建材公司銀行貸款授信報告

1、材料有限公司授授信調(diào)查報告告 一、授信項目基基本情況1.借款人名稱稱： 材料有限限公司2.行業(yè)分類：金屬及金屬屬礦批發(fā)3.注冊資本（萬萬元）：100004.企業(yè)規(guī)模（按按國家標準）：小 5.授信品種：銀行承兌匯匯票 6.金額(萬元元)：330007.保證金比例例：408.期限(月)：69.利/費率：0.05%10.擔保方式式及內(nèi)容： 抵抵押物名稱：型鋼11.授信用途途：借款人向向銀行申請開開立銀行承兌兌匯票，申請請額度33000萬元，保保證金比例為為40%，風風險敞口額度度為19800萬元，用作作購買鋼材，以以現(xiàn)貨鋼材作作質(zhì)押，中遠遠物流公司對對質(zhì)押的鋼材材履行監(jiān)管責責任。12.還款來源源：企

2、業(yè)銷售售收入.13.提款及還還款方式：一一次或多次提提款，一次或或多次還款。借款人存入40%保證金，以現(xiàn)貨鋼材作質(zhì)押，向供應商開具銀行承兌匯票用于購買鋼材。每次出庫前，借款人向銀行存入同等價值的保證金，并向銀行提出申請，由銀行貨押中心向物流公司出具出庫通知書后，辦理出庫手續(xù)。借款人贖回質(zhì)押的貨物并補足每筆銀行承兌匯票敞口額度后，銀行為借款人釋放額度，循環(huán)開立銀行承兌匯票。二、借款人經(jīng)營營情況1、企業(yè)基本簡簡介金屬材料有限公公司注冊資金金1000萬元元，主要經(jīng)營營阿鋼、通鋼鋼、河北津西西、天津兆博博等大型知名名鋼廠的槽鋼鋼、工字鋼、角角鋼、H型鋼等優(yōu)質(zhì)質(zhì)鋼材。企業(yè)業(yè)注冊地點為為長春南崗區(qū)區(qū)工電路

3、511號的哈西鋼鋼材市場，但但在長春的哈哈東鋼材市場場、先鋒鋼材材市場都有借借款人的銷售售處也都設有有倉庫，銀行行選定哈東鋼鋼材市場的倉倉庫作為銀行行授信質(zhì)押物物監(jiān)管地點，公公司還在阿城城、大連下設設個分公司，銷銷售網(wǎng)絡觸及及至陜西、內(nèi)內(nèi)蒙、新疆、武武漢、云南、貴貴州等地。公公司自成立以以來，發(fā)展較較為迅速，資資產(chǎn)規(guī)模已達達2330000萬元。2.借款人財務務分析總結(jié)：1）、企業(yè)規(guī)模模的分析；公司資產(chǎn)總額為為233000萬元，銷售售收入為4.6億元，利利潤總額為44222萬元元，屬于小型型流通企業(yè)。 2）、盈利能力和營運能力分析；紅櫻桃利潤總額額為4,2222.50萬萬元；其中營營業(yè)利潤為44

4、,222.50萬元，占占比為1000.00%；本期企業(yè)盈盈利主要靠自自身的經(jīng)營，利利潤的可靠性性高，盈余質(zhì)質(zhì)量較好，企企業(yè)主營業(yè)務務利潤為：44,895.17萬元， 比上期增加加1,5211.87萬元元，增長率為為：45.112%；本期期主營業(yè)務收收入4.644億元，主營營業(yè)務利潤率率10.544%，息稅前前營業(yè)利潤率率為9.344%，主營務收入入上升，再加加主營業(yè)務利利潤率也上升升，說明企業(yè)業(yè)產(chǎn)品的市場場價格整體上上升，并且市市場份額也增增長。3）、流動性分分析：企業(yè)財務報表體體現(xiàn)，流動資資產(chǎn)總額為223286萬萬元，其中貨貨幣性資產(chǎn)(貨幣資金+短期投資)為66300萬元，占比比28.477

5、%；預付款款項為64777萬元，占占比27.881%，存貨貨為101223萬元，占占比43.447%，存貨貨占比比較高高，主要由于于公司經(jīng)營的的鋼材型號較較多，企業(yè)預預期鋼材價格格上漲囤積一一定庫存，加加上企業(yè)以貨貨權(quán)質(zhì)押形式式授信敞口額額度為47000萬元。該該公司本期長長期資產(chǎn)適合合率為6255.94，流流動比率為11.74，速速動比率為00.50均高高于同行業(yè)平平均水平，表表明企業(yè)資產(chǎn)產(chǎn)流動性較好好，短期償債債能力較強。4）、資本結(jié)構(gòu)構(gòu)分析和長期期償債能力分分析；企業(yè)本期資本總總額為233302.122萬元，其中中流動負債為為13,3771.07萬萬元，占比為為57.399%；所有者者權(quán)

6、益為9,931.005萬元，占占比為42.62%；日日常經(jīng)營生產(chǎn)產(chǎn)活動重要性性比較強，資資本總額比上上期增加7,327.554萬元，增增長率為：445.87%。資本總額額增加的原因因如下：流動動負債增加44,498.47萬元，所所有者權(quán)益增增加2,8229.07萬萬元；從單項項較上期相比比較而言，流流動負債大幅幅增加，增加加50.700% ，主要要為企業(yè)銀行行授信增加，主主要體現(xiàn)在銀銀行貸款增加加800萬元元，應付票據(jù)據(jù)增加42776萬元，但但應付票據(jù)中中去掉50%的保證金，風風險性負債增增加21388萬元。所有有者權(quán)益大幅幅增加，增加加39.833%，主要為為主要為以前前年度的利潤潤沒有進行

7、股股東分配，繼繼續(xù)參與公司司經(jīng)營。從企業(yè)資本整體體來看，長期期資本、流動動資本都較上上期增加，流流動資本增加加的速度快于于長期資本，資資本總額增加加，流動資本本的比重增加加，企業(yè)通過過增資調(diào)整資資本構(gòu)成的結(jié)結(jié)構(gòu)。企業(yè)資產(chǎn)負債率率為57.338%，低于于同行業(yè)平均均水平，表明明企業(yè)長期償償債能力較強強。5）、現(xiàn)金流分分析；企業(yè)現(xiàn)金凈流量量為19744萬元，由于于企業(yè)財務列列帳錯誤將11400萬元元的融資款列列入銷售商品品所收到的現(xiàn)現(xiàn)金，經(jīng)調(diào)整整企業(yè)經(jīng)營活活動凈現(xiàn)金流流為12888萬元，籌資資活動產(chǎn)生的的凈現(xiàn)金流為為686萬元。銷銷售商品收到到的現(xiàn)金流為為491455萬元，是銷銷售收入的11.06

8、倍，且且經(jīng)營性現(xiàn)金金流為正值，說說明企業(yè)銷售售回款較有保保證，現(xiàn)金流流較為充足，短短期還款能力力較強，但由由于企業(yè)將擴擴大銷售市場場份額，銷路路較為暢通，擬擬向銀行申請請融資，擴大大銷售。三、項目經(jīng)濟效效益評價1、借款申請人人的經(jīng)營情況況、管理層的的管理能力和和還款意愿；公司的管理人員員有著較豐富富的行業(yè)和企企業(yè)經(jīng)驗，在在公司經(jīng)營規(guī)規(guī)模不斷擴大大，收入水平平逐年提高的的同時，管理理層較好的把把握市場契機機，擴大市場場份額，體現(xiàn)現(xiàn)該公司較好好的市場應變變能力， 公司規(guī)模由小到到大，從該公公司的投資、銷銷售、與銀行行合作等方面面分析，管理理層注重公司司信譽，管理理作風務實、有有效，該公司司先后在長

9、春春銀行和招商商銀行、大慶慶廣發(fā)銀行發(fā)發(fā)生授信業(yè)務務，均按時償償還貸款，未未發(fā)生欠款現(xiàn)現(xiàn)象還款意愿愿明顯2、借款申請人人的財務狀況況借款人經(jīng)營狀況況正常，資產(chǎn)產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理，借借款人資產(chǎn)總總額233002萬元，資資產(chǎn)負債率557.38%，顯示出較較強的償債能能力。從盈利利指標分析，借借款人主營業(yè)業(yè)務利潤率為為10.5446%，息稅稅前營業(yè)利潤潤率為9.334%，顯示示較強的盈利利能力。借款款人流動比率率和速動比率率分別達到11.74和00.5，均超超出行業(yè)中位位值，也證明明借款人的短短期償債能力力符合銀行的的信貸標準。四、授信意見： 、評價：1、列出本次授授信的優(yōu)勢和和劣勢；2、對對本次授信的的風

10、險是否可可控以及效益益與風險能否否平衡作出明明確的判斷；3、就相關關風險隱患，提提出具體的防防范措施。該該客戶為黑龍龍江省銷售型型材規(guī)模較大大的企業(yè)，該該企業(yè)通過該該授信品種與與其他銀行具具有較長的合合作關系，合合作模式較為為清晰，并且且銀行通過動動產(chǎn)靜態(tài)質(zhì)押押，嚴格執(zhí)行行銀行事先制制訂的提貨出出庫流程。保保證銷售回款款及時回籠，質(zhì)質(zhì)押物由中遠遠物流進行224小時的監(jiān)監(jiān)控。銀行按按盯市價格逐逐日計算動態(tài)態(tài)質(zhì)押率，質(zhì)質(zhì)押率上升超超過5%，即即要求申請人人補充保證金金或質(zhì)押貨物物。如銀行承承兌匯票到期期，貨物未提提完，申請人人應歸還全部部押貨款。銀銀行按照規(guī)定定的流程進行行按時查庫，監(jiān)監(jiān)控質(zhì)押物足

11、足值。該筆授授信將累計開開票可達200000萬元元，可沉淀存存款80000余萬元，創(chuàng)創(chuàng)造手續(xù)費收收入10余萬萬元，貼現(xiàn)收收益40余萬萬元。、授信方案：1.授信額度(萬元)：333002.授信期限(月)：1223.授信品種：銀行承兌匯匯票4.保證金比例例：405.期限(月)：66.本次授信敞敞口(萬元)：198007.擔保方式及及內(nèi)容： 抵抵押物名稱：40%保證證金，另600%為型鋼現(xiàn)現(xiàn)貨質(zhì)押授信前需落實條條件：1）、授信啟用用前須提供申申請人有權(quán)機機構(gòu)出具的同同意向銀行申申請該筆授信信的有效決議議,確保銀行行債權(quán)合法有有效. 2）、與中遠物物流簽訂三方方監(jiān)管協(xié)議 . 【點評】該授授信方案是針針

12、對小型企業(yè)業(yè)做的授信方方案，小型企企業(yè)議價能力力較弱銀行可可適當提高保保證金比例增增加銀行的收收益，另外加加上現(xiàn)貨質(zhì)押押，銀行將企企業(yè)的貨我在在手里，加上上監(jiān)管機構(gòu)的的監(jiān)管，風險險好控制，在在這里提示大大家的一點是是做現(xiàn)貨質(zhì)押押要充分考慮慮質(zhì)押物的質(zhì)質(zhì)押率，做好好最壞的打算算。一旦發(fā)生生風險及時變變現(xiàn)貨物來償償還銀行融資資。案例十三 河南南盈德氣體有有限公司授信信調(diào)查報告 一、授信項目基基本情況、基本情況1.借款人名稱稱：河南盈德德氣體有限公公司2.行業(yè)分類：燃氣生產(chǎn)和和供應業(yè)3.注冊資本（萬萬元）：2446004.企業(yè)規(guī)模（按按國家標準）：小 5.授信品種：流動資金貸貸款 6.金額(萬元元)

13、：1000007.保證金比例例：08.期限(月)：369.利/費率：標準利率上上浮5%10.擔保方式式及內(nèi)容： .抵押物名名稱：河南盈盈德氣體有限限在南京鋼鐵鐵集團江蘇淮淮鋼有限公司司的供氣設備備 盈德氣體天天津鋼管項目目供氣設備11.授信用途途：河南盈德德氣體有限公公司現(xiàn)已進入入快速發(fā)展的的階段，明后后年其規(guī)模和和利潤將在現(xiàn)現(xiàn)有基礎上繼繼續(xù)大幅度增增長。河南盈盈德氣體有限限公司其自身身的資質(zhì)較佳佳，融資能力力很強。通過過多次營銷，銀銀行希望在現(xiàn)現(xiàn)有的基礎上上授信總額增增加到1億元元，期限為三三年期的流動動資金貸款，主主要用于企業(yè)業(yè)項目配套的的流動資金需需要。12.還款來源源：銷售收入入,企業(yè)

14、流動動性較弱,短短期償債能力力欠佳,資產(chǎn)產(chǎn)負債率適中中,長期償款款能力尚可,且執(zhí)行按季季還款,授信信風險可有效效降低。第二還款來源是是以河南盈德德氣體有限公公司在南京鋼鋼鐵集團江蘇蘇淮鋼有限公公司的供氣設設備及天津盈盈德氣體有限限公司全部機機器設備抵押押.13.提款及還還款方式：一一次或多次提提款，一次或或多次還款。根據(jù)客戶要求提取 、項目情況：公司由于經(jīng)經(jīng)營業(yè)績優(yōu)異異，已完全達達到在境外上上市的要求，先先前由于其股股東對企業(yè)發(fā)發(fā)展前景十分分看好，因此此對其股權(quán)十十分看重。但但在近期河南南盈德氣體有有限公司決定定在明年四季季度在境外上上市。河南盈德氣體有有限公司每年年有較大的進進外采購需求求，

15、由于其信信譽較好，與與外商結(jié)算更更多的是采用用貨到后付款款的結(jié)算方式式。銀行希望望在明年借助助銀行的信貸貸支持及人民民幣升值的契契機，進一步步加大對河南南盈德氣體有有限公司國際際業(yè)務的合作作。二、借款人經(jīng)營營情況1、河南盈德氣氣體有限公司司下游企業(yè)都都是大型的鋼鋼鐵和化工企企業(yè)，資金實實力雄厚，氣氣體費用在其其生產(chǎn)成本中中占比很小，但但又是必須的的生產(chǎn)原料，因因此付款十分分及時，資金金回籠的情況況好。河南盈盈德氣體有限限公司有陸續(xù)續(xù)簽下山東日日照鋼鐵項目目、山東泰鋼鋼項目、張家家港特氣項目目、石家莊敬敬業(yè)集團項目目、江蘇揚州州高新開發(fā)區(qū)區(qū)供氣項目、淮淮鋼二期項目目等多個大項項目。待這些些項目全

16、部正正式投產(chǎn)后其其規(guī)模將在現(xiàn)現(xiàn)有基礎上增增長200，稅后利潤潤將達到455000萬元元。上述項目目在下半年將將陸續(xù)投產(chǎn)，明明年其銷售收收入預計將達達到780000萬元，稅稅后利潤2.8億元。2.借款人財務務分析總結(jié)：1）、應收賬款款：年末余額額為43877萬。全部為為1個月以內(nèi)內(nèi)的應收賬款款。因為河南南盈德氣體有有限公司當月月的氣款一般般是在第下個個月與客戶進進行結(jié)算。2)、固定資產(chǎn)產(chǎn)：年末余額額為5.188億元，較年年初增長2.2億元，主主要是在廣東東粵裕豐鋼鐵鐵項目及天津津鋼管有限公公司項目正式式竣工投產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)生的。3)、應付帳款款：年末余額額為35900萬元，主要要為河南盈德德氣體有限公公

17、司在建項目目的應付設備備款，其中杭杭氧股份32200萬元。4)、其他應付付款：年末余余額77999萬元，其中中：由于天津津鋼管項目發(fā)發(fā)行的50000萬元信托托計劃，向湘湘火炬臨時拆拆借13177萬元，向乾乾元盛達臨時時拆借7144萬元。5)、實收資本本：年末余額額為2億元，較較年初增長66287萬元元。為各股東東的投入資金金到位。河南南盈德氣體有有限公司注冊冊資本2.446億元.河南盈德氣體有有限公司資產(chǎn)產(chǎn)規(guī)模達到66.4億元，較較上年增長116；主營營業(yè)務收入44.1億元，較較上年增長995；凈利利潤1.388億元，較上上年增長533。企業(yè)正正處在快速發(fā)發(fā)展階段。河河南盈德氣體體有限公司主主

18、營業(yè)務利潤潤率45.55，凈資產(chǎn)產(chǎn)收益率達到到63.422，企業(yè)的的盈利能力相相當強。由于于河南盈德氣氣體有限公司司采取的是物物理壓縮分離離方法而且是是通過管道輸輸送，因此河河南盈德氣體體有限公司基基本上沒有存存貨，其存貨貨周轉(zhuǎn)天數(shù)僅僅為2.9天天。應收賬款款周轉(zhuǎn)天數(shù)為為25.3天天，總資產(chǎn)周周轉(zhuǎn)率為699，營運指指標明顯高于于行業(yè)水平，企企業(yè)的營運能能力很強。河河南盈德氣體體有限公司流流動比為0.46，速凍凍比為0.443，流動性性指標較弱。這這主要原因是是河南盈德氣氣體有限公司司所建項期固固定資產(chǎn)投入入較大，為穩(wěn)穩(wěn)妥起見，河河南盈德氣體體有限公司采采取的是滾動動投資的方法法，建成一個個項目

19、產(chǎn)生效效益后，再投投另一個新項項目。流動資資產(chǎn)逐步轉(zhuǎn)化化成為固定資資產(chǎn)。河南盈盈德氣體有限限公司總資產(chǎn)產(chǎn)為6.4億億元，固定資資產(chǎn)凈值達到到5.18億億元，占比為為81。今今年河南盈德德氣體有限公公司六個項目目已全部建成成投產(chǎn)。河南南盈德氣體有有限公司現(xiàn)金金流情況較為為正常，與其其實際經(jīng)營情情況相吻合。經(jīng)經(jīng)營活動現(xiàn)金金凈流量為11.88億元元，反映出河河南盈德氣體體有限公司銷銷售收入回籠籠情況十分良良好。投資活活動現(xiàn)金凈額額為-1477億元，主要要為去年河南南盈德氣體有有限公司對三三個在建項目目的投入?；I籌資活動現(xiàn)金金凈額為-55109萬，河南盈德氣體有限公司一方面銀行貸款減少4600萬元，同

20、時進行分紅。三、項目經(jīng)濟效效益評價氣體行業(yè)在國外外已十分很成成熟的行業(yè)，但但在我國還剛剛剛起步，行行業(yè)發(fā)展前景景十分良好。河河南盈德氣體體有限公司作作為我國第一一家專業(yè)工業(yè)業(yè)氣體公司，在在規(guī)模、經(jīng)濟濟效益、市場場競爭能力、專專業(yè)技術水平平等方面都在在行業(yè)中處于于領先地位。 河南盈德氣體有有限公司近年年來發(fā)展十分分迅速，完全全實現(xiàn)并超過過企業(yè)成立當當初的經(jīng)營目目標.現(xiàn)河南南盈德氣體有有限公司已有有六個項目建建成投產(chǎn)并開開始產(chǎn)生效益益,而且收益益十分穩(wěn)定,利潤率很高高.由此可以以看出河南盈盈德氣體有限限公司的經(jīng)營營決策者在項項目投資、企企業(yè)內(nèi)部管理理方面確實具具有較高的水水平。河南盈德氣體有有限公

21、司財務務狀況良好，絕絕大部分財務務指標十分優(yōu)優(yōu)異，只有流流動性指標相相對較弱。這這主要原因是是河南盈德氣氣體有限公司司的市場拓展展能力較強，近近幾年不斷的的有新項目在在建設，流動動資產(chǎn)逐步轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)化成為固定定資產(chǎn)。河南南盈德氣體有有限公司總資資產(chǎn)為6.44億元，固定定資產(chǎn)凈值達達到5.188億元，占比比為81。根據(jù)河南盈德氣氣體有限公司司經(jīng)營狀況，保保守預計其今今年主營業(yè)務務收入將達55億元，實現(xiàn)現(xiàn)凈利潤1.6億元。四、抵押分析1.抵押物名稱稱: 河南盈盈德氣體有限限在南京鋼鐵鐵集團江蘇淮淮鋼有限公司司的供氣設備備2.抵押物詳細細描述:該設設備是為南京京鋼鐵集團江江蘇淮鋼有限限公司生產(chǎn)配配套的供氣

22、設設備，是生產(chǎn)產(chǎn)運行中不可可或缺的組成成部分。該設設備正式投產(chǎn)產(chǎn)運行，屬于于盈利資產(chǎn)，每每年可創(chuàng)造稅稅后利潤近33000萬.3.抵押物的所所有權(quán)人：河河南盈德氣體體有限公司4.面積/數(shù)量量：一套5.正式評估價價值(萬元):118661五、授信意見： 、評價：公司司所處工業(yè)氣氣體生產(chǎn)行業(yè)業(yè)，在國外已已是十分成熟熟的行業(yè)，在在我國還處于于起步階段，市市場發(fā)展?jié)摿ακ志薮?。河河南盈德氣體體作為我國第第一家也是最最大的工業(yè)氣氣體生產(chǎn)企業(yè)業(yè)，在技術水水平、管理能能力、資金實實力、市場拓拓展能力及市市場份額等方方面都具有絕絕對的優(yōu)勢。河南盈德氣體有有限公司與其其供氣企業(yè)簽簽訂都是200年以上供氣氣合同，

23、收益益十分穩(wěn)定.并在供氣合合同中約定，供供氣價格與其其主要成本電電費價格相聯(lián)聯(lián)動，電費漲漲價，其氣費費也漲價，其其利潤是有保保障的。而且且合同也規(guī)定定最低用氣量量，用氣量超超過額定氣量量，按實際用用氣量結(jié)算，用用氣量低于額額定氣量，按按額定氣量結(jié)結(jié)算，并約定定的違約補償償條款。而且且河南盈德氣氣體有限公司司合作的都是是大型的鋼廠廠和石化企業(yè)業(yè)因此河南盈盈德氣體有限限公司抗經(jīng)營營風險也是較較強的。從河河南盈德氣體體有限公司第第一個項目正正式投產(chǎn)運行行以來，各個個項目都運轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)得十分正常常。河南盈德氣體有有限公司自正正式投產(chǎn)運營營以來，發(fā)展展速度十分迅迅速，截至到到11月末，河河南盈德氣體體有限公司

24、總總資產(chǎn)已達99.19億元元。由于及所所屬行業(yè)的特特點及公司內(nèi)內(nèi)部管理的有有效，河南盈盈德氣體有限限公司的盈利利能力很強，現(xiàn)現(xiàn)金流的情況況也十分良好好。今年以來來河南盈德氣氣體有限公司司陸續(xù)簽訂山山東日照鋼鐵鐵、山東泰鋼鋼、張家港特特種氣體等六六個大型項目目，而且還有有幾個項目正正在協(xié)商中，項項目儲備較為為豐富，企業(yè)業(yè)未來的可持持續(xù)發(fā)展能力力很強。已簽簽約項目規(guī)模模是現(xiàn)有生產(chǎn)產(chǎn)能力的兩倍倍，并已開始始進入前期的的建設階段，在在下半年將陸陸續(xù)建成投產(chǎn)產(chǎn)，并產(chǎn)生效效益。河南盈盈德氣體有限限公司近幾年年來,發(fā)展速速度十分快,但河南盈德德氣體有限公公司的發(fā)展要要比一般的公公司要穩(wěn)健得得多.河南盈盈德氣

25、體有限限公司先是鎖鎖定銷售對象象,并予其簽簽定20至330年的供氣氣合同以后,再開始進行行投資.因此此,河南盈德德氣體有限公公司每新建一一個項目,其其生產(chǎn)規(guī)模和和盈利能力便便上一個臺階階.河南盈德德氣體有限公公司的各項經(jīng)經(jīng)營指標已完完全達到在境境外上市的要要求，包括銀銀行融資在內(nèi)內(nèi)的眾多境外外投資機構(gòu)正正在與河南盈盈德氣體有限限公司進行協(xié)協(xié)商，希望成成為河南盈德德氣體有限公公司的上市保保薦人。河南南盈德氣體有有限公司也正正在積極進行行上市前的相相關準備，計計劃在明年四四季度在香港港聯(lián)交所上市市。河南盈德德氣體有限公公司上市后其其資金實力及及償債能力也也將進一步增增強。銀行同意為河南南盈德氣體有

26、有限公司在歸歸還現(xiàn)有貸款款余額的前提提下，新增三三年期流動資資金貸款1億億元，利率上上浮5。、授信方案：1.授信額度(萬元)：1100002.授信期限(月)：3663.授信品種：流動資金貸貸款4.保證金比例例：05.期限(月)：366.本次授信敞敞口(萬元)：1000007.擔保方式及及內(nèi)容： 抵抵押物名稱：河南盈德氣氣體有限在南南京鋼鐵集團團江蘇淮鋼有有限公司的供供氣設備；抵抵押物名稱：盈德氣體天天津鋼管項目目供氣設備；授信前需落實條條件：先歸還還現(xiàn)有貸款余余額. 【點評】該該授信方案詳詳細的介紹該該企業(yè)的各方方面的情況，企企業(yè)財務分析析清晰，還款款有保障，另另外加上機器器設備的抵押押擔保，

27、銀行行能抓到盡可可能多的風險險抓手來規(guī)避避風險。值得得我們客戶經(jīng)經(jīng)理參考借鑒鑒。案例十四 貴州中鋼鋼物資貿(mào)易有有限公司授信信調(diào)查報告 一、授信項目基基本情況、基本情況1.借款人名稱稱：貴州中鋼鋼物資貿(mào)易有有限公司2.行業(yè)分類：金屬及金屬屬礦批發(fā)3.注冊資本（萬萬元）：366604.企業(yè)規(guī)模（按按國家標準）：小 5.授信品種：銀行承兌匯匯票 6.金額(萬元元)：200007.保證金比例例：508.期限(月)：129.利/費率：基準10.擔保方式式及內(nèi)容： .保證人：柳州鋼鐵股股份有限公司司12提款及還款款方式：根據(jù)據(jù)年初柳鋼與與中鋼的年度度協(xié)議書，和和保證金存入入情況分次開開出 ；還款款根據(jù)銷售

28、進進度歸還。、項目情況：根據(jù)銀行與柳鋼鋼簽定的綜合合授信協(xié)議，及及柳鋼給貴州州中鋼物資貿(mào)貿(mào)易有限公司司出據(jù)的額度度分配意向書書，柳鋼已初初步同意給33000萬元元回購擔保給給貴州中鋼物物資貿(mào)易有限限公司。因此此銀行擬向貴貴州中鋼公司司提供20000萬元銀行行承兌匯票（550%保證金金，實際敞口口1000萬萬元）其原因因如下： 二、借款人經(jīng)營營情況（一）企業(yè)基本本簡介貴州中鋼物資貿(mào)貿(mào)易有限公司司注冊資金33660萬元元。貴州中鋼鋼物資貿(mào)易有有限公司經(jīng)營營范圍包括銷銷售五金交電電、冶金爐料料、化工產(chǎn)品品（不含危險險及監(jiān)控化學學品）、煤炭炭和政策允許許的金屬材料料、鐵礦石和和其他礦產(chǎn)品品，主營板材材

29、等工業(yè)用鋼鋼材和工廠用用大宗原材料料。 (2)借款人財財務分析總結(jié)結(jié)：1)、企業(yè)規(guī)模模的分析；貴州中鋼物質(zhì)貿(mào)貿(mào)易公司雖然然成立時間不不長，但發(fā)展展迅速，總資資產(chǎn)2345586萬元，凈凈資產(chǎn)106619 萬元元。2)、流動性分分析；貴州中中鋼物資貿(mào)易易有限公司盈盈余現(xiàn)金保障障倍數(shù)0.551，企業(yè)產(chǎn)產(chǎn)生現(xiàn)金能力力較強。流動動比、速動比比為1.666、0.711均高于行業(yè)業(yè)中位值1.0、0.444的水平。以以上情況表明明貴州中鋼物物資貿(mào)易有限限公司短期償償債能力強，企企業(yè)流動性風風險較小。3)、資本結(jié)構(gòu)構(gòu)分析和長期期償債能力分分析；4）、現(xiàn)金流分分析；公司經(jīng)經(jīng)營活動的現(xiàn)現(xiàn)金流凈額22631萬元元、與

30、貴州中中鋼物資貿(mào)易易有限公司盈盈利水平相匹匹配，說明公公司有較強的的經(jīng)營現(xiàn)金流流產(chǎn)生能力，足足以支付企業(yè)業(yè)正常的經(jīng)營營投資和支付付需求，第一一還款來源充充足。5）、發(fā)展趨勢勢分析；公司司已簽定鋼材材銷售協(xié)議近近30萬噸,鐵礦石,煤煤,生鐵銷售售協(xié)議50萬萬噸,銷售收收入計劃144億元.6）、資產(chǎn)質(zhì)量量分析；從貴貴州中鋼物資資貿(mào)易有限公公司應收、應應付及整個資資金占用情況況看，企業(yè)資資產(chǎn)質(zhì)量良好好。三、項目經(jīng)濟效效益評價行業(yè)競爭方面，貴貴州中鋼擁有有較強市場開開拓能力和較較為成熟銷售售網(wǎng)絡，從區(qū)區(qū)域看，貴州州中鋼物資貿(mào)貿(mào)易有限公司司的銷售網(wǎng)絡絡遍布長株潭潭、衡陽、常常德等省內(nèi)經(jīng)經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)區(qū)和南

31、昌、新新余等周邊地地區(qū)。貴州中中鋼物資貿(mào)易易有限公司供供貨渠道穩(wěn)定定可靠，是柳柳鋼、攀鋼、漣漣鋼、珠鋼等等鋼廠在貴州州地區(qū)的區(qū)域域經(jīng)銷商。有有供貨穩(wěn)定和和價格上的優(yōu)優(yōu)惠，因此同同業(yè)競爭能力力較強。1、借款申請人人的經(jīng)營情況況、管理層的的管理能力和和還款意愿；貴州中鋼物資貿(mào)貿(mào)易有限公司司近幾年的經(jīng)經(jīng)營情況如下下：銷售收入入904333萬元；利潤潤總額27663萬元。貴州中鋼物資貿(mào)貿(mào)易有限公司司還款意愿好好，經(jīng)查各家家銀行均無違違約記錄，企企業(yè)貴州中鋼鋼物資貿(mào)易有有限公司經(jīng)營營活動的現(xiàn)金金流凈額為22631萬元元，與貴州中中鋼物資貿(mào)易易有限公司近近年的盈利水水平匹配，說說明貴州中鋼鋼物資貿(mào)易有有限

32、公司有較較強的經(jīng)營現(xiàn)現(xiàn)金流產(chǎn)生能能力，足以能能夠維持企業(yè)業(yè)正常的經(jīng)營營投資和支付付需求，第一一還款來源充充足。 2、借款申申請人的財務務狀況。貴州中鋼物資貿(mào)貿(mào)易有限公司司資產(chǎn)總額達達234599萬元。其中中：流動資產(chǎn)產(chǎn)213011萬元（主要要構(gòu)成：貨幣幣資金69226萬、預付付帳款53005萬、應收收帳款16669萬、存貨貨6885萬萬）。公司負負債108992萬元，全全部為流動負負債.四、保證人情況況1.保證人名稱稱：柳州鋼鐵股股份有限公司司2.注冊資本（萬萬元）：6004883.企業(yè)規(guī)模（按按國家標準）：大4.主營業(yè)務: 煉鐵、煉煉鋼、及其副副產(chǎn)品的銷售售，鋼材軋制制、加工及銷銷售五、授信

33、意見： 、評價：1、申請人的行行業(yè)情況、產(chǎn)產(chǎn)品市場情況況、經(jīng)營情況況、管理能力力、財務狀況況、 與銀行行合作情況、擔擔保能力貴州中鋼物資貿(mào)貿(mào)易公司雖然然成立時間不不長，但發(fā)展展速度很快，企企業(yè)的經(jīng)營規(guī)規(guī)模、管理水水平也得到提提高。總資產(chǎn)產(chǎn)234599萬元，凈資資產(chǎn)87688萬元。貴州州中鋼物資貿(mào)貿(mào)易有限公司司的主要領導導人均具有豐豐富的工作經(jīng)經(jīng)驗和鋼鐵行行業(yè)銷售經(jīng)驗驗。公司總資資產(chǎn)收益率和和凈資產(chǎn)收益益率水平高達達13.866%和19.1%，財務務狀況良好，有有很強的盈利利能力和市場場競爭能力。貴州中鋼物資貿(mào)貿(mào)易有限公司司在銀行開立立一般結(jié)算戶戶，有良好的的合作基礎?；刭彄７搅葜蒌撹F股份公

34、公司是資產(chǎn)年年銷售過百億億，利稅過110億，年產(chǎn)產(chǎn)鋼過5000萬噸的大型型企業(yè)具有雄雄厚的實力和和與本次授信信額度相匹配配的擔保能力力。倉儲方貴州力邦邦物流有限公公司，注冊資資金10000萬元，企業(yè)業(yè)屬國家級AAA級倉儲型型物流企業(yè)，通通過國家ISSO90011:20000質(zhì)量認證。企企業(yè)管理規(guī)范范，有多家銀銀行與其合作作。2、本次授信的的優(yōu)勢和劣勢勢；本次授信優(yōu)勢主主要體現(xiàn)在以以下方面：11）、貴州中中鋼物資貿(mào)易易有限公司在在銀行申請做做保兌倉業(yè)務務，其額度全全部用于開具具銀行承兌匯匯票，保證金金比例為500%，預計在在銀行會有11000萬左左右的資金沉沉淀，因此銀銀行有較好的的相關效益。2

35、2）、貴州中中鋼物資貿(mào)易易有限公司在在銀行額度內(nèi)內(nèi)開具銀行承承兌匯票全部部是用于購買買柳州鋼鐵股股份有限公司司的材料，其其回購單位柳柳鋼是銀行南南寧行現(xiàn)有的的授信客戶，便便于授信后管管理，和控制制授信風險。授授信劣勢：產(chǎn)產(chǎn)品價格波動動較大，鋼貿(mào)貿(mào)行業(yè)整體利利潤下降。最最近兩年企業(yè)業(yè)的效益不會會有前兩年好好。對本次授信的風風險是否可控控以及效益與與風險能否平平衡作出明確確的判斷；依據(jù)貴州中鋼物物資貿(mào)易有限限公司與柳鋼鋼的銷售合同同，及銀行與與柳鋼的合作作關系，我們們認為在柳鋼鋼同意簽署保保兌倉四方協(xié)協(xié)議和控制好好倉儲基本存存貨量的前提提下，本次授授信風險可控控。增加對該該企業(yè)授信我我們可以增加加

36、保證金存款款1000萬萬元，及相關關結(jié)算業(yè)務，具具有良好的綜綜合效益。、授信方案：1.授信額度(萬元)：220002.授信期限(月)：1223.授信品種：銀行承兌匯匯票4.保證金比例例：505.期限(月)：126.本次授信敞敞口(萬元)：100007.擔保方式及及內(nèi)容： 保保證人：柳州州鋼鐵股份有有限公司8.授信前需落落實條件：11）.貴州中鋼鋼物資貿(mào)易有有限公司、柳柳鋼股份必須須簽好保兌倉倉四方協(xié)議。2）.要求貴州中鋼物資貿(mào)易有限公司的所有股東個人對此次授信簽署負有無限法律責任的意見。3.企業(yè)存入550%保證金金?！军c評】該授信信方案，客戶戶經(jīng)理就企業(yè)業(yè)財務報表進進行詳細分析析，不生硬堆堆砌

37、，可以感感受到客戶經(jīng)經(jīng)理在做方案案時是花費很很多心思，對對企業(yè)進行透透徹的解。追追加保證人擔擔保在風險可可控的前提下下讓客戶繳納納50%的保保證金，增加加我們銀行的的收益，是一一份優(yōu)秀的授授信方案。、一些實力偏差的的鋼鐵經(jīng)銷商商，引入鋼鐵鐵廠商的擔保保，在加上鋼鋼鐵經(jīng)銷商實實際控制人的的無限責任的的擔保，銀行行的授信風險險可以控制。案例十五 四川華菱鋼鋼鐵集團有限限責任公司授授信調(diào)查報告告 一、授信項目基基本情況1.借款人名稱稱：四川華菱菱鋼鐵集團有有限責任公司司2.行業(yè)分類：煉鋼3.注冊資本（萬萬元）：20000004.企業(yè)規(guī)模（按按國家標準）： 大 5.授信品種：流動資金貸貸款 6.金額(

38、萬元元)：23550007.保證金比例例：08.期限(月)：129.利/費率：按規(guī)定10.擔保方式式及內(nèi)容：信信用11.授信用途途：1）、四川華菱菱鋼鐵集團有有限公司:主主要用于統(tǒng)一一集團重要進進口權(quán)，將關關鍵成套設備備特別是進口口設備的采購購現(xiàn)在已經(jīng)向向集團集中，調(diào)調(diào)劑補充各子子公司的流動動資金不足；2）、四川華菱菱湘潭鋼鐵有有限公司:用用于企業(yè)為主主要經(jīng)銷商所所作回購擔保保。3）、湘潭鋼鐵鐵集團有限公公司：主要用用于補充公司司生產(chǎn)經(jīng)營擴擴大所需資金金周轉(zhuǎn)。4）、四川華菱菱漣源鋼鐵有有限公司:由由于華菱漣鋼鋼熱軋薄板項項目投產(chǎn)后，企企業(yè)流動資金金需求增加，本本次授信主要要用于補充漣漣鋼薄板的

39、后后續(xù)流動資金金使用。5）、漣源鋼鐵鐵集團有限公公司：主要用用于購買原材材料。6）、衡陽華菱菱鋼管有限公公司:四川華華菱鋼鐵集團團公司是四川川華菱集團下下屬子公司，其其主導產(chǎn)品是是附加值較高高的無縫鋼管管，由于大無無縫連鑄連軋軋項目于今年年初達到設計計產(chǎn)量，生產(chǎn)產(chǎn)能力大幅提提高，年生產(chǎn)產(chǎn)能力已達1100萬噸，四四川華菱鋼鐵鐵集團公司本本次申請授信信用途主要是是用于購買大大量原、輔材材料。12.還款來源源：按需提款款，分別到期期一次性還款款13.提款及還還款方式：按按需提款，分分別到期一次次性還款二、借款人經(jīng)營營情況1、企業(yè)基本簡簡介四川華菱鋼鐵集集團有限責任任公司是由四四川三大鋼鐵鐵企業(yè)-湘湘

40、鋼、漣鋼、衡衡鋼聯(lián)合組建建的大型企業(yè)業(yè)集團，作為為省屬國有企企業(yè)，由省國國資委授權(quán)其其作為出資人人進行國有資資產(chǎn)2.借款款人財務分析析總結(jié)：1）、公司有關關情況及報表表情況說明合并報表企業(yè):單位名稱注冊地注冊資本（萬）持股比例主營業(yè)務四川華菱管線股股份有限公司司17653730.29%生產(chǎn)銷售鋼材南方建材股份有有限公司2375036.8%銷售鋼材及汽貿(mào)貿(mào)湘潭鋼鐵集團有有限公司4705985%生產(chǎn)銷售鋼材漣源鋼鐵集團有有限公司8117685%生產(chǎn)銷售鋼材衡陽鋼管集團有有限公司1176585%生產(chǎn)銷售鋼材長沙銅鋁材有限限公司522885%生產(chǎn)銷售銅鋁材材四川華菱置業(yè)有有限公司200090%房地產(chǎn)開

41、發(fā)四川華菱鋼鐵貿(mào)貿(mào)易有限司200051%鋼材銷售上海迪策科技發(fā)發(fā)展有限公司司2200095.45%高科技投資重要科目和其他他注釋、存貨64.86億元，其其中原材料223.26億億元，在產(chǎn)品品10.255億元，產(chǎn)成成品14.559億元，其其他16.776億元；、無形資產(chǎn)，系系土地使用權(quán)權(quán)等；、固定資產(chǎn)增增長的原因是是由于在建工工程轉(zhuǎn)入金額額11.077億元；、在建工程為為100無縫縫鋼管機組技技術改造、石石油管加工一一期工程、寬寬厚板二期等等；、其他應收款款系往來款；、長期投資系系湘財?shù)葞准壹移髽I(yè)的投資資；、應交稅金主主要是增值稅稅和所得稅、預付帳款990.05億億元，主要是是預付的原材材料款（

42、煤，廢廢鋼和鐵礦石石）、供應商主要要是幾個煤礦礦（平頂煤和和貴州六盤水水煤），鐵礦礦60%進口口，通過代理理進口、其他應交款款系教育稅附附加等2、借款人財務務分析華菱集團由四川川省三大企業(yè)業(yè)-湘鋼、漣漣綱、衡鋼聯(lián)聯(lián)合組建的，是是四川省第一一大工業(yè)企業(yè)業(yè)集團，組建建10年以來來，整個華菱菱集團情況發(fā)發(fā)生巨大發(fā)變變化，總資產(chǎn)產(chǎn)達568.52億元，銷銷售收入3220.38億億元，實現(xiàn)利利潤17.331億元。鋼鋼產(chǎn)量9900萬噸，全國國排名第100位，其主要要產(chǎn)品產(chǎn)量穩(wěn)穩(wěn)步增長，主主要生產(chǎn)設備備達到國際先先進水平，屬屬特大型國有有企業(yè)，是我我省第一家銷銷售收入過百百億的集團公公司。綜上所述，華菱菱十一

43、五時期期的總投資額額為400億億元，華菱集集團自籌資金金為300億億元左右，其其余靠股票市市場、債券市市場和銀行借借款解決，根根據(jù)華菱集團團發(fā)展的良好好態(tài)勢，十一一五期間的規(guī)規(guī)劃項目資本本金是能夠?qū)崒崿F(xiàn)四川華菱菱鋼鐵集團公公司的戰(zhàn)略計計劃目標的。三、項目經(jīng)濟效效益評價1、經(jīng)營情況四川華菱鋼鐵集集團公司主營營業(yè)務均保持持年均39.23，利利潤總額保持持年均39.08以上上的快速增長長，公司鋼產(chǎn)產(chǎn)量達9900萬噸，新產(chǎn)產(chǎn)品和高附加加值產(chǎn)品產(chǎn)量量達217萬萬噸，占公司司鋼材產(chǎn)量的的21.9，新產(chǎn)品銷銷售收入達1113億元，占占銷售總收入入32，創(chuàng)創(chuàng)利5億元。集團公司鋼鐵產(chǎn)產(chǎn)量實現(xiàn)銷售售收入3200.

44、38億元元，其中：湘湘鋼實現(xiàn)銷售售收入1411.6億元；漣鋼實現(xiàn)銷銷售收入1221.8億元元；衡鋼實現(xiàn)現(xiàn)銷售收入556.98億億元集團公司實現(xiàn)利利潤24.662億元，其其中：湘鋼實實現(xiàn)利潤111.20億元元；漣鋼實現(xiàn)現(xiàn)利潤4.88億元；衡鋼鋼實現(xiàn)利潤33.89億元元2、綜上所述，華華菱集團公司司經(jīng)營情況良良好，各項財財務指標、經(jīng)經(jīng)濟技術指標標都在逐年提提高，鋼鐵生生產(chǎn)的大多項項技術指標已已排在國內(nèi)前前列，擁有專專利120項項，非專利技技術114項項，省、部、國國家級技術成成果獎50多多項，近三年年來共開發(fā)新新品種1155種，企業(yè)領領導班子素質(zhì)質(zhì)高，專業(yè)水水平強，有豐豐富的生產(chǎn)管管理能力和經(jīng)經(jīng)驗

45、。3、四川華菱鋼鋼鐵集團公司司成立近100年來在合作作銀行的中均均未出現(xiàn)不良良還款記錄，企業(yè)還款意愿強。華菱集團近期財財務狀況，華華菱集團仍然然保持較好的的業(yè)績，資產(chǎn)產(chǎn)總額為5668.52億億元，實現(xiàn)主主營業(yè)務收入入320.338億元，利利潤總額244.62億，資資產(chǎn)負債率663.66%，速動比00.42，流流動比0.778。根據(jù)華華菱集團良好好的發(fā)展勢頭頭，各家銀行行紛紛加大對對公司的授信信額度，增加加對四川華菱菱鋼鐵集團公公司的信貸投投放，四川華華菱鋼鐵集團團公司是銀行行發(fā)展優(yōu)質(zhì)客客戶，對實現(xiàn)現(xiàn)銀企雙贏，樹樹立銀行的形形象都具有十十分重要的意意義。四、授信意見： 授信方案：1.授信額度(萬

46、元)：223500002.授信期限(月)：1223.授信品種：流動資金貸貸款4.保證金比例例：05.期限(月)：126.本次授信敞敞口(萬元)：23500007.擔保方式及及內(nèi)容：信用用8.授信前需落落實條件：四四川華菱鋼鐵鐵集團有限公公司:授信22.5億元；四川華菱湘湘潭鋼鐵有限限公司:授信信9億元；湘湘潭鋼鐵集團團有限公司：授信額度00.5億元；四川華菱漣漣源鋼鐵有限限公司:授信信額度7億元元；漣源鋼鐵鐵集團有限公公司：授信額額度0.5億億元；衡陽華華菱鋼管有限限公司:授信信額度4億元元?！军c評】該授信信方案是針對對大型的集團團公司，這類類客戶整體實實力很強，是是各銀行追捧捧的對象，在在該

47、授信方案案里客戶經(jīng)理理就授信客戶戶的財務報表表和經(jīng)營能力力進行詳細的的分析。整個個授信方案首首先提供給集集團母公司授授信，然后提提供切分給具具體子公司的的明細授信額額度，整個授授信方案風險險可控，從上上至下，進行行整體開發(fā)，值值得推廣。案例十六 南寧市藝凱凱物資有限公公司授信調(diào)查查報告 一、授信項目基基本情況1.借款人名稱稱：南寧市藝藝凱物資有限限公司2.行業(yè)分類：建材批發(fā)3.注冊資本（萬萬元）：200004.企業(yè)規(guī)模（按按國家標準）：小5. .授信品種：銀行承兌匯匯票 金金額(萬元)：20000 保保證金比例：30 期限(月月)：12 利/費率：按規(guī)規(guī)定 .授信信品種：銀行行承兌匯票貼貼現(xiàn)

48、金額(萬元)：5500 保證證金比例：00 期期限(月)：12 利/費率率：按規(guī)定執(zhí)執(zhí)行6.擔保方式及及內(nèi)容： .保證人：南寧鋼鐵股股份有限公司司7.授信用途：以銀行承兌兌匯票方式向向南寧鋼鐵股股份有限公司司采購鋼材。8.還款來源：以經(jīng)營收入入和其他收入入歸還銀行到到期的銀行承承兌匯票。9.提款及還款款方式：一次次或多次提款款，一次或多多次還款。多多次提款，多多次還款，額額度內(nèi)循環(huán)使使用。二、借款人經(jīng)營營情況1、企業(yè)基本簡簡介南寧市藝凱物資資有限公司取取得柳鋼產(chǎn)品品的經(jīng)營代理理權(quán)，主要銷銷售柳鋼生產(chǎn)產(chǎn)的中厚板、線線材、螺紋鋼鋼、槽鋼，四四川德勝集團團生產(chǎn)的螺紋紋鋼，邯鋼生生產(chǎn)的線材及及武漢鋼廠

49、生生產(chǎn)的角鋼。銷銷售鋼材100萬多噸，鐵鐵礦石8.885萬噸，占占南寧市場的的10%，是是柳鋼在南寧寧銷售鋼材的的最大經(jīng)銷商商之一。2.借款人財務務分析總結(jié)：企業(yè)規(guī)模分析：公司總資產(chǎn)產(chǎn)為12，5588.111萬元，平均均增長22.51%；銷銷售收入399，863.1萬元，平平均增長3.06%；凈凈利潤為67731.311萬元，增長長-10.882%。以上上數(shù)據(jù)表明，該該公司總資產(chǎn)產(chǎn)和銷售收入入的規(guī)模在同同行業(yè)中排名名前列，而且且在不斷的壯壯大和發(fā)展，正正處于良性的的發(fā)展軌道，雖雖然凈利潤是是負數(shù)，在同同行業(yè)中實現(xiàn)現(xiàn)利潤是最好好的，說明抗抗風險能力較較強。 盈利能力和營運運能力分析：存貨周轉(zhuǎn)天天

50、數(shù)為23.33天，平平均值為233.83天；應收帳款周周轉(zhuǎn)天數(shù)7.30天，平平均值為100.62天；應付帳款周周轉(zhuǎn)天數(shù)為558.75天天，平均值為為49.088天；總資產(chǎn)產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為3341.711%，平均值值為406.12%。以以上指標均超超過同行業(yè)的的水平，說明明該公司的營營運效益和盈盈利能力較好好，償還債務務的能力較強強。 流動性和短期償償債能力的分分析：盈余現(xiàn)現(xiàn)金保障倍數(shù)數(shù)為1.199，平均值為為0.80；留存現(xiàn)金流流總資本支支出為0.000，平均值值為0.000；長期資產(chǎn)產(chǎn)適合率為448.12，平平均值為311.40；EEBIT利息息保障倍數(shù)為為100.000，平均值值為142.67；

51、流動動比率(倍)為1.666，平均值為為1.70；速動比率(倍)為0.63，平均均值為0.669。從以上上數(shù)據(jù)來看，該該企業(yè)產(chǎn)生的的現(xiàn)金能力強強，有充足的的自有資金為為銀行承兌匯匯票提供現(xiàn)金金。說明企業(yè)業(yè)的償債能力力較強。流動動比率、速動動比率高于同同行業(yè)標準，說說明企業(yè)的短短期償倆能力力是比較強的的。資本結(jié)構(gòu)分析和和長期償債能能力分析：南南寧市藝凱物物資有限公司司注冊資本為為2000萬萬元，所有者者權(quán)益為5，0090.2萬萬元，資產(chǎn)負負債率為599.56%；總有息債務務留存現(xiàn)金金流(倍)為為0.37，平平均為0.228。從以上上數(shù)據(jù)來分析析，該公司負負債率與同行行業(yè)相比是比比較低的，說說明長

52、期償還還能力較強。 現(xiàn)金流分析：三三年主營收入入平均增長率率為108.87%，EEBIT利息息保障倍數(shù)1100.000，平均值為為142.667；說明公公司經(jīng)營費用用控制和管理理水平比較好好，反映企業(yè)業(yè)在良性軌道道上發(fā)展；盈盈余現(xiàn)金保障障倍數(shù)為1.19，反映映企業(yè)的經(jīng)營營處于正常發(fā)發(fā)展階段；留留存現(xiàn)金流總資本支出出為0.000，平均值為為0.00；說明企業(yè)有有一定的自有有資金維持經(jīng)經(jīng)營。長期資資產(chǎn)適合率為為48.122，平均值為為31.400；流動比率率(倍)為11.66，平平均值為1.70；速動動比率(倍)為0.633，平均值為為0.69。說說明企業(yè)的償償債能力和競競爭能力較強強。綜合數(shù)據(jù)據(jù)

53、表明，企業(yè)業(yè)的現(xiàn)金流動動性是比較好好，企業(yè)現(xiàn)金金凈流量與收收入的穩(wěn)定性性是相匹配的的，企業(yè)的盈盈利能力和競競爭能力也是是比較強的。南寧市藝凱物資資有限公司財財務狀況良好好，經(jīng)營正常常，現(xiàn)金流動動性強，周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)快，業(yè)務就就能持續(xù)快速速發(fā)展，故對對該公司信用用等級的評定定為A級是合合理的。三、保證人情況況1.保證人名稱稱：南寧鋼鐵股股份有限公司司2.注冊資本（萬萬元）：1442377.43.企業(yè)規(guī)模（按按國家標準）：大4.主營業(yè)務: 煉鐵、煉鋼鋼、及其副產(chǎn)產(chǎn)品的銷售，鋼鋼材軋制、加加工及銷售本本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)品及相關技技術的出口業(yè)業(yè)務。四、授信意見： 、評價：1、列出本次授授信的優(yōu)勢和和劣勢；1)公司

54、已是柳柳鋼產(chǎn)品一級級經(jīng)銷商，貨貨源供應穩(wěn)定定，從廠家直直接進貨價格格占優(yōu)，銷售售環(huán)節(jié)公司已已有近百家銷銷售客戶，信信譽良好，銷銷售渠道暢通通，公司內(nèi)部部財務狀況良良好。授信風風險：現(xiàn)在鋼鋼材品種規(guī)格格齊全后，加加上鐵礦石需需要的現(xiàn)金量量比較大，企企業(yè)資金周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)受一定的影影響。2)330%保證金金、鋼材質(zhì)押押及柳鋼股份份提供鋼材回回購擔保對降降低銀行授信信風險起到有有效保障；33）敘做保兌兌倉業(yè)務，減減少鋼材經(jīng)銷銷商的庫存質(zhì)質(zhì)押，南寧鋼鋼鐵股份有限限公司作為鋼鋼材保管方風風險?。?)柳鋼股份公公司鋼材金融融服務網(wǎng)絡已已安全運行五五年，從未有有不良記錄，銀銀行為南寧鋼鋼鐵股份有限限公司造就一一批強

55、勁的經(jīng)經(jīng)銷隊伍，同同時為銀行增增加一批優(yōu)質(zhì)質(zhì)客戶群體。2、對本次授信信的風險是否否可控以及效效益與風險能能否平衡作出出明確的判斷斷；該筆授信信以鋼材提供供質(zhì)押，300%保證金，辦辦理質(zhì)押物綜綜合保險，質(zhì)質(zhì)押物變現(xiàn)能能力強，加之之當承兌發(fā)生生墊款時，南南寧鋼鐵股份份有限公司提提供回購擔保保，雖然信用用等級為BBBB級，但信信用度比較好好，度獲得南南寧市工商行行政管理局頒頒發(fā)“重合同同守信用企業(yè)業(yè)”稱號，被被柳鋼授予年年度“最佳經(jīng)經(jīng)銷商”。柳柳鋼經(jīng)營效益益好，現(xiàn)金充充足，有較強強的回購能力力，第二還款款來源有保障障。3、就相關風險險隱患，銀行行的防范措施施。1)對銀銀行承兌匯票票票面要素真真實性嚴

56、格按按照規(guī)定進行行審核；2)對貼現(xiàn)業(yè)務務項下貿(mào)易背背景真實性嚴嚴格把關，要要求客戶提供供足額增殖稅稅票及真實貿(mào)貿(mào)易合同； 3)嚴格按按照銀行信貸貸操作規(guī)程辦辦理業(yè)務，防防范業(yè)務操作作風險；4)開立銀行承承兌匯票嚴格格要求客戶足足額存入保證證金；5)與與柳鋼股份簽簽訂回購擔保保三方協(xié)議或或保兌倉協(xié)議議；6)嚴格格按照銀行鋼鋼材質(zhì)押管理理辦法要求客客戶提供足額額鋼材質(zhì)押（鋼鋼材質(zhì)押比率率70%）；7)對客戶戶庫存鋼材進進行定期查庫庫； 8)對對質(zhì)押物要求求進行財產(chǎn)保保險。、授信方案：1.授信額度(萬元)：225002.授信期限(月)：122 .授信品品種：銀行承承兌匯票 金額(萬萬元)：20000

57、 保保證金比例：30 期期限(月)：12 利/費率率：按規(guī)定 .授信品種種：銀行承兌兌匯票貼現(xiàn) 金額(萬元元)：5000 保保證金比例：0 期期限(月)：12 利/費率：按規(guī)規(guī)定執(zhí)行3.本次授信敞敞口(萬元)：190004.擔保方式及及內(nèi)容： 保保證人：南寧寧鋼鐵股份有有限公司5.授信前需落落實條件：11）、嚴格按照照銀行與南寧寧鋼鐵股份有有限公司簽訂訂的相關協(xié)議議及銀行鋼材材質(zhì)押業(yè)務管管理辦法操作作；2）、質(zhì)押鋼材材必須為南寧寧鋼鐵股份有有限公司生產(chǎn)產(chǎn)的各類鋼材材，質(zhì)押鋼材材質(zhì)押率不超超過70%；3）、要求業(yè)務務經(jīng)辦行對南南寧鋼鐵股份份有限公司金金融服務網(wǎng)絡絡授信加強額額度管理及過過程監(jiān)督，

58、關關注鋼材價格格變化；【點評】該授信信方案客戶經(jīng)經(jīng)理詳細分析析可能存在的的風險及救濟濟措施，通過過巧妙的產(chǎn)品品組合來規(guī)避避風險，是值值得我們學習習借鑒的。案例十七 周口市市裕恒泰商貿(mào)貿(mào)有限公司授授信調(diào)查報告告 一、授信項目基基本情況1.借款人名稱稱：周口市裕裕恒泰商貿(mào)有有限公司2.行業(yè)分類：金屬及金屬屬礦批發(fā)3.注冊資本（萬萬元）：50004.企業(yè)規(guī)模（按按國家標準）： 小5.授信品種：銀行承兌匯匯票 6.金額(萬元元)：340007.保證金比例例：508.期限(月)：129.利/費率：0.0510.擔保方式式及內(nèi)容： .抵押物名名稱：未來貨貨權(quán)項下鋼材材質(zhì)押11.授信用途途：本次授信信用于先

59、票后后貨模式項下下向山西海鑫鑫國際鋼鐵有有限公司及陜陜西龍鋼有限限責任公司采采購鋼材,按按照銀行貨押押業(yè)務未來貨貨權(quán)質(zhì)押模式式操作,廠家家需在40日日內(nèi)將貨物發(fā)發(fā)運至監(jiān)管人人倉庫,由中中儲發(fā)展股份份有限公司周周口分公司提提供倉儲監(jiān)管管，贖貨期不不超過四個月月,貿(mào)易背景景真實，與客客戶經(jīng)營匹配配。12.還款來源源：主要還款款來源是主營營業(yè)務收入。13.提款及還還款方式：一一次或多次提提款，一次或或多次還款按按客戶需求提提款,單筆使使用不得超過過1700萬萬(約一個專專列貨款,660噸*588車*52000元/噸=180966000.000),按操操作要求還款款,贖貨期不不超過四個月月.二、借款人

60、經(jīng)營營情況1、企業(yè)基本簡簡介周口市裕恒泰商商貿(mào)有限公司司注冊資本5500萬元，主主要以經(jīng)營建建筑鋼材為主主，主要是螺螺紋鋼和線材材，是陜西龍龍鋼有限責任任公司及山西西海鑫國際鋼鋼鐵有限公司司的周口地區(qū)區(qū)總代理，海海鑫和龍鋼距距離周口距離離適中，交通通便利，資源源供應穩(wěn)定，經(jīng)經(jīng)實地調(diào)研，借借款人在周口口中儲市場銷銷量在前三名名，年銷售鋼鋼材10萬噸噸左右，實現(xiàn)現(xiàn)銷售收入225655萬萬，借款人在在周口市區(qū)位位于中儲發(fā)展展股份有限公公司周口分公公司倉庫內(nèi)。2.借款人財務務分析總結(jié)：1）、企業(yè)規(guī)模模：周口市裕裕恒泰商貿(mào)有有限公司累計計完成銷售收收入2.566億，銷售鋼鋼材8萬噸，利利潤總額10096