國(guó)際備用信用證慣例與案例分析

1、1998年國(guó)國(guó)際備用信用用證慣例與與案例分析由于用途的廣泛泛性和運(yùn)用的的靈活性，備備用信用證的的業(yè)務(wù)量早已超超過(guò)了商業(yè)信信用證。以1998年年為例，全球球備用信用證證與商業(yè)信用用證的業(yè)務(wù)量量之比高達(dá)77:1。為進(jìn)進(jìn)一步在全球球范圍內(nèi)規(guī)范范備用信用證證的做法，國(guó)國(guó)際商會(huì)于11998年44月6日正式式頒布了國(guó)國(guó)際備用信用用證慣例（InterrnatioonalSStandbbyPraacticees，簡(jiǎn)稱IISP98，為為國(guó)際商會(huì)第第590號(hào)出出版物），并并已于19999年1月11日起正式實(shí)實(shí)施。自19999年以來(lái)來(lái)，國(guó)內(nèi)有關(guān)關(guān)企業(yè)已經(jīng)開(kāi)開(kāi)始接到國(guó)外外依據(jù)ISPP98開(kāi)立的的備用信用證證，但由于目

2、目前我國(guó)國(guó)內(nèi)內(nèi)尚未就ISSP98進(jìn)行行深入研究和和廣泛宣傳，致致使備用信用用證在我國(guó)的的使用受到了了很大限制。因因此，研究和和學(xué)習(xí)ISPP98這一備備用信用證的的國(guó)際游戲規(guī)規(guī)則已經(jīng)成為為我們的當(dāng)務(wù)務(wù)之急。一、備用信信用證的起源源作作為信用證的的一個(gè)分支，備備用信用證最最早產(chǎn)生于119世紀(jì)的美美國(guó)。由于世世界各國(guó)銀行行一般均可開(kāi)開(kāi)立保函，而而當(dāng)時(shí)美國(guó)法法律卻禁止其其國(guó)內(nèi)商業(yè)銀銀行開(kāi)立保函函，為與外國(guó)國(guó)銀行競(jìng)爭(zhēng)，達(dá)達(dá)到為客戶擔(dān)擔(dān)保之目的，美美國(guó)銀行于二二次戰(zhàn)后開(kāi)始始廣泛開(kāi)立實(shí)實(shí)際上屬于保保函性質(zhì)的支支付承諾一一一備用信用證證。作為一個(gè)個(gè)獨(dú)立的憑單單付款的承諾諾，備用信用用證通常僅要要求受益人提提交

3、匯票和簡(jiǎn)簡(jiǎn)單的文件，以以證明申請(qǐng)人人違約。因此此在實(shí)際業(yè)務(wù)務(wù)中，美國(guó)銀銀行只給信譽(yù)譽(yù)良好的客戶戶開(kāi)具備用信信用證。這是是因?yàn)椋_(kāi)具具備用信用證證可視為向客客戶發(fā)放中短短期貸款。如如果客戶到期期未能履約，開(kāi)開(kāi)證人或者貸貸款給客戶用用于償還債務(wù)務(wù)，或者根據(jù)據(jù)受益人的索索償，在備用用信用證項(xiàng)下下代客戶履行行付款責(zé)任。由由于美國(guó)銀行行在開(kāi)具備用用信用證時(shí)很很謹(jǐn)慎，開(kāi)出出的備用信用用證多半是備備而不用的，對(duì)對(duì)申請(qǐng)人來(lái)說(shuō)說(shuō)既方便又節(jié)節(jié)省費(fèi)用，所所以很受歡迎迎。時(shí)至今日，雖雖然美國(guó)限制制商業(yè)銀行開(kāi)開(kāi)立保函的法法律早已取消消，但由于備備用信用證具具有獨(dú)立性、單單據(jù)化和見(jiàn)索索即付的特點(diǎn)點(diǎn)，在處理具具體業(yè)務(wù)時(shí)又又

4、可根據(jù)UUCP5000辦理，因此此較保函而言言，備用信用用證較易為銀銀行和進(jìn)出口口商所接受，不不僅在美國(guó)沿沿用至今，而而且在世界范范圍也得到了了廣泛應(yīng)用。例例如，19998年，全球球備用信用證證與商業(yè)信用用證業(yè)務(wù)量之之比高達(dá)7:1；在備用用信用證廣泛泛使用并且是是發(fā)源地的美美國(guó)，國(guó)外銀銀行向美國(guó)開(kāi)開(kāi)立的備用信信用證余額已已經(jīng)超過(guò)了美美國(guó)本土銀行行所開(kāi)立的備備用信用證余余額。備用信用用證的內(nèi)在靈靈活性及用途途的多樣性使使得備用信用用證正日益廣廣泛地得到應(yīng)應(yīng)用。然而，與與其他種類的的信用證相比比，備用信用用證尚缺乏詳詳細(xì)介紹，由由此造成在備備用信用證的的使用過(guò)程中中產(chǎn)生諸多糾糾紛，甚至訴訴訟，嚴(yán)重

5、地地阻礙了備用用信用證在國(guó)國(guó)際貿(mào)易中進(jìn)進(jìn)一步發(fā)揮其其應(yīng)有的作用用。二、什么是是備用信用證證備備用信用證（SStandbbyLettteroofCreedit）是是一種跟單信信用證或安排排，不論其如如何命名或描描述，它代表表了開(kāi)證人對(duì)對(duì)受益人的以以下責(zé)任：a償還開(kāi)證申申請(qǐng)人的借款款，或；b支支付由開(kāi)證申申請(qǐng)人承擔(dān)的的任何債務(wù)，或或；c支付由由開(kāi)證申請(qǐng)人人違約所造成成的任何損失失。備用信用證證通常用作投投標(biāo)、還款、履履約保證金的的擔(dān)保業(yè)務(wù)。在在備用信用證證下，只要受受益人向指定定銀行提交備備用信用證規(guī)規(guī)定的匯票及及或開(kāi)證申申請(qǐng)人未履約約的聲明或證證明文件，即即可取得開(kāi)證證人的償付。由由于跟單信信用

6、證統(tǒng)一慣慣例（19993年修訂本本）（以下下簡(jiǎn)稱UCCP500）的的跟單信用證證定義中的單單據(jù)一詞意指指信用證規(guī)定定的任何單據(jù)據(jù)，而不特指指代表貨物的的商業(yè)單據(jù)，因因此，按UCCP500規(guī)規(guī)定，備用信信用證屬跟單單信用證的一一種，它是相相對(duì)于一般附附有商業(yè)單據(jù)據(jù)的商業(yè)信用用證（CommmerciialLeetterofCrredit）而而言的。商業(yè)業(yè)信用證由受受益人將貨物物裝運(yùn)出口并并提交符合信信用證要求的的單據(jù)這一履履約行為而使使信用證成為為可使用的結(jié)結(jié)算方式；備備用信用證則則由于開(kāi)證申申請(qǐng)人的違約約而支持了受受益人，如到到時(shí)開(kāi)證申請(qǐng)請(qǐng)人履約無(wú)誤誤，則備用信信用證就成為為備而不用的的結(jié)算方式

7、，故故稱為備用信信用證。由于于備用信用證證所具有的擔(dān)擔(dān)保性質(zhì)，所所以有時(shí)也稱稱做擔(dān)保信用用證（GuaaranteeeL/CC）。商業(yè)信信用證和擔(dān)保保信用證合稱稱跟單信用證證。三、備用信信用證的用途途備備用信用證通通常用作履約約、投標(biāo)、還還款的擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)。按照用用途的不同，備備用信用證主主要可分成以以下幾種：；ll履約備用用信用證（PPerforrmanceeStanndbrLL/C），用用于擔(dān)保履行行責(zé)任而非擔(dān)擔(dān)保付款，包包括對(duì)申請(qǐng)人人在基礎(chǔ)交易易中違約所造造成的損失進(jìn)進(jìn)行賠償?shù)谋１ＷC。在履約約備用信用證證有效期內(nèi)如如發(fā)生申請(qǐng)人人違反合同的的情況，開(kāi)證證人將根據(jù)受受益人提交的的符合備用信信用證

8、的單據(jù)據(jù)（如索款要要求書(shū)、違約約聲明等）代代申請(qǐng)人賠償償保函規(guī)定的的金額。2投投標(biāo)備用信用用證（TennderBBondSStandbbyL/CC），用于擔(dān)擔(dān)保申請(qǐng)人中中標(biāo)后執(zhí)行合合同的責(zé)任和和義務(wù)。若投投標(biāo)人未能履履行合同，開(kāi)開(kāi)證人須按備備用信用證的的規(guī)定向受益益人履行賠款款義務(wù)。投標(biāo)標(biāo)備用信用證證的金額一般般為投保報(bào)價(jià)價(jià)的l55（具體比比例祝招標(biāo)文文件規(guī)定而定定）。3預(yù)付付款備用信用用證（AdvvancePaymeentSttandbyyL/C），用用于擔(dān)保申請(qǐng)請(qǐng)人對(duì)受益人人的預(yù)付款所所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)責(zé)任和義務(wù)。預(yù)預(yù)付款備用信信用證常用于于國(guó)際工程承承包項(xiàng)目中業(yè)業(yè)主向承包人人支付的合同同總價(jià)1

9、025的工程預(yù)付付款，以及進(jìn)進(jìn)出口貿(mào)易中中進(jìn)口商向出出口商的預(yù)付付款。4直接接付款備用信信用證（DiirectPaymeentsttandbyyL/C），用用于擔(dān)保到期期付款，尤指指到期沒(méi)有任任何違約時(shí)支支付本金和利利息。直接付付款備用信用用證主要用于于擔(dān)保企業(yè)發(fā)發(fā)行債券或訂訂立債務(wù)契約約時(shí)的到期支支付本息義務(wù)務(wù)。直接付款款備用信用證證已經(jīng)突破了了備用信用證證備而不用的的傳統(tǒng)擔(dān)保性性質(zhì)。四、備用信信用證、商業(yè)業(yè)信用證及保保函三者間的的關(guān)系與一般商商業(yè)跟單信用用證一樣，備備用信用證也也具有獨(dú)立性性和單據(jù)化的的特點(diǎn)，只要要受益人提交交了與信用證證相符的單據(jù)據(jù)，開(kāi)證人就就必須履行付付款義務(wù)。但但備用

10、信用證證的作用與一一般商業(yè)跟單單信用證存在在顯著不同：一般商業(yè)跟跟單信用證是是受益人履行行交貨義務(wù)后后銀行付款，而而備用信用證證則是在申請(qǐng)請(qǐng)人未能履約約時(shí)由開(kāi)證人人賠款。可見(jiàn)見(jiàn)，盡管備用用信用證的開(kāi)開(kāi)證人形式上上承擔(dān)著見(jiàn)索索即付的第一一性付款責(zé)任任，但其開(kāi)立立意圖實(shí)質(zhì)上上是第二性的的，具有保函函的性質(zhì)，因因此有時(shí)被人人稱為擔(dān)保信信用證。另外外，與商業(yè)信信用證相比，備備用信用證用用途更廣，它它并不限于進(jìn)進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)結(jié)算，還可用用于投標(biāo)及履履約擔(dān)保等。再再者，按照IISP98的的規(guī)定，備用用信用證的開(kāi)開(kāi)立者并不限限于銀行，也也可是保險(xiǎn)公公司等非銀行行機(jī)構(gòu)；而按按照UCP5500的規(guī)定定，商業(yè)信用用

11、證的開(kāi)立者者只能是銀行行。從法律觀點(diǎn)點(diǎn)來(lái)看，備用用信用證等于于是見(jiàn)索即付付保函，都具具有獨(dú)立性和和單據(jù)化的特特點(diǎn)，但兩者者還是有重大大不同：備用用信用證已發(fā)發(fā)展到適用于于各種用途的的融資工具，包包含著比見(jiàn)索索即付保函用用途更廣的范范圍。另外，兩兩者適用的慣慣例也有所不不同：備用信信用證適用于于ISP988或UCP5500，而見(jiàn)見(jiàn)索即付保函函則適用于11992年國(guó)國(guó)際商會(huì)制訂訂的見(jiàn)索即即付保函統(tǒng)一一規(guī)則。五、ISSP98介紹紹及案例分析析（一）UUCP5000關(guān)于備用信信用證的適用用11983年國(guó)國(guó)際商會(huì)制訂訂的跟單信信用證統(tǒng)一慣慣例（即UCP4000）首次明明確規(guī)定該慣慣例適用于備備用信用證。

12、11993年的的UCP5000第一條也也明確規(guī)定，UUCP5000適用于所有有在正文中標(biāo)標(biāo)明按本慣例例辦理的跟單單信用證（包包括本慣例適適用范圍內(nèi)的的備用信用證證）。“本慣慣例適用范圍圍內(nèi)”這句話話的含義是指指：只有UCCP500中中適用于備用用信用證的條條款方能適用用于備用信用用證，而其他他的條款就不不能適用于備備用信用證。這這是因?yàn)?，UUCP5000主要是為商商業(yè)信用證制制定的，備用用信用證在做做法上與商業(yè)業(yè)信用證有諸諸多不同之處處，所以UCCP500中中有些條款對(duì)對(duì)備用信用證證不能適用。為為此，UCPP500在其其適用范圍一一項(xiàng)中對(duì)備用用信用證作出出了UCP5500適用于于包括本慣例例適

13、用范圍內(nèi)內(nèi)的備用信用用證這一靈活活規(guī)定。必須承承認(rèn)，并不是是UCP5000的所有條條文都能適用用于備用信用用證，恰恰相相反，多數(shù)條條文卻并不能能適用于備用用信用證。有有些機(jī)構(gòu)曾要要求國(guó)際商會(huì)會(huì)明確規(guī)定UUCP5000中哪些條文文適用于備用用信用證，哪哪些條文不適適用于備用信信用證。國(guó)際際商會(huì)答復(fù)說(shuō)說(shuō)：國(guó)際商會(huì)會(huì)對(duì)此無(wú)法具具體指明。這這是因?yàn)椋琔UCP5000中一項(xiàng)條款款是否適用完完全由一張備備用信用證的的具體性質(zhì)決決定，國(guó)際商商會(huì)不可能預(yù)預(yù)先知道每一一備用信用證證的具體條款款，所以無(wú)法法具體指明UUCP5000中哪些條文文適用于備用用信用證，哪哪些不適用。盡盡管如此，該該文件還是指指出：然然而

14、，UCPP中關(guān)于運(yùn)輸輸單據(jù)、保險(xiǎn)險(xiǎn)單據(jù)、商業(yè)業(yè)發(fā)票等商業(yè)業(yè)單據(jù)的條文文及有關(guān)貨物物裝運(yùn)的規(guī)定定，在正常情情況下，被認(rèn)認(rèn)為不適用于于備用信用證證；而UCPP500中一一些有關(guān)諸如如銀行的責(zé)任任與義務(wù)等跟跟單信用證基基本事項(xiàng)的條條文則能夠適適用于備用信信用證。對(duì)此此，國(guó)際商會(huì)會(huì)在名為UUCP5000與UCP4400之比較較的第5111號(hào)出版物物中進(jìn)一步指指出：必必須承認(rèn)，無(wú)無(wú)論對(duì)于商業(yè)業(yè)信用證還是是備用信用證證來(lái)說(shuō)，并非非UCP5000所有條文文均適用，而而對(duì)一張備用用信用證來(lái)說(shuō)說(shuō)，UCP大大部分條文均均不適用。如如備用信用證證的當(dāng)事人欲欲排除UCPP某些條文的的適用，他們們就應(yīng)在備用用信用證的條

15、條款中明確規(guī)規(guī)定排除UCCP中特定條條文對(duì)該備用用信用證的適適用。這樣一來(lái)來(lái)，就造成了了備用信用證證在適用UCCP500條條款方面的不不確定性，極極易導(dǎo)致有關(guān)關(guān)當(dāng)事人之間間的糾紛。例例如，為適合合所擔(dān)保交易易的需要，備備用信用證可可能還會(huì)要求求一些額外的的單據(jù)。在擔(dān)擔(dān)保一筆商業(yè)業(yè)交易時(shí)，備備用信用證通通常規(guī)定須提提供一份由受受益人向申請(qǐng)請(qǐng)人簽發(fā)的發(fā)發(fā)票；而在擔(dān)擔(dān)保涉及運(yùn)輸輸?shù)呢浳锝灰滓讜r(shí)，除一份份受益人簽發(fā)發(fā)的發(fā)票外，備備用信用證可可能還會(huì)要求求提供證明受受益人已向申申請(qǐng)人履行交交貨義務(wù)的運(yùn)運(yùn)輸單據(jù)副本本。此時(shí)，備備用信用證所所要求的受益益人簽發(fā)的未未付款聲明可可能還須包括括如下語(yǔ)句：原原始發(fā)

16、票已提提交給XYZZ公司，但XXYZ公司未未能屆時(shí)對(duì)發(fā)發(fā)票付款。所所提交匯票之之金額并未超超過(guò)上述發(fā)票票之金額。（TTheorriginaalinvvoicewasppresenntedttoXYZZcomppanyaandXYYZcommpanyfaileedtopayfforthheInvvoicebythhedueedateeTheamounntoftheddraftpreseentedherewwithddoesnnotexxceedtheaamounttofttheinnvoiceedesccribeddabovve）與一般般商業(yè)信用證證不同，備用用信用證通常常只需發(fā)票及及交貨憑證的

17、的副本，而不不是正本。因因此，備用信信用證的開(kāi)證證行并不持有有物權(quán)憑證（如如正本海運(yùn)提提單），它并并不能憑其掌掌握的非物權(quán)權(quán)憑證（如海海運(yùn)提單副本本）作為要求求付款人對(duì)備備用信用證項(xiàng)項(xiàng)下單據(jù)予以以付款的擔(dān)保保。由此可見(jiàn)見(jiàn)，開(kāi)證行僅僅應(yīng)為信譽(yù)良良好的申請(qǐng)人人開(kāi)立備用信信用證，或在在開(kāi)立備用信信用證前，從從開(kāi)證申請(qǐng)人人處獲取十足足的開(kāi)證押金金或其他擔(dān)保保。對(duì)開(kāi)證行行來(lái)說(shuō)，此點(diǎn)點(diǎn)至關(guān)重要。要求一份海運(yùn)提單副本的備用信用證的條款示例如下：一份不可轉(zhuǎn)讓的或副本的原油已裝船清潔提單。（onecopyofnonnegotiableorduplicatecopyofcleanonboardbillofladi

18、ngforcrudeoil.）要求副本運(yùn)輸單據(jù)的備用信用證在適用UCP500時(shí)，常會(huì)產(chǎn)生理解上的糾紛。【案例分析】一開(kāi)證行開(kāi)立一份不可撤銷的備用信用證，通過(guò)A行通知給受感人。信用證要求受益人提供如下單據(jù)：1申請(qǐng)人違約聲明書(shū)，注明：按照XXX與YYY公司之間達(dá)成的第111號(hào)、日期為1994年1月l日的合同，我方已于1994年2月2日裝通了SSS加侖的油。發(fā)貨后，我方等待YYY按上面提及的合同規(guī)定付款儀長(zhǎng)達(dá)120天之久。YYY方?jīng)]有支付應(yīng)付之款，因此，YYY方違反了合同條件。根據(jù)該備用信用證規(guī)定，我方有權(quán)支取申請(qǐng)人（YYY公司）所欠USD的款項(xiàng)。2一份注明裝運(yùn)商品的商業(yè)發(fā)票副本。3一份證明裝運(yùn)了貨

19、物并表示了裝運(yùn)日期的運(yùn)輸單據(jù)副本。根據(jù)商業(yè)合同的要求，受益人裝運(yùn)了貨物，按照銷售合同，受益人對(duì)于應(yīng)付給他的款項(xiàng)向YYY方開(kāi)立了發(fā)票，付款期限是120夭。裝運(yùn)后第121天，受益人未能從YYY方收到全部款項(xiàng)。于是，受益人按照備用信用證的要求備妥單據(jù)并提交給開(kāi)證行索款。開(kāi)證行收到單據(jù)后，經(jīng)審核認(rèn)為單據(jù)不符拒絕接受，理由如下：延遲交單。按照UCP500第四十三條規(guī)定，單據(jù)必須不遲于裝運(yùn)日后21天內(nèi)提交，裝運(yùn)日期是1994年2月2日，而單據(jù)直至1994年6月3日才提交，受益人的交單構(gòu)成延遲交單。請(qǐng)根據(jù)UCP500的規(guī)定，分析開(kāi)證行的拒付是否有理？分析：開(kāi)證行對(duì)備用信用證的上述拒付是不合理的。UCP500

20、第四十三條a分條適用于商業(yè)跟單信用證而不是備用信用證。開(kāi)立后者是為了保證申請(qǐng)人履約。只有在證明申請(qǐng)人確實(shí)違反了其與受益人之間的商業(yè)合同條款后，備用信用證才生效。其次，為了與商業(yè)合同一致，違約聲明書(shū)要求受益人必須在裝運(yùn)之后120天內(nèi)等待申請(qǐng)人付款。只有申請(qǐng)人違反了合同的付款規(guī)定，受益人方可使用備用信用證索款。因此，受益人在制成違約聲明書(shū)之前，不可能既允許受益人給申請(qǐng)人裝運(yùn)日后120天的融資又同時(shí)要求受益人在裝運(yùn)日后21天內(nèi)提更信用證要求的單據(jù)。因此，開(kāi)證行的拒付是無(wú)理的。另外，備用信用證被認(rèn)為是付款的從屬方式，只能憑違約聲明書(shū)使用備用信用證，且不宜在備用信用證中規(guī)定提交運(yùn)輸單據(jù)的副本，以免授予開(kāi)

21、證行延遲交單的把柄。為慎重起見(jiàn)，在要求副本運(yùn)輸單據(jù)的備用信用證中應(yīng)注明UCP500第四十三條a分條不適用。（二）ISP98的制訂由上可見(jiàn)，由于跟單信用證統(tǒng)一慣例主要是為商業(yè)信用證制定的規(guī)則，致使備用信用證的許多特點(diǎn)在跟單信用證統(tǒng)一慣例中無(wú)法得到充分體現(xiàn)，由此造成備用信用證解釋上的不確定性，極易導(dǎo)致糾紛。為此，1998年4月6日，在美國(guó)國(guó)際金融服務(wù)協(xié)會(huì)、國(guó)國(guó)際銀行法律與實(shí)務(wù)學(xué)會(huì)和國(guó)際商會(huì)銀行技術(shù)與實(shí)務(wù)委員會(huì)的共同努力下，國(guó)際備用信用證慣例（InternationalStandbyPractices，簡(jiǎn)稱ISP98，為國(guó)際商會(huì)第590號(hào)出版物）終于公布，并已于1999年1月1日起正式實(shí)施，它填補(bǔ)了

22、備用信用證在國(guó)際規(guī)范方面的空白。按照ISP98的規(guī)定，只有在明確注明依據(jù)ISP98開(kāi)立時(shí)，備用信用證方受ISP98的管轄。一份備用信用證可同時(shí)注明依據(jù)ISP98和UCP500開(kāi)立，此時(shí)ISP98優(yōu)先于UCP500，即只有在ISP98未涉及或另有明確規(guī)定的情況下，才可依據(jù)UCP500原則解釋和處理有關(guān)條款。（三）ISP98的主要規(guī)定及案例分析ISP98共有十條規(guī)則，89款。這十條規(guī)則分別為：總則；責(zé)任；交單；審單；通知拒付、放棄拒付及單據(jù)處理；轉(zhuǎn)讓、讓渡及依法轉(zhuǎn)讓；取消；償付責(zé)任；時(shí)間規(guī)定；聯(lián)合參與等。ISP98的主要規(guī)定如下：l對(duì)Standby和StandbyLetterofCredit進(jìn)行了

23、區(qū)分。由于目前一張備用信用證可自由選擇是適用ISP98還是適用UCP500，為便于使用，ISP98特意對(duì)Standby和StandbyLetterofCredit進(jìn)行了區(qū)分，即前者為已聲明適用ISP98的備用信用證，后者則為雖未注明適用ISP98，但在ISP98適用范圍內(nèi)的備用信用證。ISP98為備用信用證所確立的獨(dú)立性原則以跟單信用證統(tǒng)一慣例和見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則對(duì)信用證和獨(dú)立保函制訂的有關(guān)準(zhǔn)則為基礎(chǔ)，體現(xiàn)了國(guó)際貿(mào)易界的通行做法。較UCP500而言，ISP98具有明顯的優(yōu)點(diǎn)：（1）ISP98不僅適用于國(guó)際備用信用證，而且還可適用于國(guó)內(nèi)備用信用證。所謂國(guó)際備用信用證慣例，僅是就該慣例的國(guó)際統(tǒng)一

24、性和權(quán)威性而言。（2）UCP500僅適用由銀行開(kāi)立的備用信用證，而ISP98還可適用于由非銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)立的備用信用證。2備用信用證的當(dāng)事人主要包括申請(qǐng)人、開(kāi)證人、受益人和保兌人。與見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則不同，ISP98規(guī)定開(kāi)證人可為自己開(kāi)立備用信用證，即雙名備用信用證。另外，按照ISP98的規(guī)定，備用信用證的保兌人必須由開(kāi)證人指定。也就是說(shuō)，ISP98不包括未經(jīng)開(kāi)證人指定，由受益人自己選定的保兌人。ISP98為了強(qiáng)調(diào)備用信用證的保兌人負(fù)有與開(kāi)證人同樣的責(zé)任和義務(wù)，提供相同意義上的擔(dān)保，特別規(guī)定：開(kāi)證人的概念包括保兌人，保兌人視同一個(gè)獨(dú)立的開(kāi)證人，其保兌相當(dāng)于代表開(kāi)證人開(kāi)立獨(dú)立的備用信用證。按照IS

25、P98規(guī)定，當(dāng)備用信用證存在保兌人的情況下，在未明確規(guī)定將單據(jù)應(yīng)提交給開(kāi)證人還是保兌人時(shí)，交單人可任意選擇。此時(shí)，保兌人對(duì)證下付款責(zé)任的擔(dān)保與審核單據(jù)的權(quán)力并沒(méi)有必然的聯(lián)系。也就是說(shuō)，在保兌人未明確要求向其提交單據(jù)的情況下可視為自動(dòng)放棄審單權(quán)。此時(shí)，如開(kāi)證人沒(méi)有在合理時(shí)間內(nèi)拒付，即使單據(jù)有不符點(diǎn)，且保兌人并未審單，保兌人仍應(yīng)承擔(dān)付款責(zé)任。3備用信用證的性質(zhì)是：不可撤銷、獨(dú)立性和單據(jù)化，且一經(jīng)開(kāi)出即受約束。所謂不可撤銷，是指在未明確指明的情況下，備用信用證及其修改書(shū)自脫離開(kāi)證人控制時(shí)起，在未征得有關(guān)當(dāng)事人同意的情況下，開(kāi)證人即不能修改和撤銷，除非證中明確注明NotIssued或NotEnforc

26、eable.按照ISP98的規(guī)定，備用信用證中注明Inoperative、Unavailable及l(fā)neffective等詞語(yǔ)并不影響備用信用證的不可撤銷性?！景咐治觥縂銀行于1999年3月1日開(kāi)立一份以B為受益人的備用信用證，規(guī)定于1999年4月1日生效。3月14日申請(qǐng)人指示開(kāi)證行撤銷備用信用證。請(qǐng)依據(jù)ISP98的規(guī)定分析上述做法可否？分析：G銀行必須拒絕執(zhí)行該項(xiàng)指示。備用信用證自3月1日開(kāi)立后即不可撤銷，而備用信用證的生效日，即4月1日代表的是可憑備用信用證提出索款要求的最早日期，但該日期與備用信用證變?yōu)椴豢沙蜂N的時(shí)間無(wú)關(guān)。所謂獨(dú)立性，是指盡管備用信用證是為擔(dān)保申請(qǐng)人和受益人之間的基礎(chǔ)合

27、同而開(kāi)立，且備用信用證條款中常引述基礎(chǔ)合同，但備用信用證一經(jīng)開(kāi)立，即獨(dú)立于基礎(chǔ)合同。也就是說(shuō)，開(kāi)證人對(duì)受益人的付款責(zé)任是以受益人提交的與備用信用證條款表面相符的單據(jù)為依據(jù)，而不介入確定申請(qǐng)人是否違約的事實(shí)?？梢?jiàn)，憑單付款這一單據(jù)化特征，是包括備用信用證在內(nèi)的所有跟單信用證的共同本質(zhì)?！景咐治觥繎?yīng)B（潛在業(yè)主）之邀，P遞交了一份標(biāo)價(jià)為1000萬(wàn)德國(guó)馬克的建筑工程投標(biāo)書(shū)，隨附一份G銀行開(kāi)立的金額為50萬(wàn)德國(guó)馬克的備用信用證。最后，B在證下提出索款要求，P抗辯道：B已與T簽約，所以備用信用證已經(jīng)失效。請(qǐng)依據(jù)ISP98分析G銀行可否拒付？分析：按照ISP98的規(guī)定，備用信用證具有獨(dú)立性和單據(jù)化的特點(diǎn)

28、，開(kāi)證人對(duì)受益人的付款責(zé)任是以受益人提交的與備用信用證條款表面相符的單據(jù)為依據(jù)，而不介入確定申請(qǐng)人是否違約的事實(shí)。因此，除非P能證明B方的欺詐或其他權(quán)利濫用行為，并以此憑有關(guān)適用法律構(gòu)成對(duì)B方索款要求的有效抗辯，否則G銀行必須付款。4備用信用證的確認(rèn)。ISP98規(guī)定，受益人在提交單據(jù)時(shí)必須確認(rèn)該單據(jù)系某備用信用證項(xiàng)下提交。確認(rèn)方法包括注明備用信用證完整號(hào)碼和開(kāi)證人名稱或附上正本或副本備用信用證，否則受益人的交單視為無(wú)效。5與UCP500規(guī)定受益人須在運(yùn)輸單據(jù)簽發(fā)日后21天內(nèi)交單不同，ISP98規(guī)定，在備用信用證有效期內(nèi)的交單均屬及時(shí)交單。如果備用信用證規(guī)定的有效期的最后一天為交單地開(kāi)證人或被指

29、定人的非營(yíng)業(yè)日，則最后交單日可推延至下一個(gè)營(yíng)業(yè)日。6每次交單的獨(dú)立性。與UCP500不同，ISP98明確規(guī)定了每次變單均具有獨(dú)立性，具體體現(xiàn)在以下兩點(diǎn)：（1）受益人未能按期交單，并不影響下次變單?！景咐治觥坑幸粋溆眯庞米C要求受益人分期支款時(shí)須提供申請(qǐng)人違約的如下聲明：因?yàn)樵诘狡谌丈暾?qǐng)人沒(méi)有對(duì)以下本票中的一張付款，因此，所開(kāi)立匯票之金額代表開(kāi)證申請(qǐng)人應(yīng)該支付而未付的金額。分期號(hào)：本票號(hào)金額到期日IAAAGBPXXXX.001999/l/l2BBBGBPXXXX.001999/2/l3CCCGBPXXXX.001999/3/l4DDDGBPXXXX.001999/4/l申請(qǐng)人早于分期付款日，即1

30、999年1月1日、1999年2月l日、1999年3月1日之前，在備用信用證外，直接向受益人支付了應(yīng)付的分期支款金額。因此，受益人毋需在備用信用證項(xiàng)下開(kāi)立特殊的分期支款匯票。1999年4月2日，在分期支款第四張本票到期后，申請(qǐng)人沒(méi)有像前三次那樣如期付款，因此受益人向開(kāi)證行提交了信用證所要求的違約聲明書(shū)和匯票，以便在備用信用證項(xiàng)下向開(kāi)證行索取申請(qǐng)人所欠款項(xiàng)。請(qǐng)問(wèn)：按照ISP98規(guī)定，開(kāi)證行收到單據(jù)后可否拒絕付款？分析：不能。這是因?yàn)?，與UCP500不同，ISP98明確規(guī)定了每次交單均具有獨(dú)立性，即受益人未能按期交單，并不影響下次交單。國(guó)際商會(huì)511號(hào)文件特地提請(qǐng)備用信用證各當(dāng)事人注意UCP500第

31、四十一條分期支款分期裝運(yùn)的規(guī)定：信用證規(guī)定在指定的不同期限內(nèi)分期支款及或分期裝運(yùn)，如其中任何一期未按信用證所規(guī)定的期限支款及或裝運(yùn)，則信用證對(duì)該期及以后各期均視為無(wú)效。信用證另有規(guī)定者除外。有些限定分期支款的備用信用證是保證申請(qǐng)人直接向受益人分期付款的，當(dāng)申請(qǐng)人未能向受益人按期付款時(shí)，受益人才能在備用信用證項(xiàng)下向開(kāi)證行索取該期款項(xiàng)。在這種備用信用證下，有時(shí)因申請(qǐng)人業(yè)已在備用信用證外向受益人支付了某一期款項(xiàng)，受益人便不能再向開(kāi)證行索取該期款項(xiàng)。根據(jù)本條，這時(shí)信用證就失效了。如申請(qǐng)人嗣后違約，未直接向受益人支付以后各期款項(xiàng)，受益人也不能向開(kāi)證行索取以后各期款項(xiàng)。為避免這種情況的發(fā)生，UCP500工

32、作小組向各國(guó)委員會(huì)建議，銀行開(kāi)出備用信用證限定分期支款時(shí)，應(yīng)注意本條，或在信用證內(nèi)規(guī)定不適用本條，或在信用證內(nèi)另作規(guī)定。有某些案例中，銀行時(shí)常爭(zhēng)論到UCP500第四十一條適用于需要分期支款的備用信用證。因此，如果開(kāi)立需要分期支款的備用信用證時(shí)，謹(jǐn)慎的做法是在備用信用證中明確排除UCP500第四十一條的適用，或直接注明該備用信用證受ISP98約束。（2）開(kāi)證人或其指定人對(duì)某一不符點(diǎn)交單的付款，無(wú)論是否已通知不符點(diǎn)的存在，都不構(gòu)成其放棄該備用信用證項(xiàng)下其他次不符點(diǎn)交單的拒付權(quán)力?！景咐治觥縄行開(kāi)立了不可撤銷自由議付的信用證，通過(guò)A行通知受益人。除其他單據(jù)外，信用證還規(guī)定：l）提交全套清潔已裝船提

33、單；2）允許分批裝運(yùn)。在信用證項(xiàng)下，受益人兩次裝運(yùn)之后，都獲得了付款。在最后一次裝運(yùn)后，受益人向A行提交了單據(jù)要求議付。A行審核單據(jù)并議付，A行把單據(jù)寄送給I行要求償付。I行收到單據(jù)后，確定單據(jù)不符，理由如下：提交的提單是收妥待運(yùn)提單并帶有附加條文精潔已裝船。該條文是打在提單上的，沒(méi)有按照UCP500第二十三條a分條第款的要求注明日期。受益人則認(rèn)為交來(lái)的提單是正確無(wú)誤的，與先前兩次裝運(yùn)所交提單是準(zhǔn)確相同的格式。先前，A行、I行以及申請(qǐng)人都接受了那些提單，并未聲稱有不符點(diǎn)。請(qǐng)問(wèn)：按照UCP500規(guī)定，I行在與申請(qǐng)人商量后已經(jīng)接受以前裝運(yùn)相同提單的事實(shí)與它們現(xiàn)在拒絕提單和拒絕付款有什么關(guān)系嗎？IS

34、P98對(duì)此的規(guī)定又如何？分析：在該案例中，開(kāi)證行注意到了與先前兩次交單相同的不符點(diǎn)。它聯(lián)系申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)并最后對(duì)提交的單據(jù)已履行付款，當(dāng)它貸記A行賬戶時(shí)，未能告訴交單人盡管交來(lái)的單據(jù)不符，它還是支付了款項(xiàng)。在一些法庭判決中，銀行的這種不一致的行為，阻止完全了解事實(shí)的上述銀行，去按不一致的方式行事。法院認(rèn)為，銀行以后不能采取一種與它先前行為不一致的見(jiàn)解，因?yàn)檫@可能損害受益人對(duì)銀行的信心。如果銀行要求受益人以后的交單必須完全符合信用證所述條件時(shí)，它就必須及時(shí)將該意圖通知受益人。由于ISP98規(guī)定開(kāi)證人或其指定人對(duì)某一不符點(diǎn)交單的付款，無(wú)論是否已通知不符點(diǎn)的存在，都不構(gòu)成其放棄該備用信用證項(xiàng)下其他

35、次不符點(diǎn)交單的拒付權(quán)力，因此在上述案例中，按ISP98規(guī)定開(kāi)證行可拒付。7有關(guān)單據(jù)方面的規(guī)定。ISP98有關(guān)單據(jù)方面的規(guī)定主要有：（1）與UCP500一樣，開(kāi)證人對(duì)受益人提交的備用信用證沒(méi)有要求的單據(jù)應(yīng)不予理會(huì)，無(wú)須審核。（2）開(kāi)證人須對(duì)非單據(jù)條件不予理會(huì)。ISP98首次明確規(guī)定，所謂非單據(jù)條件是指：未要求提交單據(jù)以證明條款內(nèi)容，并且開(kāi)證人無(wú)法通過(guò)自身記錄或正常的業(yè)務(wù)操作判斷備用信用證是否得到滿足的條款?！景咐治觥恳粡垈溆眯庞米C規(guī)定單據(jù)必須通過(guò)EMS快速開(kāi)證人，但不要求快遞收據(jù)。此時(shí)，如寄單人是通過(guò)DHL寄單的，問(wèn)按照ISP98規(guī)定，此時(shí)開(kāi)證人可否拒付？分析：按照優(yōu)UCP500規(guī)定，如果信用

36、證包含有某些條件而未列明需要提交與之相符的單據(jù)，銀行將認(rèn)為未列明此條件，且對(duì)此不予理會(huì)。研究UCP500修訂本的工作小組構(gòu)思這一分條是用來(lái)解決關(guān)于跟單信用證的非單據(jù)條件。解決方法是不理會(huì)非單據(jù)要求，把它當(dāng)成多余詞語(yǔ)。申請(qǐng)人和開(kāi)證行的責(zé)任是正確開(kāi)立信用證，不允許它們把責(zé)任轉(zhuǎn)嫁到其他當(dāng)事人身上。申請(qǐng)人和開(kāi)證行必須確定所需的單據(jù)去滿足非單據(jù)條件。與UCP500相比，ISP98首次進(jìn)一步明確規(guī)定，所謂非單據(jù)條件是指：未要求提滅單據(jù)以證明條款內(nèi)容，并且開(kāi)證人無(wú)法通過(guò)自身記錄或正常的業(yè)務(wù)操作判斷備用信用證是否得到滿足的條款。因此，盡管上述備用信用證未要求EMS快遞收據(jù)，但如受益人交單通過(guò)DHL，開(kāi)證人可在

37、正常的業(yè)務(wù)操作中判斷備用信用證的寄單條款沒(méi)有滿足，因此上述EMS寄單要求不屬非單據(jù)條件，開(kāi)證人完全有權(quán)拒付。（3）受益人出具的所有單據(jù)均須使用備用信用證使用的語(yǔ)言。（4）除非備用信用證有相反規(guī)定，受益人必須提交索償書(shū)。匯票可視為索償書(shū)。如備用信用證要求提交單獨(dú)的索償書(shū)，那么索償書(shū)必須包括索償語(yǔ)句、金頷、出具日期及受益人簽字等。（5）違約聲明。聲明書(shū)是備用信用證業(yè)務(wù)的核心，按照ISP98規(guī)定，如備用信用證規(guī)定聲明書(shū)須由另一人證實(shí)，則該人須在聲明書(shū)上簽字并注明其身份。備用信用證要求受益人向銀行索款時(shí)提交有關(guān)申請(qǐng)人未履約或違約的單據(jù)，通常需提交一份由受益人簽發(fā)的申請(qǐng)人未履約或違約的聲明。有些信用證可

38、能要求該聲明應(yīng)由一授權(quán)的高級(jí)職員簽署。以下為一要求受益人出具申請(qǐng)人違約聲明的條款示例：憑以我行為付款人的即期匯票支款，匯票須隨附由受益人簽發(fā)的與下述內(nèi)容完全一致的聲明：ABC公司（受益人）的下述簽字人員茲證實(shí)：本備用信用證項(xiàng)下所開(kāi)之匯票金額為XYZ公司（開(kāi)證申請(qǐng)人）欠ABC公司的未付到期款項(xiàng)。（Availableagainstdraftsdrawnatsightonusaccompaniedbybeneficiaryssignedstatementreadingpreciselyasfollows：TheundersignedofficerofABCcompanyherebycertifies

39、thattheamountdrawnunderthisstandbyletterofcreditrepresentsanamountdueandowingtoABCcompanyandisunpaidbyXYZcompsny。）當(dāng)申請(qǐng)人在備用信用證外已向受益人支付了款項(xiàng)時(shí)，為使申請(qǐng)人得以聲稱受益人欺詐性交單，申請(qǐng)人可在上述違約聲明中再加列下述語(yǔ)句：XYZ公司未在該備用信用證外以任何方式付款，到目前為止，XYZ公司未曾提供表明款項(xiàng)已付的證據(jù)。（XYZcompanyhasnotmadepaymentInanyotherfashionoutsidethisstandbycreditand，todat

40、e，hasnotproducedevidencetosubstantiatethepaymentwade。）在備用信用證未明確規(guī)定違約聲明書(shū)的具體內(nèi)容時(shí)，只要違約聲明書(shū)包含以下內(nèi)容即為相符：因備用信用證所描述的支款事件發(fā)生而要求付款的申述、出具日期及受益人簽字等。8與UCP500規(guī)定一樣，ISP98規(guī)定，開(kāi)證人或其指定人必須于收單后7個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)發(fā)出拒付通知，其中應(yīng)列明所有不符點(diǎn)。六、備用信用證特有條款介紹（一）備用信用證的先期放棄或削減可用金額條款UCP500第四十二條a分條規(guī)定，所有信用證均須規(guī)定一個(gè)到期日。規(guī)定的付款、承兌或議付的到期日，將視為提交單據(jù)的到期日。與一般商業(yè)信用證不同，備用信

41、用證的到期日可分為自動(dòng)（Vo1untary）和非自動(dòng)（Invo1untary）到期兩種。除非受益人先期放棄備用信用證，一份備用信用證將于證內(nèi)規(guī)定的到期日自動(dòng)到期，該日期通常為一確定的日期。備用信用證的非自動(dòng)到期則指?jìng)溆眯庞米C特有的先期放棄信用證的作法。備用信用證可規(guī)定，如備用信用證到期前開(kāi)證申請(qǐng)人已按合同履約（如付款），則受益人應(yīng)（或申請(qǐng)人可）自動(dòng)向開(kāi)證行提交一份單據(jù)以兔除開(kāi)證人在備用信用證下所須承擔(dān)的責(zé)任。相反，由于商業(yè)信用證是為貨物交易的履約提供付款保證，因此在到期日前，受益人通常不會(huì)放棄商業(yè)信用證。受益人向開(kāi)證行發(fā)出的先期放棄備用信用證通知示例如下：我方確認(rèn)已從申請(qǐng)人處收到你行1234號(hào)

42、備用信用證所擔(dān)保之全部款項(xiàng)。因此，我方現(xiàn)退還你行所開(kāi)立的1234號(hào)備用信用證，以便達(dá)到撤銷該信用證之目的。（WeherebyacknowledgereceiptofpaymentfromtheAPPlicantsecuredbyyourstandbyletterofcreditNo1234Accordingly，weherebyreleasethereferencedstandbyletterofcredittoyouforcancellation）同樣，申請(qǐng)人及開(kāi)證人可在備用信用證中訂立一特別條款，規(guī)定如申請(qǐng)人已在備用信用證外向受益人付款時(shí)，受益人得先期放棄備用信用證或相應(yīng)削減備用信用證可用金額。此類條款示例如下：當(dāng)XYZ公司（開(kāi)證申請(qǐng)人）已通過(guò)我行（指開(kāi)證行）向ABC公司（受益人）支付提及該備用信用證號(hào)碼的款項(xiàng)時(shí)，該證可支取的金額應(yīng)相應(yīng)削減。（Theamountavailablefordrawingunderthisstandbycreditwillbereducedbytheamountofanypayment（s）fortheaccountofABCCofromXYZComadebyusthatreferencethisstandbycreditnumber）。當(dāng)申