擔責任的行為?？蛻魝鶆杖薈.受益人D.監(jiān)管部門貸款意向書、貸款承諾須按 ( ) 審批權限批準后方可對外出具。銀行內(nèi)部總行C.省級以上分行D.基層行票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過 ( ) 個月。A.3B.6C.12D.24在( ) 階段，各銀行可對符合貸款條件項目出具貸款意向書，一般無權限限制。表明貸款意向后告知客戶后C.項目建議書批準階段或之前D.項目建議書批準之后下列有關固定利率的說法，錯誤的是 ( )固定利率是指在貸款合同簽訂時即設定好固定的利率借款人按照固定的利率支付利息C.借貸雙方所承擔的利率變動風險較大D.在貸款合同期內(nèi)，若市場利率變動，則利

6、率按照固定幅度調(diào)整3設備的經(jīng)濟壽命是指設備在經(jīng)濟上的合理使用年限，它是由設備的( )決定的。制造商使用費C.市場價值D.可靠度下列利率中，由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率是( )A. 法定利率行業(yè)公定利率C.市場利率D.浮動利率潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大 ( ) 之和。營銷量投資量C.消費量D.需求量一個行業(yè)的進入壁壘越高，則該行業(yè)的自我保護越 ( ) ，該行業(yè)的內(nèi)部競爭越() 。A.強; 強B.強; 弱C.弱; 強D.弱; 弱20.“借款人能夠履行合同， 沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還

7、”屬于 ( ) 類貸款。正常關注C.次級4D.可疑下列關于貸款回收與處置說法錯誤的是 ( ) A. 銀行業(yè)金融機構應提前提示借款人到期還本付息B. 對于確因借款人暫時經(jīng)營困難不能按期還款的，貸款人可與借款人協(xié)商貸款重組C.對于不良貸款，貸款人要按照有關規(guī)定和方式，予以核銷或保全處置D.對貸款需要展期的， 貸款人應審慎評估展期的風險性和操作性，科學確定展期期限在我國銀行實踐中，貸款風險預警方法中沒有定量分析的是 ( ) A. 黑色預警法藍色預警法C.紅色預警法D.橙色預警法貸款風險處置中的預控性處置是指 ( )A. 在風險預警報告已經(jīng)做出， 而決策部 f-1 尚未采取相應措施之前， 由風險預警部

8、門和決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風險提前采取控制措施， 避免風險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響B(tài). 在風險預警報告已經(jīng)做出， 而決策部門尚未采取相應措施之前， 從內(nèi)部組織管理、業(yè)務經(jīng)營活動等采取措施來控制、 轉移和化解風險， 使風險預警信號回到正常范圍C.商業(yè)銀行對風險的類型、 性質(zhì)和程度進行系統(tǒng)、 詳細的分析后， 從內(nèi)部組織管理、業(yè)務經(jīng)營活動等采取措施來控制、 轉移和化解風險， 使風險預警信號回到正常范圍D.商業(yè)銀行對風險的類型、 性質(zhì)和程度進行系統(tǒng)、 詳細的分析后， 由風險預警部門和決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風險提前采取控制措施， 避免風險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響計算經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的直接

9、法是從 ( ) 出發(fā)，將損益表中的項目與資產(chǎn)負債表中的有關項目逐一對應，逐項調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎的項目。凈收益5銷售收入C.銷售成本D.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物貸款項目評估是根據(jù)項目的具體情況，剔除項目可行性研究報告中可能存在的將影響評估結果的各種 ( ) 因素，重新對項目的可行性進行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。 A. 客觀非客觀C.主觀D.非主觀損益表分析通常采用 ( ) A. 結構分析法比較分析法C.比率分析法D.趨勢分析法下列情形中，不會引起短期現(xiàn)金需求的有 ( ) A. 短期的存貨周轉率下降短期的應收賬款周轉率下降C.重置部分固定資產(chǎn)D.季節(jié)性營運資本投資增長按照 ( ) ，貸款價值的確

10、定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值?，F(xiàn)金流人法現(xiàn)金流出法C.現(xiàn)金流量法D.凈現(xiàn)值法29.( )集團是一國國民經(jīng)濟的重要支撐者和貢獻者，是政府的重點主抓對象，而且這類企業(yè)對資金的需求十分龐大，對銀行擴展自身市場份額有很大的作用。大型和特大型企業(yè)或企業(yè)大中型企業(yè)6C.大型企業(yè)D.中型企業(yè)對庫存商品、產(chǎn)成品等存貨的估價，應當是評估其 ( ) A. 現(xiàn)值購買成本C.歷史成本D.賬面價值31.( )是出口商當?shù)氐你y行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。出口貸款出口打包貸款C.進口貸款D.進口打包貸款商業(yè)銀行應當隨時保持足夠彌補貸款內(nèi)在損失的準備金指的是計提

11、貸款損失準備金的 ( )A. 審慎會計原則保守會計原則C.充足性原則D.及時性原則銀行營銷機構的組織形式不包括 ( ) A. 直線職能制事業(yè)部制C.合伙合作制D.矩陣制亞當斯密關于公司信貸的理論是 ( ) A. 真實票據(jù)理論資產(chǎn)轉換理論C.預期收入理論D.超貨幣供給理論7貸款的審批實行 ( ) 審批制度，貸款展期的審批實行 ( ) 審批制度。A.分級 ; 統(tǒng)一B.統(tǒng)一 ; 分級C.統(tǒng)一 ; 統(tǒng)一D.分級 ; 分級某項目初期投資 l00 萬元，第一、第二、第三、第四年年末的凈現(xiàn)金流量分別為 30 萬元、40 萬元、 40 萬元、 40 萬元。如果折現(xiàn)率為 15%，其財務凈現(xiàn)值為( ) 萬元。貸款

12、執(zhí)行階段的操作程序為 ( )銀行受理借款人提款申請書;借款人按合同要求提交提款申請和其他有關資料;創(chuàng)建貸款合同 ;有關用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權簽字人簽字同意;按賬務處理部門的要求提交審批及相關用款憑證辦理提款手續(xù);所提貸款款項人賬后，向賬務處理部門索取有關憑證，人檔案卷保存 ; 建立臺賬并在提款當日記錄C.D.下列關于貸款擔保中人的擔保的說法，錯誤的是 ( ) A. 擔保人可以是法人，也可以是自然人擔保人是借款人和貸款人之外的第三人C.擔保人將特定財產(chǎn)抵押給銀行D.若借款人未按期還款，擔保人承擔還款責任8高經(jīng)營杠桿行業(yè)的特征不包括 ( )其產(chǎn)品平均成本隨著生產(chǎn)量的增加迅速下降在經(jīng)濟增長

13、、銷售上升時，其增長速度要比低經(jīng)營杠桿行業(yè)緩慢得多C.其銷售量對營業(yè)利潤的影響相對低經(jīng)營杠桿行業(yè)更大D.高經(jīng)營杠桿通常會產(chǎn)生較高的信用風險40.( )反映了信貸業(yè)務的價值創(chuàng)造能力?？傎Y產(chǎn)收益率貸款實際收益率C.利息實收率D.信貸平均損失率真實票據(jù)理論的局限性不包括 ( ) A. 忽視了貸款需求的多樣性忽視了貸款自償性的相對性C.沒有認識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性D.強調(diào)銀行應保持其資金來源的高度流動性關于我國的貸款管理制度，錯誤的說法是 ( ) A. 貸款的審查人員負責貸款風險的審查貸款的調(diào)查人員負責調(diào)查評估C.貸款的調(diào)查人員負責貸款清收D.貸款的發(fā)放人員負責貸款檢查和清收一個良好的項目投資環(huán)

14、境，會為項目的順利實施提供一個好的條件，一般對擬建項目的環(huán)境評估不需要包括 ( )A. 當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展水平勞動力來源C.可供利用的基礎設施、建設用地條件D.工業(yè)建設的優(yōu)惠政策和措施等條件如果借款人出于某種原因 ( 如貸款項目效益較好 ) 提前歸還貸款，則因提前還款而產(chǎn)生的費用應由 ( ) 負擔。借款人9銀行C.借款人與銀行共同D.借款人與銀行協(xié)商解決項目不確定性中的盈虧平衡分析，用盈虧平衡點來分析項目的抗風險能力時，一般情況下， ( )A. 盈虧平衡點越高，表明項目抗風險能力越強盈虧平衡點越低，表明項目抗風險能力越強C.盈虧平衡點越低，表明項目抗風險能力越弱D.納稅越低，表明項目抗風險能力越強

15、46. 某公司欲轉讓其擁有的某固定資產(chǎn)，該資產(chǎn)原賬面價值1 000 萬元，經(jīng)過重新評估，該項資產(chǎn)的價值為1 050 萬元，假設無折舊，則 ( )A. 該公司的收入增加50 萬元B. 該公司利潤將增加50 萬元C.該公司資本公積金將增加50 萬元D.該公司盈余公積金將增加50 萬元下列關于質(zhì)押的說法，錯誤的是 ( )質(zhì)押是債權人所享有的通過占有由債務人或第三人移交的質(zhì)物而使其債權優(yōu)先受償?shù)臋嗬O立質(zhì)權的人稱為質(zhì)權人C.質(zhì)押擔保的范圍包括質(zhì)物保管費用D.以質(zhì)物作擔保所發(fā)放的貸款為質(zhì)押貸款處于衰退期的行業(yè)的風險性 ( ) A. 最高中等C.最低D.較高某公司第一年的銷售收入為 100 萬元，經(jīng)營成本

16、比率為 30%，第二年的銷售收入為 200 萬元，經(jīng)營成本比率為 40%，則經(jīng)營成本比率的增加消耗掉 ( )萬元的現(xiàn)金。10A.20B.40C.60D.80抵押權人對抵押物行使權利的條件是 ( ) A. 主債務履行期限屆滿B. 貸款合同期內(nèi)， 借款人由于管理不善， 出現(xiàn)了明顯的影響還款能力的不利情況C.主債務履行期限屆滿，抵押權人的債權未受清償D.債權人有擴大信貸規(guī)模的傾向指數(shù)預警法的擴散指數(shù)小于 ( ) 時，表示警兆指標中有半數(shù)處于下降，風險正在下降。對( ) 來說，對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素是區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平。信貸管理信貸經(jīng)營C.信貸處置D.信貸分析銀行市場定位主要包括 ( ) A.

17、 客戶定位和產(chǎn)品定位產(chǎn)品定位和銀行形象定位C.銷售定位和產(chǎn)品定位D.客戶定位和銀行形象定位如借款人未經(jīng)銀行批準擅自改變款項用途，銀行 ( ) A. 仍需按照合同約定貸款，因為貸款合同已經(jīng)生效有權不予支付C.按比例支付貸款11D.無權不予支付55.SWOT分析方法中，“ S”和“ w”分別代表 ( )A.劣勢 ; 機會B.優(yōu)勢 ; 劣勢C.優(yōu)勢 ; 機會D.劣勢 ; 威脅對信貸經(jīng)營來說，對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素是 ( ) A. 區(qū)域政府行為和政府信用區(qū)域產(chǎn)業(yè)結構C.區(qū)域市場化程度和法制框架D.區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平對借款人的借款目的進行調(diào)查是對貸款的 ( ) 進行調(diào)查。合法合規(guī)性流動性C.安全

18、性D.效益性貸款人 ( ) 是實貸實付原則的主要體現(xiàn)方式， 最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。委托支付受托支付C.自主支付D.協(xié)議支付關于自主支付，下列說法正確的是 ( )自主支付與實貸實付是兩種截然不同的貸款支付方式自主支付仍應遵從實貸實付原則C.借款人自主支付方式，貸款人就不能控制貸款資金用途D.自主支付條件下，可以提前放貸銀行進行貸款風險分類的意義不包括 ( ) A. 貸款風險分類是銀行增加收益的需要12貸款風險分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要C.貸款風險分類是金融審慎監(jiān)管的需要D.貸款風險分類標準是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要根據(jù)抵 ( 質(zhì)) 押

19、品管理內(nèi)容，以下說法錯誤的是 ( )A. 如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價值的減少，應要求抵押人立即停止其行為如發(fā)現(xiàn)抵押物價值非正常減少，應及時查明原因，采取有效措施C.經(jīng)商業(yè)銀行同意，抵押人可以買賣雙方協(xié)定價格全部轉讓抵押物D.經(jīng)辦人員應定期檢查抵押物的存續(xù)狀況及占有、使用、轉讓、出租及其他處置行為以下關于資產(chǎn)負債率的說法中，正確的是 ( ) A. 從債權人角度看，負債比率越大越好從債權人角度看，負債比率越小越好C.從股東角度看，負債比率越高越好D.從股東角度看，負債比率越低越好63.( ) 分析主要是指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件和供應條件進行的分析。項目結構項目建設條

20、件C.項目完成D.項目生產(chǎn)條件對抵押物進行估價時，對于庫存商品、產(chǎn)成品等的估價，主要考慮 ( ) A. 抵押物的市場價格無形損耗C.折舊D.造價信貸文件管理按其重要程度及涵蓋內(nèi)容的不同劃分為 ( ) 級。三兩13C.四D.五由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值是 ( ) A. 功能性貶值實體性貶值C.經(jīng)濟性貶值D.技術性貶值項目建設條件分析不包括 ( ) A. 財務資源分析原材料供應條件分析C.相關項目分析D.交通運輸條件分析關于貸款合同管理模式，下列說法最恰當?shù)氖?( ) A. 一般采取銀行總行分款管理模式一般采取銀行法律工作部門統(tǒng)一歸口管理模式C.一般采取銀行業(yè)金融機構法律工作部門統(tǒng)一歸

21、口管理和各業(yè)務部門、各分支機構分級劃塊管理相結合的管理模式D.一般采取銀行業(yè)各業(yè)務部門劃塊管理模式一般認為速動比率應在 ( ) 以上。A.2 t 1B.3：1C.1：1： 1下列哪項不屬于授信額度的決定因素 ?( )A. 明確和計量借款企業(yè)的需求， 通過與借款企業(yè)進行討論， 從而對借款原因進行分析借款企業(yè)對借貸金額的需求C.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制 D.借款人的行業(yè)特征14季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道不包括 ( ) A. 季節(jié)性負債增加內(nèi)部融資C.外部融資D.銀行貸款在貸款審查中，對貸款保證人的審查內(nèi)容不包括保證人 ( ) A. 是否具有合法資

22、格是否具有較高的信用等級C.凈資產(chǎn)和擔保債務的狀況D.是否在銀行開立了保證金專用存款賬戶如果一個公司的固定資產(chǎn)使用率大于 60%或 70%，這就意味著 ( ) A. 投資和借款需求很快將會下降投資和借款需求很快將會上升C.投資和借款需求不變D.投資和借款需求無關對設備使用壽命的評估主要考慮的因素不包括 ( ) A. 設備的技術壽命設備的經(jīng)濟壽命C.設備的物質(zhì)壽命D.設備的文化壽命重組后的貸款 ( 簡稱重組貸款 ) 如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應至少歸為( )次級類關注類C.可疑類D.損失類市場環(huán)境分析的 SWOT方法中，“ O”代表 ( ) A. 優(yōu)勢15劣勢C.機遇D.威脅下列關

23、于信貸資金的運動的說法不正確的是 ( )A. 信貸資金的運動是區(qū)別于財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標志之一信貸資金首先由銀行支付給使用者C.由使用者轉化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費用，投入再生產(chǎn)，這是信貸資金的第一重支付D.信貸資金的運動過程可以歸納為二重支付、二重歸流長期貸款展期的期限累計不得超過 ( ) A. 原貸款期限的一半B.1 年C.3 年D.5 年以下關于借款人信用承受能力的說法中，正確的是 ( ) A. 已占用的風險限額越多，信用承受力越高借款人的信用等級越低，信用承受力越高C.統(tǒng)一授信越多，信用承受力越高D.統(tǒng)一授信越少，信用承受力越高80.( ) 是指貸款人以

24、合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。自營貸款委托貸款C.特定貸款D.信用貸款以下不屬于項目的可行性研究同貸款項目評估的區(qū)別的是 ( ) A. 發(fā)起主體不同發(fā)生時間不同16C.范圍和側重點不同D.方法不同82.( )是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式?，F(xiàn)金清收重組C.以資抵債D.呆賬核銷實務操作中，建議采用 ( ) 方式進行現(xiàn)場調(diào)研，同時可通過其他調(diào)查方法對考察結果加以證實。多次檢查全面檢查C.突擊檢查D.約見檢查銀行進行信貸市場細分的根本依據(jù)為 ( ) A. 客戶需求的共通性客戶需求的差異性C.信貸產(chǎn)品的共同性D.信貸產(chǎn)品的差異性以下不屬于銀行信貸

25、人員在面談中需要了解的客戶信息的是 ( ) A. 信用履約記錄貸款背景C.項目收益D.抵押品變現(xiàn)難易程度86：市場細分是目標市場確定的( ) ，而選擇適合自身的目標市場則是市場細分的目的。動力基礎C.前提和基礎D.原則1787.( )支取工資、獎金等現(xiàn)金只能通過基本存款賬戶進行。社會團體機關單位C.人民團體D.企事業(yè)單位信貸文件中的法律文件和貸前審批及貸后管理的有關文件為( ) 級信貸文件。一二C.三D.四關于貸款利率的確定，以下論述最恰當?shù)氖?( )應當在中國人民銀行規(guī)定的法定利率基礎上在人民銀行允許的范圍內(nèi)確定全部由借貸雙方自主協(xié)商C.由銀行來定D.由第三者中介機構來定從信貸運作的全過程看

26、，商業(yè)銀行需要對貸款做信用分析，其中 ( ) 是貸款風險化解的最后環(huán)節(jié)和途徑。貸前審查貸款發(fā)放C.貸后審查D.貸后管理二、多項選擇題下列關于速動比率的說法，正確的有 ( ) A. 一般情況下，速動比率低于流動比率速動資產(chǎn)不包括貨幣資金和短期投資C.一般認為速動比率應在2： 1 以上D.企業(yè)的速動比率越高越好18不同行業(yè)速動比率的正常標準有所不同貸款發(fā)放中，對于借款合同，應著重審查的必備條款有 ( ) A. 貸款種類附加條款C.貸款利率D.還款方式 E. 還款期限按照階段劃分，風險處置可以劃分為 ( ) A. 預警性處置全面性處置C.系統(tǒng)性處置D.預控性處置階段性處置項目背景分析中的企業(yè)分析包括

27、 ( ) A. 企業(yè)的基礎企業(yè)的管理水平C.企業(yè)的財務狀況D.企業(yè)的經(jīng)營狀況企業(yè)信用度在貸款決策中使用的財務指標分為哪幾類 ?( ) A. 固定比率盈利比率C.效率比率D.杠桿比率流動比率根據(jù)波特五力模型，下列因素中可影響一個行業(yè)面臨的潛在風險的有 ( ) A. 行業(yè)成熟度替代品的威脅C.成品結構D.盈利結構19新進入者進入壁壘項目規(guī)模評估的方法有 ( ) A. 盈虧平衡點比較法凈現(xiàn)值比較法C.最低成本分析法D.決策樹分析法數(shù)學規(guī)劃貸款抵押的風險防范措施包括 ( ) A. 對抵押物進行嚴格審查對抵押物的價值進行準確評估C.做好抵押物登記工作，確保抵押關系的效力D.貸款合同期限應覆蓋抵押合同期限

28、根據(jù)評估價值打折扣后確定貸款額對銀行來說，企業(yè)客戶的 ( ) 指標越低，其償債能力越強。資產(chǎn)負債率現(xiàn)金比率C.負債與所有者權益比率D.負債與有形凈資產(chǎn)比率利息保障倍數(shù)土建工程包括 ( ) A. 采暖工程電氣及照明工程C.地基工程D.給排水工程通風工程市場需求預測的內(nèi)容包括 ( ) A. 估計潛在的市場需求總量估計區(qū)域市場潛在需求量C.評估行業(yè)的實際銷售額20D.評估企業(yè)的市場占有率替代品的價格在房地產(chǎn)市場上，銀行要分析的風險包括 ( ) A. 政策風險信用風險C.經(jīng)濟風險D.市場風險開發(fā)風險關于項目的可行性研究同貸款項目評估關系的正確說法是 ( ) A. 兩者權威性相同兩者發(fā)生時間不同C.兩者

29、研究范圍和側重點不同D.兩者的目的不同兩者發(fā)起主體相同商業(yè)銀行在給集團客戶授信前，應查詢 ( ) ，防止對集團客戶過度授信。集團客戶的貸款卡信息集團客戶的負債信息C.集團客戶的關聯(lián)方信息D.集團客戶的對外對內(nèi)擔保信息集團客戶的大事記國際通行的信用“ 6C”標準原則包括 ( ) A. 品德?lián).資本D.環(huán)境控制一般來說，一個較完整的公司信貸產(chǎn)品市場營銷計劃應包括( ) 等。當前營銷狀況機會與問題分析21C.營銷目標D.損益預算表營銷控制項目財務評估包括 ( ) 方面。項目負責人私人財產(chǎn)數(shù)量項目投資估算與資金籌措評估C.項目的風險及抗風險的能力評估D.項目的盈利能力評估項目的清償能力評估下列質(zhì)押

30、品中，可以用市場價格作為公允價值的是 ( ) A. 銀行承兌匯票上市公司流通股票C.上市公司限售股票D.貨幣市場基金公司債和金融債券下列關于抵押物估價的一般做法，不正確的有 ( ) A. 可由銀行自行評估可由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值C.可委托具有評估資格的中介機構給予評估D.可由抵押人自行評估E. 可由債務人自行評估不良貸款的處置方式主要包括 ( ) A. 現(xiàn)金清收以資抵債C.長期掛賬D.重組呆賬核銷銀行對抵押物的價值都要進行評估， ( )A. 對于機器設備的估價， 主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應扣除折舊22B. 對于房屋建筑的估價， 主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟效益

31、、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現(xiàn)在的造價等因素C.對可轉讓的土地使用權的估價，取決于該土地的用途、土地的供求關系D.估價的時間性和地區(qū)性，也都會對評估結果產(chǎn)生一定的影響固定資產(chǎn)作抵押物的，主要考慮折舊金融活動遵循的基本原則有 ( ) A. 效益性安全性C.流動性D.風險性波動性在我國市場經(jīng)濟體制建立和發(fā)展過程中，銀行開展擔保貸款業(yè)務具有重要的意義。擔保的作用主要表現(xiàn)為 ( )A. 協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉秩序，使國民經(jīng)濟健康運行提高銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率C.促進借款企業(yè)加強管理，改善經(jīng)營管理狀況D.鞏固和發(fā)展信用關系加重企業(yè)資金成本質(zhì)押擔保的范圍包括 ( ) A. 主債權及

32、利息質(zhì)物保管費用C.實現(xiàn)質(zhì)權的費用D.貸款擔保費用違約金及損害賠償金下列符合選擇目標市場的要求的有 ( ) A. 有比較通暢的銷售渠道競爭者較少或相對實力較弱C.以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡D.對一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購買力，并能保持穩(wěn)定23需求變化的方向與銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新與開發(fā)的方向不一致出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔保時應提供的材料包括 ( ) A. 財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權證明文件C.出質(zhì)人資格證明D.有權做出決議的機關做出的關于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明信貸申請報告和出質(zhì)人提交的擔保意向書原輔料供給分析的內(nèi)容主要包括 ( )

33、 A. 價格的合理性運輸?shù)葐栴}對成本的影響C.存儲所要求的條件及存儲數(shù)量等D.規(guī)格和質(zhì)量等是否符合項目生產(chǎn)工藝的要求供應來源及數(shù)量能否滿足項目生產(chǎn)的需要28.( )屬于處于衰退期的行業(yè)特點。利潤慢慢地由正變?yōu)樨摤F(xiàn)金流始終為正值C.現(xiàn)金流先是正值，然后慢慢減小D.利潤始終為正值銷售額在很長時間內(nèi)都是處于下降狀態(tài)銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價的貸款，其原因包括 ( ) A. 抵押物在抵押期間可能會出現(xiàn)損耗抵押物在抵押期間可能會出現(xiàn)貶值C.在處理抵押物期間可能會發(fā)生費用D.貸款有利息逾期有罰息客戶法人治理結構評價要素包括 ( ) A. 控制股東行為激勵約束機制24C.董事會結構D.董事會運作過

34、程財務報表信息披露的透明度商業(yè)銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況的分析應包括 ( )A. 資產(chǎn)負債比率及流動資產(chǎn)和流動負債結構的近三年變化情況、 未來變動趨勢B. 借款人成立 ( 特別是近三年 ) 的成長性、贏利水平和變動趨勢C.流動資金數(shù)額和周轉速度D.近三年銷售收入、成本及利潤的結構、增長率與未來變動趨勢進出口商品盈虧及出口轉匯成本分析客戶重組包括 ( ) A. 重整改組C.合并D.分立破產(chǎn)財務預測的審查包括 ( ) A. 成本、利潤的審查銷售收入審查C.稅金的審查D.項目總投資的審查無形資產(chǎn)攤銷辦法的審查產(chǎn)品技術方案分析包括 ( ) A. 產(chǎn)品的規(guī)格產(chǎn)品的品種C.產(chǎn)

35、品的技術性能D.產(chǎn)品的質(zhì)量產(chǎn)品的數(shù)量25下列關于季節(jié)性融資的說法，正確的有 ( ) A. 季節(jié)性融資一般是短期的公司利用了內(nèi)部融資之后需要外部融資來彌補季節(jié)性資金的短缺C.銀行對公司的季節(jié)性融資的還款期應安排在季節(jié)性銷售高峰之前或之中D.銀行應保證季節(jié)性融資不被用于長期投資銀行應保證發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資總體來看，借款需求的主要影響因素包括 ( ) A. 利潤率下降商業(yè)信用的減少及改變C.固定資產(chǎn)重置及擴張D.長期銷售增長季節(jié)性銷售增長還款來源存在風險的預警信號有 ( ) A. 貸款用途與借款人原定計劃不同償付來源與合同上的還款來源不同C.貸款目的與借款人主營業(yè)務無關D.償付來源與

36、借款人主營業(yè)務無關借款人與其擔保人所處行業(yè)相同杠桿比率包括 ( ) A. 資產(chǎn)負債率流動比率C.負債與所有者權益比率D.利息保障倍數(shù)負債與有形凈資產(chǎn)比率根據(jù)我國擔保法，下列選項中，不可以作保證人的有 ( ) A. 中國科學院金絲猴集團C.學校D.國家圖書館26省政府項目的可行性研究和貸款項目評估的區(qū)別主要有 ( ) A. 進行項目評估和可行性研究的目的不同發(fā)生的時間不同C.發(fā)起主體不同D.研究范圍與側重點不同利率水平不同三、判斷題商業(yè)銀行對劃入問題授信的，應指定專人管理。( )信貸資金可用于財政支出。 ( )現(xiàn)有的外匯貸款幣種有美元、日元、英鎊和歐元四種。( )凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負

37、債的凈額。( )固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導致長期資產(chǎn)的增加。( )信貸資產(chǎn)的流動性越高，區(qū)域風險越小。 ( )短期貸款通常采取一次性還清貸款的還款方式。( )信貸資金的運動以企業(yè)為軸心。 ( )董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構。( )在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，信貸業(yè)務人員更應看重貸款本身的安全性。 ( )商業(yè)銀行對集團客戶授信應實行客戶經(jīng)理制。 ( )短期貸款通常采取多次還清貸款的還款方式。 ( )區(qū)域風險分析關鍵是要判斷影響信貸資金的因素都有哪些、該區(qū)域最適合什么樣的信貸結構、信貸的風險成本收益是否匹配等。( )結構分析法經(jīng)常用于與同行業(yè)平均水平比較分析。(

38、)信貸的重要物權憑證在存放保管時視同現(xiàn)金管理。( )注：正確為 A，錯誤為 B.一、單項選擇題1.B27【解析】當企業(yè)總資本利潤率大于長期債務成本時，企業(yè)舉債擴大資產(chǎn)規(guī)模經(jīng)營就能獲得正的利潤，從而在權益資本一定時，可提高企業(yè)權益資本收益率。反之則意味著企業(yè)舉債擴大資產(chǎn)規(guī)模經(jīng)營獲得利潤還不抵舉債的成本，此時擴大資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模會降低企業(yè)現(xiàn)有利潤水平，從而降低權益資本收益率。2.A【解析】季節(jié)性融資一般是短期的。在季節(jié)性營運資本投資增長期間，這時往往需要外部融資來彌補公司資金的短缺，特別是在公司利用了內(nèi)部融資之后。銀行對公司的季節(jié)性融資通常在一年以內(nèi)，而還款期安排在季節(jié)性銷售低谷之前或之中，此時，公司

39、的營運投資下降，能夠收回大量資金。但如果公司在銀行有多筆貸款，并且貸款是可以展期的， 那么，銀行就一定要確保季節(jié)性融資不被用于長期投資，比如營運資金投資。3.B【解析】計算應收賬款周轉率時， 應收賬款數(shù)額應包括資產(chǎn)負債表中應收賬款與應收票據(jù)等全部數(shù)額， 堡如果應收票據(jù)已向銀行辦理了貼現(xiàn)手續(xù)，則不應在計入應收賬款平均余額內(nèi)。另外，壞賬準備也應當從應收賬款余額中扣除出去。所以，本題中應收賬款平均余額應為：(50+F70-20-30) 2=35(萬元 ) ，應收賬款回收期為： 180(35 60)=105( 天) 。4.C【解析】商業(yè)銀行法第三十五條規(guī)定，商業(yè)銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批的制

40、度。5.D【解析】根據(jù)擔保法的規(guī)定，用共有財產(chǎn)作為抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。6.C【解析】計劃、比例放款原則應按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設內(nèi)容、費用，準確、及時地提供貸款。借款人用于建設項目的其他資金應與貸款同比例支用。7.B28【解析】銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應經(jīng)保證人同意， 否則可能保證無效。表現(xiàn)為：辦理貸款展期手續(xù)時，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔保證責任。 另外，借款人到期不能按時還款， 經(jīng)協(xié)商銀行同意對借款人發(fā)放一筆新貸款用于歸還拖欠的舊貸款， 但在簽訂新的貸款合同時可能寫上 “貸款用于購買原材料， 補充流動資金不足

41、” ，這就出現(xiàn)與實際用途 ( 歸還舊貸款 ) 不符的情況，保證人可能會以此為由，提出不承擔保證責任。因此，除事前有書面約定外，銀行對借款人有關合同方面的修改。 都應取得保證人書面意見， 否則保證可能由此落空。8.D【解析】該家電的總市場潛量為：3 2 000 1.5=9 000( 億元 ) 。9.B【解析】擬建項目的建設條件包括項目自身的內(nèi)部條件和客觀存在的外部條件。內(nèi)部條件是指擬建項目的人力、物力. 、財力資源條件，人力資源是指技術力量和勞動力的來源及人員培訓方案等情況; 物力資源是指擬建項目工程建設所必需的建筑材料及采購供應和管理等情況; 財力資源是指擬建項目的資金來源及籌措方案情況。 外

42、部條件是指建筑施工條件、 相關項目的協(xié)作配套條件以及國家規(guī)定的環(huán)境保護條件。不同行業(yè)項目的建設根據(jù)其特點對上述條件有不同的要求。因此，在評估時要抓住對建設項目起主導作用的條件進行評估。10.C【解析】項目融資的報審材料中， 應注重以下內(nèi)容： 項目建設成敗與經(jīng)營效益分析，且應有項目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔保文件，應對項目產(chǎn)品的買主或項目設施用戶的資信狀況充分了解; 項目的風險分析包括項目完工風險、項目經(jīng)營風險、 市場風險以及與項目相關的一些風險，例如資源開發(fā)項目的資源風險 ; 風險規(guī)避措施 ; 控制項目的財務收支。11.C【解析】擔保是銀行根據(jù)客戶的要求， 向受益人保證按照約定以支付一定貨幣的方

43、式履行債務或者承擔責任的行為。12.A29【解析】貸款意向書出具的注意事項之一是貸款意向書、貸款承諾須按銀行內(nèi)部審批權限批準后方可對外出具。13.B【解析】票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6 個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。14.C【解析】在項目建議書批準階段或之前，各銀行可以對符合貸款條件的項目出具貸款意向書，一般沒有權限限制，超出所在行權限的項目須報上級行備案。15.D【解析】固定利率是指在貸款合同簽訂時即設定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，不論市場利率如何變動，借款人都按照固定的利率支付利息。16.B【解析】設備的經(jīng)濟壽命是指設備在經(jīng)濟上的合理使用年限， 它是由設備的使用費決定的

44、。 當設備使用到一定階段或一定程度時， 零部件陳舊老化需要高額的使用費來延長其壽命， 導致投入大于產(chǎn)出， 經(jīng)濟上不合算。評估設備的壽命時，只能對項目的主要設備進行分析研究， 在其他條件相同的情況下， 設備的壽命越長，其經(jīng)濟性越好。17.B【解析】法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率， 它是國家實現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具 ; 行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率，該利率對會員銀行具有約束力; 市場利率是指隨市場供求關系的變化而自由變動的利率; 浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價、市場利率或其他因素變化相應調(diào)整的利率。18.A【解析】潛在的市場需求量是指

45、在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大營銷量之和。19.B【解析】由于市場容量和生產(chǎn)資源的有限性， 所以一個行業(yè)的進入壁壘越高，則該行業(yè)的自我保護就越強，該行業(yè)內(nèi)部的競爭也就越弱。3020.A【解析】正常類貸款： 借款人能夠履行合同， 沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。21.D【解析】貸款回收與處置的主要內(nèi)容包括貸款到期時銀行業(yè)金融機構應提前提示借款人到期還本付息 ; 對貸款需要展期的，貸款人應審慎評估展期的合理性和可行性，科學確定展期期限，加強展期后管理 ; 對于確因借款人暫時經(jīng)營困難不能按期還款的，貸款人可與借款人協(xié)商貸款重組 ; 對于

46、不良貸款，貸款人要按照有關規(guī)定和方式，予以核銷或保全處置。22.A【解析】黑色預警法不引進警兆自變量，藍色預警法側重定量分析，紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合。23.A【解析】預控性處置是在風險預警報告已經(jīng)做出，而決策部門尚未采取相應措施之前，由風險預警部門和決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風險提前采取控制措施，避免風險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響。24.B【解析】經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的計算方法有直接法和間接法。直接法又稱為“自上而下” 法，即從銷售收入出發(fā)， 將損益表中的項目與資產(chǎn)負債表有關項目逐一對應，逐項調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎的項目。25.B【解析】貸款項目評估的目的是剔除項目可行性研究報告中的

47、各種非客觀因素，為銀行貸款決策提供依據(jù)。26.A【解析】損益表分析通常采用結構分析法。結構分析， 是以財務報表中的某一總體指標為 l00%，計算其各組成部分占總體指標的百分比，然后比較若干連續(xù)時期的各項構成指標的增減變動趨勢。27.C31【解析】重置或改進部分固定資產(chǎn)需要從公司的內(nèi)部和外部進行融資，并且由于這種支出屬于資本性支出，因此是長期融資，故只有C 符合題意。28.D【解析】按照凈現(xiàn)值法， 貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會得到確認。29.A【解析】一般而言，大型和特大型企業(yè)或企業(yè)集團是一國國民經(jīng)濟的重要

48、支撐者和貢獻者，是政府的重點主抓對象，而且這類企業(yè)對資金的需求十分龐大，對銀行擴展自身市場份額有很大的作用， 因此，這類企業(yè)也理所當然地成為各商業(yè)銀行爭相奪取的重點客戶。30.A【解析】對庫存商品、產(chǎn)成品等存貨的估價應當是評估其現(xiàn)值。31.B【解析】出口打包貸款是出口商當?shù)氐你y行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。該類貸款報審材料中應報送：進口方銀行開立的信用證、 由國際結算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進口商與開證行的資信證明或說明等材料。32.C【解析】計提貸款損失準備金要堅持及時性和充足性原則。及時性原則是指商業(yè)銀行計提貸款損失準備金應

49、當在估計到貸款可能存在內(nèi)在損失、貸款的實際價值可能減少時進行， 而不應當在貸款內(nèi)在損失實際實現(xiàn)或需要沖銷貸款時才計提貸款損失準備金。 充足性原則是指商業(yè)銀行應當隨時保持足夠彌補貸款內(nèi)在損失的準備金。故選C。33.C【解析】銀行公司信貸營銷組織的形式多種多樣，主要有直線職能制、 矩陣制、事業(yè)部制。合伙合作制不屬于銀行營銷機構的組織形式。34.A32【解析】根據(jù)亞當 斯密的理論， 銀行最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎的短期貸款，因為這樣的短期貸款有真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質(zhì)。這種貸款理論被稱為“真實票據(jù)理論”。35.D【解析】貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。36.D【

50、解析】折現(xiàn)率為l5%的第一至第四年的折現(xiàn)系數(shù)分別為0.87 、 0.756 、0.658 、0.572 ，本項目的財務凈現(xiàn)值 =-100+300.87+40 0.756+400.658+40X0.572=5.54 。37.C【解析】貸款執(zhí)行階段的操作程序： 借款人按合同要求提交提款申請和其他有關資料 ; 銀行受理借款人提款申請書; 創(chuàng)建貸款合同 ; 有關用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權簽字人簽字同意; 按賬務處理部門的要求提交審批及相關用款憑證辦理提款手續(xù) ; 所提貸款款項入賬后，向賬務處理部門索取有關憑證，入檔案卷保存 ; 建立臺賬并在提款當日記錄。38.C【解析】貸款擔保可分為人的擔保和財

51、產(chǎn)擔保兩種。人的擔保主要指由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證。如果債務人未按期還款，擔保人將承擔還款的責任，所以A、B、D選項說法正確， C選項說法錯誤。39.B【解析】 A、C、D三項都是高經(jīng)營杠桿行業(yè)的特征。在經(jīng)濟增長、銷售上升時，高經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度快得多。40.B【解析】 A 項總資產(chǎn)收益率反映了目標區(qū)域的總體盈利能力。8 項貸款實際收益率反映了信貸業(yè)務的價值創(chuàng)造能力，故B 選項符合題意。 c 項利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況。D 項信貸平均損失率從靜態(tài)上反映了目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的整體質(zhì)量。41.D33【

52、解析】真實票據(jù)理論的局限性在于：首先，這一理論沒有認識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性， 即在活期存款的存取之間， 總會有一個相對穩(wěn)定的資金余額可用于發(fā)放長期貸款， 而是將銀行資產(chǎn)過多地集中于盈利性很差的短期自償性貸款上 ; 其次，這一理論忽視了貸款需求的多樣性; 此外，它還忽視了貸款自償性的相對性，即在經(jīng)濟衰退時期， 即便是有真實票據(jù)作抵押的商業(yè)性貸款，也會出現(xiàn)缺乏償還性的情況，從而增加了銀行的信貸風險。42.C【解析】貸款的調(diào)查人員負責調(diào)查評估，貸款的審查人員負責貸款風險的審查，貸款的發(fā)放人員負責貸款的檢查和清收，這就是審貸分離制度。43.A【解析】當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展水平不需要包括在項目投資環(huán)境分析

53、中。44.A【解析】提前歸還貸款產(chǎn)生的費用應由借款人負擔。45.B【解析】盈虧平衡點都是越低越好，因為盈虧平衡點越低， 表明項目抗風險能力越強。46.C【解析】該公司資產(chǎn)重估發(fā)生的50 萬元的增值屬于法定財產(chǎn)重估增值，應計入資本公積金。47.B【解析】設立質(zhì)權的人，稱為出質(zhì)人; 享有質(zhì)權的人，稱為質(zhì)權人。48.D【解析】處于衰退期的行業(yè)具有相對較高的風險 ; 處于啟動階段的行業(yè)具有最高的風險 ; 處于成長階段的企業(yè)具有中等程度的風險 ; 處于成熟期的行業(yè)具有最低的風險。所以，本題的正確答案為D。49.A【解析】如果第二年保持第一年的經(jīng)營成本比率 30%，那么經(jīng)營成本應當是 200 30%=60

54、(萬元 ) ，但經(jīng)營成本比率的增加使得實際經(jīng)營成本達到了 200 40%=80(萬元 ) 。因此，經(jīng)營成本比率增加消耗掉 20 萬元的現(xiàn)金。3450.C【解析】抵押權人對抵押物行使權利的條件是主債務履行期限屆滿，抵押權人的債權未受清償。51.D【解析】擴散指數(shù)大于 0.5 時，表示警兆指標中有半數(shù)處于上升，即風險正在上升 ; 如果小于 0.5 ，則表示半數(shù)以上警兆指數(shù)下降，即風險正在下降。52.B【解析】對信貸經(jīng)營來說， 區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、 最直接的因素。一般情況下，區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風險越低。所以，本題的正確答案為 B。53.B【解析】銀行市場定位主要包括產(chǎn)品

55、定位和銀行形象定位兩個方面。產(chǎn)品定位是指根據(jù)客戶的需要和客戶對產(chǎn)品某種屬性的重視程度，設計出區(qū)別于競爭對手的具有鮮明個性的產(chǎn)品，讓產(chǎn)品在未來客戶的心目中找到一個恰當?shù)奈恢? 銀行形象定位是指通過塑造和設計銀行的經(jīng)營觀念、標志、商標、專用字體、標準色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。54.B【解析】如借款人未經(jīng)銀行批準擅自改變款項用途，銀行有權不予支付。55.B【解析】 SWOT分析方法中， “S”代表優(yōu)勢 ; “W”代表劣勢 ; “O”代表機遇 ;“ T”代表威脅。56.D【解析】對信貸經(jīng)營來說， 區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素

56、。一般情況下，區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風險越低。57.A【解析】貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進行調(diào)查、認定。調(diào)查內(nèi)容包括對借款人35的借款目的進行調(diào)查。 信貸業(yè)務人員調(diào)查借款人的借款目的，是為了防范信貸欺詐風險。58.B【解析】貸款人受托支付是實貸實付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。59.B【解析】在借款人自主支付方式下，一是仍應遵從實貸實付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途; 二是仍應遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求，不得提前放貸。 因此，貸

57、款人應審慎確定自主支付資金的金額和在借款人賬戶上的停留時間。 此外，借款人自主支付方式并不排斥貸款人對貸款資金用途的控制，貸款人也可以與借款人協(xié)商采取措施，對貸款資金支付進行監(jiān)督和控制。60.A【解析】貸款分類的意義主要包括以下四個方面：貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要 ; 貸款分類是金融審慎監(jiān)管的需要; 貸款分類標準是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要 ; 不良資產(chǎn)的處置和銀行重組需要貸款分類方法。61.C【解析】抵押物不能轉讓。62.B【解析】資產(chǎn)負債率反映債權人所提供的資本占全部資本的比例，從債權人的立場看，他們最關心的是貸給企業(yè)的款項的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息 ; 從股東的角度

58、看，由于企業(yè)通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經(jīng)營中發(fā)揮同樣的作用， 所以，股東所關心的是全部資金利潤率是否超過借人款項的利率，即借入資金的代價。63.D【解析】項目生產(chǎn)條件分析主要是指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件和供應條件進行的分析。不同行業(yè)、不同性質(zhì)、不同類型的建設項目的生產(chǎn)特點是不同的。64.A36【解析】對庫存商品、產(chǎn)成品等存貨的估價， 主要是考慮抵押物的市場價格、預計市場漲落、抵押物銷售前景。65.B【解析】信貸文件是指正在執(zhí)行中的、尚未結清信貸的文件材料。 按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級，即一級文件( 押品 ) 和二級信貸文件。66.B【解析】實體性貶值，

59、 即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值; 功能性貶值，即由于技術相對落后造成的貶值; 經(jīng)濟性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值。67.B【解析】略。68.C【解析】貸款合同管理一般采取銀行業(yè)金融機構法律工作部門統(tǒng)一歸口管理和各業(yè)務部門、各分支機構分級劃塊管理相結合的管理模式。69.C【解析】一般認為速動比率應在1： 1 以上。70.D【解析】貸款授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎上決定的： 明確和計量借款企業(yè)的需求， 通過與借款企業(yè)進行討論， 從而對借款原因進行分析 ; 通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財務預測來評估還款能力，集中分析未來現(xiàn)金流量的風險 ; 借款企業(yè)對借貸金額的需求 ;

60、 銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制 ; 貸款組合管理的限制，例如地域、行業(yè)、借貸類型或者由高級銀行主管人員為貸款組合所制定的貸款敞口額度 ; 關系管理因素，相對于其他銀行或債權人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的貸款數(shù)額和關系盈利能力。選項 D的“借款人的行業(yè)特征” 屬于商業(yè)銀行在評級時主要考慮的因素。所以，本題的正確答案為D。71.C【解析】季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有三個：季節(jié)性負債增加： 應付賬款和應計費用 ; 內(nèi)部融資：來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券; 銀行貸款。72.D37【解析】對貸款保證人的審查內(nèi)容主要注重：審查保證人的資格及其擔保能力 ; 審查