《企業(yè)資源計(jì)劃（ERP軟件操作）》課程實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書

1、企業(yè)資源計(jì)劃（ERP軟件操作）財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書企業(yè)資源計(jì)劃劃（ERP軟軟件操作）課課程實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)分分冊編寫人 劉良良惠經(jīng)濟(jì)與管理實(shí)驗(yàn)驗(yàn)教學(xué)中心二OO七年九月月目 錄TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc181608360 一、課程基本信信息 PAGEREF _Toc181608360 h 1 HYPERLINK l _Toc181608361 二、實(shí)驗(yàn)教學(xué)的的總體目的與與要求 PAGEREF _Toc181608361 h 1 HYPERLINK l _Toc181608362 三、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 PAGEREF _Toc181608362 h 2 HYP

2、ERLINK l _Toc181608363 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.11 財(cái)務(wù)管理理系統(tǒng)初始化化 PAGEREF _Toc181608363 h 2 HYPERLINK l _Toc181608364 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.22總賬系統(tǒng)初初始化 PAGEREF _Toc181608364 h 8 HYPERLINK l _Toc181608365 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.33總賬系統(tǒng)日日常業(yè)務(wù)處理理 PAGEREF _Toc181608365 h 12 HYPERLINK l _Toc181608366 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.44出納管理 PAGEREF _Toc181608366 h 15 HYPERLINK l _Toc18160

3、8367 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.55總賬期末業(yè)業(yè)務(wù)處理 PAGEREF _Toc181608367 h 16 HYPERLINK l _Toc181608368 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.66設(shè)計(jì)并生成成會計(jì)報(bào)表模模板 PAGEREF _Toc181608368 h 18 HYPERLINK l _Toc181608369 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.77工資系統(tǒng)初初始化 PAGEREF _Toc181608369 h 22 HYPERLINK l _Toc181608370 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.88工資系統(tǒng)業(yè)務(wù)務(wù)處理 PAGEREF _Toc181608370 h 25 HYPERLINK l _Toc181608371 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.99

4、固定資產(chǎn)系統(tǒng)統(tǒng)初始化 PAGEREF _Toc181608371 h 28 HYPERLINK l _Toc181608372 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.110固定資產(chǎn)產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處處理 PAGEREF _Toc181608372 h 32 HYPERLINK l _Toc181608373 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.111應(yīng)收款系系統(tǒng)初始化 PAGEREF _Toc181608373 h 34 HYPERLINK l _Toc181608374 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.112應(yīng)收款系系統(tǒng)單據(jù)處理理 PAGEREF _Toc181608374 h 38 HYPERLINK l _Toc181608375 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.113應(yīng)收票據(jù)據(jù)管

5、理 PAGEREF _Toc181608375 h 41 HYPERLINK l _Toc181608376 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.114轉(zhuǎn)賬與壞壞賬業(yè)務(wù)處理理 PAGEREF _Toc181608376 h 43 HYPERLINK l _Toc181608377 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.117應(yīng)付款系系統(tǒng)初始化 PAGEREF _Toc181608377 h 46 HYPERLINK l _Toc181608378 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.116 應(yīng)付款款系統(tǒng)單據(jù)處處理 PAGEREF _Toc181608378 h 49 HYPERLINK l _Toc181608379 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.117應(yīng)付票據(jù)據(jù)管理 PAGEREF

6、 _Toc181608379 h 52 HYPERLINK l _Toc181608380 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.118應(yīng)付款系系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬處理理及賬表查詢詢 PAGEREF _Toc181608380 h 53 HYPERLINK l _Toc181608381 財(cái)務(wù)系統(tǒng)綜合實(shí)實(shí)驗(yàn)（一） PAGEREF _Toc181608381 h 55 HYPERLINK l _Toc181608382 財(cái)務(wù)系統(tǒng)綜合實(shí)實(shí)驗(yàn)（二） PAGEREF _Toc181608382 h 71 HYPERLINK l _Toc181608383 四、實(shí)驗(yàn)考核方方式與實(shí)驗(yàn)成成績評定辦法法 PAGEREF _Toc181608383

7、 h 86 HYPERLINK l _Toc181608384 五、推薦實(shí)驗(yàn)教教材和實(shí)驗(yàn)參參考書 PAGEREF _Toc181608384 h 86 HYPERLINK l _Toc181608385 六、其他說明 PAGEREF _Toc181608385 h 87 PAGE 144 一、課程基基本信息 課程代碼：3660061課程名稱：企企業(yè)資源計(jì)劃劃（ERP軟軟件操作）英文名稱: EEnterpprice Resoourcess Plannning（EERP Sooftwarre Opeeratioon）實(shí)驗(yàn)總學(xué)時(shí)：336適用專業(yè)：經(jīng)濟(jì)濟(jì)管理類專業(yè)業(yè)課程類別：專業(yè)業(yè)拓展課先修課程：初初

8、級財(cái)務(wù)會計(jì)計(jì)學(xué)或者會會計(jì)學(xué)等專專業(yè)基礎(chǔ)課程程 二、實(shí)驗(yàn)教教學(xué)的總體目目的與要求 財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)是是ERP管理理軟件的重要要組成部分，是是財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一一體化的基礎(chǔ)礎(chǔ)和核心，是是企業(yè)管理信信息化的關(guān)鍵鍵環(huán)節(jié)，包括括會計(jì)核算與與會計(jì)管理兩兩個(gè)方面的主主要內(nèi)容。通過ERP財(cái)務(wù)務(wù)管理系統(tǒng)的的學(xué)習(xí)，要求求學(xué)生完成財(cái)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)統(tǒng)初始化、總總賬系統(tǒng)初始始化、總賬系系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)務(wù)控制與處理理、出納日常常業(yè)務(wù)處理、總總賬系統(tǒng)期末末業(yè)務(wù)處理、財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表的格格式設(shè)計(jì)與報(bào)報(bào)表生成、薪薪資管理系統(tǒng)統(tǒng)初始化與業(yè)業(yè)務(wù)控制處理理、固定資產(chǎn)產(chǎn)系統(tǒng)初始化化與業(yè)務(wù)控制制處理、應(yīng)收收款系統(tǒng)初始始化與業(yè)務(wù)控控制處理、應(yīng)應(yīng)付款系統(tǒng)初初始化與

9、業(yè)務(wù)務(wù)控制處理等等實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目的的實(shí)驗(yàn)任務(wù)，掌掌握財(cái)務(wù)管理理系統(tǒng)的基本本操作方法與與操作技巧，理理解財(cái)務(wù)管理理系統(tǒng)內(nèi)部各各個(gè)子系統(tǒng)之之間的關(guān)聯(lián)關(guān)關(guān)系、業(yè)務(wù)流流程和數(shù)據(jù)關(guān)關(guān)系；熟悉財(cái)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)統(tǒng)相關(guān)的財(cái)務(wù)務(wù)會計(jì)理論與與軟件蘊(yùn)涵的的管理思想，熟熟悉ERP財(cái)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)統(tǒng)控制與監(jiān)管管、業(yè)務(wù)追蹤蹤與業(yè)務(wù)監(jiān)控控、財(cái)務(wù)評估估等方面的功功能作用；了了解財(cái)務(wù)管理理系統(tǒng)與供應(yīng)應(yīng)鏈管理系統(tǒng)統(tǒng)、生產(chǎn)制造造系統(tǒng)等業(yè)務(wù)務(wù)系統(tǒng)的基本本關(guān)系和業(yè)務(wù)務(wù)流程。1對學(xué)生的要要求在實(shí)驗(yàn)教師的指指導(dǎo)下，學(xué)生生采用自主式式學(xué)習(xí)方式進(jìn)進(jìn)行本課程的的學(xué)習(xí)。通過過學(xué)習(xí)，要求求熟練掌握EERP系統(tǒng)中中生產(chǎn)制造、財(cái)財(cái)務(wù)鏈和供應(yīng)應(yīng)鏈三個(gè)模塊塊中的一個(gè)

10、模模塊的知識和和操作，并培培養(yǎng)一定的自自學(xué)能力、團(tuán)團(tuán)隊(duì)協(xié)作學(xué)習(xí)習(xí)能力，為后后續(xù)的企業(yè)業(yè)行為模擬沙盤推演演與ERP應(yīng)應(yīng)用、創(chuàng)創(chuàng)業(yè)與實(shí)踐等等課程打下堅(jiān)堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2對教師的要要求專業(yè)知識扎實(shí)，能能開展豐富多多彩的專題講講座，為學(xué)生生補(bǔ)充本課程程的相關(guān)知識識；耐心進(jìn)行行軟件操作輔輔導(dǎo)，指導(dǎo)學(xué)學(xué)生熟練正確確的使用ERRP軟件，并并能帶領(lǐng)學(xué)生生通過ERPP信息系統(tǒng)解解決企業(yè)信息息化的初級問問題。3對實(shí)驗(yàn)條件件的要求(1)計(jì)算機(jī)，PP4-2.44，1G內(nèi)存，60GG硬盤；(2)自主上機(jī)機(jī)機(jī)房管理信信息系統(tǒng)；開開放機(jī)房；(3)網(wǎng)絡(luò)環(huán)境境，小組局域域網(wǎng)互通，使使用視頻會議議系統(tǒng)上課；(4)網(wǎng)絡(luò)硬盤盤FTP學(xué)生

11、生個(gè)人空間，方方便學(xué)生存取取個(gè)人賬套；(5)資源環(huán)境境，專題實(shí)驗(yàn)驗(yàn)教學(xué)資源網(wǎng)網(wǎng)站和實(shí)驗(yàn)教教學(xué)輔助系統(tǒng)統(tǒng)。 三、實(shí)驗(yàn)內(nèi)內(nèi)容 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.11 財(cái)務(wù)管理理系統(tǒng)初始化化 （一）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)?zāi)康?1系統(tǒng)地學(xué)習(xí)習(xí)系統(tǒng)管理的的主要功能和和操作方法，理理解系統(tǒng)管理理在用友ERRP-U8系系統(tǒng)中的重要要地位，掌握握在系統(tǒng)管理理中設(shè)置用戶戶、建立企業(yè)業(yè)賬套和設(shè)置置權(quán)限的方法法，熟悉賬套套輸出和引入入的方法。2理解企業(yè)應(yīng)應(yīng)用平臺在用用友ERP-U8管理軟軟件中的作用用。掌握在企企業(yè)應(yīng)用平臺臺中設(shè)置系統(tǒng)統(tǒng)啟用、建立立各項(xiàng)基礎(chǔ)檔檔案、進(jìn)行數(shù)數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置置及單據(jù)設(shè)置置的方法；理理解各項(xiàng)基礎(chǔ)礎(chǔ)檔案在系統(tǒng)統(tǒng)中所起的作作用及各項(xiàng)目

12、目的意義。 （二）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)類別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目屬于于跨專業(yè)綜合合實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目 （三）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)組織 ERP財(cái)財(cái)務(wù)管理軟件件將學(xué)生分為為團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)小小組，單人上上機(jī)實(shí)驗(yàn)操作作。 （四）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)準(zhǔn)備 已安裝用友ERRP-U8管管理軟件，將將系統(tǒng)日期修修改為“2006年年1月1日”。 （五）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)內(nèi)容 1用戶及其權(quán)權(quán)限（如下表表所示）用戶及其權(quán)限表表編號姓名口令所屬部門角色權(quán)限001本人姓名001財(cái)務(wù)部賬套主管賬套主管的全部部權(quán)限002王東002財(cái)務(wù)部總賬會計(jì)除恢復(fù)記賬前狀狀態(tài)（GL00209）外外的所有總賬賬系統(tǒng)的權(quán)限限003張平003財(cái)務(wù)部總賬系統(tǒng)中出納納簽字（GLL0203）及及出納（GLL04）的所所有權(quán)限2

13、賬套信息賬套號：6999(或者任意意三位數(shù))單位名稱：北京京宏宇股份有限限公司單位簡稱：宏宇宇公司單位地址：北京京市海淀區(qū)花花園路甲1號號法人代表：周雨雨郵政編碼：1000088稅號：100001101002668888啟用會計(jì)期：22006年11月企業(yè)類型：工業(yè)業(yè)行業(yè)性質(zhì)：新會會計(jì)制度科目目（預(yù)設(shè)新會會計(jì)制度會計(jì)計(jì)科目）賬套主管：本人人姓名基礎(chǔ)信息：對存存貨、客戶進(jìn)進(jìn)行分類（供供應(yīng)商不分類類，沒有外幣幣核算）分類編碼方案：科目編碼級次：4222客戶分類編碼級級次：123部門編碼級次：122存貨分類編碼級級次：122收發(fā)類別編碼級級次：12結(jié)算方式編碼級級次：123自動備份計(jì)計(jì)劃計(jì)劃編號：20

14、0061計(jì)劃名稱：6999（或者你你定義的三位位數(shù)）賬套備份，備備份類型：賬賬套備份發(fā)生頻率：每周周，發(fā)生天數(shù)數(shù)：1，開始始時(shí)間：188：00有效觸發(fā)：2，保保留天數(shù)：00備份路徑：暫存存盤:賬套備份份賬套：6999你的班級你的姓名4部門檔案部門檔案表部門編碼部門名稱1人事部2財(cái)務(wù)部3供應(yīng)部4銷售部401銷售一科402銷售二科5生產(chǎn)部5人員類別企業(yè)在職人員分分為以下四種種如下表所示示企業(yè)在職人員類類別人員類別編碼人員類別名稱1001企業(yè)管理人員1002經(jīng)營人員1003車間管理人員1004生產(chǎn)工人6人員檔案（如如下表）所示示人員檔案表人員編碼人員姓名性別人員類別行政部門是否業(yè)務(wù)員001周雨男企業(yè)

15、管理人員人事部否002本人姓名男企業(yè)管理人員財(cái)務(wù)部否003王東男企業(yè)管理人員財(cái)務(wù)部否004張平女企業(yè)管理人員財(cái)務(wù)部否005楊明男經(jīng)營人員供應(yīng)部是006劉紅女經(jīng)營人員銷售一科是007韓樂樂男經(jīng)營人員銷售二科是008劉偉男車間管理人員生產(chǎn)部否009齊天宇男生產(chǎn)工人生產(chǎn)部否7客戶分類（如如下表）所示示客戶分類表類別編碼類別名稱1北京地區(qū)2上海地區(qū)3東北地區(qū)4華北地區(qū)5西北地區(qū)8客戶檔案（如如下表）所示示客戶檔案表客戶編碼客戶名稱客戶簡稱所屬分類稅號分管部門分管業(yè)務(wù)員01廣州希望公司希望公司111032011043200012銷售一科劉紅02北京大地公司大地公司111043322495433899銷售

16、一科劉紅03上海邦立公司邦立公司221000322324322247銷售一科劉紅04上海明興公司明興公司221085499870433340銷售一科劉紅05鞍山鋼鐵廠鞍山鋼鐵廠312045644863299565銷售二科韓樂樂06石家莊偉達(dá)公司司偉達(dá)公司432085455843899288銷售二科韓樂樂07陜西光華公司光華公司555943888882888425銷售二科韓樂樂9供應(yīng)商檔案案（如下表）所所示供應(yīng)商檔案表供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱客戶簡稱所屬分類稅號分管部門分管業(yè)務(wù)員01廣州興旺公司興旺公司0011043588452788434供應(yīng)部楊明02遼寧大為公司大為公司0043045588823

17、955738供應(yīng)部楊明03天津杰信公司杰信公司0012088566943877622供應(yīng)部楊明 （六）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)要求 要求學(xué)生在4課課時(shí)內(nèi)完成下下列實(shí)驗(yàn)：在“系統(tǒng)管理”中完成下列列任務(wù)：1增加用戶2建立賬套（不不進(jìn)行系統(tǒng)啟啟用的設(shè)置）3設(shè)置備份計(jì)計(jì)劃4將賬套修改改為有“外幣核算”的賬套5賬套備份在“企業(yè)門戶基礎(chǔ)設(shè)置置”中完成下列列任務(wù)：1啟用總賬系系統(tǒng)（啟用日日期為20006年1月11日）2設(shè)置部門檔檔案3設(shè)置職員檔檔案4設(shè)置客戶分分類5設(shè)置客戶檔檔案6設(shè)置供應(yīng)商商檔案7設(shè)置操作員員王東有權(quán)對對張平及本人人姓名所填制制憑證的查詢詢、刪改、審審核、棄審以以及關(guān)閉的權(quán)權(quán)限、利用單據(jù)設(shè)計(jì)功功能將“應(yīng)收單

18、”表頭中的“幣種”項(xiàng)目和“匯率”項(xiàng)目刪除賬套備份 （七）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)程序或步驟驟 本實(shí)驗(yàn)需要在系系統(tǒng)管理及其其企業(yè)門戶中中的基礎(chǔ)設(shè)置置中完成相應(yīng)應(yīng)的實(shí)驗(yàn)內(nèi)容容。在“系統(tǒng)管理”中完成：1以系統(tǒng)管理理員身份登陸陸系統(tǒng)管理2增加用戶3建立賬套4設(shè)置操作員員權(quán)限5設(shè)置系統(tǒng)自自動備份計(jì)劃劃6修改賬套信信息在“企業(yè)門戶基礎(chǔ)設(shè)置置”中完成：1啟用總賬系系統(tǒng)2設(shè)置部門檔檔案3設(shè)置人員類類別4設(shè)置人員檔檔案5設(shè)置客戶分分類6設(shè)置客戶檔檔案7設(shè)置供應(yīng)商商檔案8設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)權(quán)限9單據(jù)設(shè)計(jì)10賬套備份份 （八）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)成果 本實(shí)驗(yàn)可以實(shí)現(xiàn)現(xiàn)熟悉系統(tǒng)管管理和系統(tǒng)基基礎(chǔ)設(shè)置目標(biāo)標(biāo)1會計(jì)主體賬賬套信息；2用戶及其權(quán)權(quán)限3備份賬套4基

19、礎(chǔ)檔案 （九）問題題與思考 1系統(tǒng)管理員員與賬套主管管的區(qū)別與聯(lián)聯(lián)系是什么？2系統(tǒng)管理的的作用是什么么？3財(cái)務(wù)管理系系統(tǒng)初始化中中的基礎(chǔ)設(shè)置置有什么意義義？ （十）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)考核辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)考核核系統(tǒng)管理的的主要功能和和操作方法以以及基礎(chǔ)檔案案、數(shù)據(jù)權(quán)限限和單據(jù)的設(shè)設(shè)置。1系統(tǒng)管理的的主要功能和和操作方法440。要求求掌握在系統(tǒng)統(tǒng)管理中設(shè)置置用戶、建立立企業(yè)賬套和和設(shè)置用戶權(quán)權(quán)限的方法，熟熟悉賬套輸出出和引入的方方法。2基礎(chǔ)檔案設(shè)設(shè)置20。要要求在基礎(chǔ)檔檔案中設(shè)置用用友ERP-U8各子系系統(tǒng)公用的基基礎(chǔ)檔案信息息。3數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)設(shè)置20。要要求針對系統(tǒng)統(tǒng)數(shù)據(jù)的操作作權(quán)限進(jìn)行進(jìn)進(jìn)一步細(xì)分。4單據(jù)設(shè)

20、置220。要求求掌握個(gè)性化化單據(jù)顯示設(shè)設(shè)計(jì)及打印格格式的定義。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.22總賬系統(tǒng)初初始化 （一）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)?zāi)康?系統(tǒng)地學(xué)習(xí)總賬賬系統(tǒng)初始化化，掌握總賬賬系統(tǒng)初始化化中設(shè)置會計(jì)計(jì)科目、錄入入期初余額及及設(shè)置相關(guān)分分類、檔案資資料的方法。 （二）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)類別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目屬于于專業(yè)綜合實(shí)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目 （三）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)組織 ERRP財(cái)務(wù)管理理軟件學(xué)習(xí)需需要將學(xué)生分分為團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)習(xí)小組，單人人上機(jī)實(shí)驗(yàn)操操作。 （四）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)準(zhǔn)備 已經(jīng)完成實(shí)驗(yàn)項(xiàng)項(xiàng)目3.1，引引入“實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.1財(cái)務(wù)管管理系統(tǒng)初始始化” 賬套數(shù)據(jù)據(jù)。將系統(tǒng)日日期修改為“2006年年1月1日”，以賬套主主管的身份注注冊進(jìn)入企業(yè)業(yè)應(yīng)用平臺。 （五）實(shí)驗(yàn)

21、驗(yàn)內(nèi)容 1賬套總賬賬系統(tǒng)的參數(shù)數(shù)不允許修改、作作廢他人填制制的憑證：憑憑證審核控制制到操作員2會計(jì)科目（如如下表所示）（1）指定“11001現(xiàn)金金”為現(xiàn)金總賬賬科目、“1002銀銀行存款”為銀行總賬賬科目。（2）增加會計(jì)計(jì)科目會計(jì)科目表科目編碼科目名稱輔助賬類型100201工行存款日記賬 銀行行賬113301應(yīng)收職工借款個(gè)人往來410101001直接材料410101002直接人工550201辦公費(fèi)部門核算550202差旅費(fèi)部門核算550203工資部門核算550204折舊費(fèi)部門核算550205福利費(fèi)部門核算550206其他（3）修改會計(jì)計(jì)科目“1111應(yīng)收收票據(jù)”、“1131應(yīng)應(yīng)收賬款”、“21

22、31預(yù)預(yù)收賬款”科目輔助賬賬類型為“客戶往來”（無受控系系統(tǒng)）；“2111應(yīng)付付票據(jù)”、“2121應(yīng)付付賬款”、“1151預(yù)付付賬款”科目輔助賬賬類型為“供應(yīng)商往來來”（無受控系系統(tǒng)）；“1601工程程物資”科目及所屬屬明細(xì)科目輔輔助賬類型為為“項(xiàng)目核算”3項(xiàng)目目錄項(xiàng)目大類為“自自建工程”，核算科目目為“工程物資”及明細(xì)科目目，項(xiàng)目內(nèi)容容為1號工程程和2號工程程，其中1號號工程包括“自建廠房”和“設(shè)備安裝”兩項(xiàng)工程。4憑證類別（如如下表所示）憑證類別類別名稱限制類型限制科目收款憑證借方必有1001，10002付款憑證貸方必有1001，10002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，100025期初余額（如

23、如下表所示）期初余額情況表表科目名稱期初余額備注現(xiàn)金8000銀行存款/工行行存款222000應(yīng)收票據(jù)1170200511122，大大地公司購買買乙產(chǎn)品，價(jià)價(jià)稅合計(jì)11170元，付付票據(jù)一張，票票號789889應(yīng)收賬款14540200511112，希希望公司購買買乙產(chǎn)品，價(jià)價(jià)稅合計(jì)70020元，貨貨款未付，發(fā)發(fā)票號789987200511118，明明興公司購買買甲產(chǎn)品，價(jià)價(jià)稅合計(jì)70020元，貨貨款未付，發(fā)發(fā)票號789988200511122，為為明興公司代代墊運(yùn)費(fèi)5000元應(yīng)收職工借款6000供應(yīng)部楊明出差差借差旅費(fèi)66000元預(yù)付賬款20000200511123，預(yù)預(yù)付廣州興旺旺公司貨款22

24、0000元元原材料75332庫存商品50000固定資產(chǎn)12120000累計(jì)折舊155124短期借款120000應(yīng)付票據(jù)25740200511123，向向大為公司購購鋼材257740元應(yīng)付賬款62010200511115，向向廣州興旺公司司購鋼材388610元；200511118，向向杰信公司購購油漆234400元預(yù)收賬款30000200511126，預(yù)預(yù)付偉達(dá)公司司貨款300000元應(yīng)交稅金/應(yīng)交交增值稅/進(jìn)進(jìn)項(xiàng)稅額3832（借）應(yīng)交稅金/應(yīng)交交增值稅/銷銷項(xiàng)稅額20000長期借款200000實(shí)收資本100000006結(jié)算方式（如如下表所示）結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱1現(xiàn)金2現(xiàn)金支票3轉(zhuǎn)

25、賬支票4信匯5電匯 （六）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)要求 要求學(xué)生在2課課時(shí)內(nèi)完成下下列實(shí)驗(yàn)：1設(shè)置系統(tǒng)參參數(shù)2設(shè)置會計(jì)科科目：指定會會計(jì)科目3設(shè)置會計(jì)科科目：增加會會計(jì)科目4設(shè)置會計(jì)科科目：修改會會計(jì)科目5設(shè)置項(xiàng)目目目錄6設(shè)置憑證類類別7輸入期初余余額8設(shè)置結(jié)算方方式9賬套備份 （七）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)程序或步驟驟 1設(shè)置系統(tǒng)參參數(shù)2指定會計(jì)科科目3增加會計(jì)科科目4修改會計(jì)科科目5設(shè)置項(xiàng)目目目錄6設(shè)置憑證類類別7輸入期初余余額8設(shè)置結(jié)算方方式9賬套備份 （八）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)成果 本實(shí)驗(yàn)結(jié)果包括括：設(shè)置完備備的系統(tǒng)參數(shù)數(shù)、會計(jì)科目目體系、憑證證類別、結(jié)算算方式，期初初余額的錄入入。 （九）問題題與思考 1總賬系統(tǒng)初初始化的內(nèi)容容主要

26、有哪些些？是否有先先后順序？2總賬系統(tǒng)參參數(shù)包括哪些些？設(shè)置參數(shù)數(shù)的意義什么么？3會計(jì)核算與與管理要求具具有不同特點(diǎn)點(diǎn)的企業(yè)，在在總賬系統(tǒng)初初始化設(shè)置方方面應(yīng)該有什什么不同？為為什么？4年初和年中中啟用總賬系系統(tǒng)，初始數(shù)數(shù)據(jù)的整理準(zhǔn)準(zhǔn)備、錄入數(shù)數(shù)據(jù)資料等有有什么不同？ （十）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)考核辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)考核核系統(tǒng)參數(shù)、會會計(jì)科目體系系、憑證類別別、結(jié)算方式式的設(shè)置和期期初余額的錄錄入。1系統(tǒng)參數(shù)、會會計(jì)科目體系系、憑證類別別、結(jié)算方式式的設(shè)置800。要求掌掌握如何增加加、修改會計(jì)計(jì)科目，設(shè)置置憑證的類別別和結(jié)算的方方式。2錄入期初余余額20。要要求正確輸入入期初余額并并達(dá)到試算平平衡。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3

27、.33總賬系統(tǒng)日日常業(yè)務(wù)處理理 （一）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)?zāi)康?系統(tǒng)地學(xué)習(xí)總賬賬日常業(yè)務(wù)處處理的主要內(nèi)內(nèi)容和操作方方法、掌握總總賬系統(tǒng)日常常業(yè)務(wù)處理中中憑證處理和和記賬的方法法。 （二）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)類別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目屬于于專業(yè)綜合實(shí)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目 （三）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)組織 ERP財(cái)務(wù)管理理軟件學(xué)習(xí)需需要將學(xué)生分分為團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)習(xí)小組，單人人上機(jī)實(shí)驗(yàn)操操作。 （四）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)準(zhǔn)備 引入“實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目3.2總賬賬系統(tǒng)初始化化”的賬套備份份數(shù)據(jù)。將系系統(tǒng)日期修改改為“2006年年1月31日日”。 （五）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)內(nèi)容 1常用摘要（如如下表所示）常用摘要摘要編碼摘要內(nèi)容1購買包裝物2報(bào)銷辦公費(fèi)3計(jì)提折舊費(fèi)22006年年1月發(fā)生的的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（1）1月8

28、日日，以現(xiàn)金支支付購買包裝裝箱貨款6000元借：包裝物 6000貸：現(xiàn)金 6000（2）1月8日日，以工行存存款500元元支付財(cái)務(wù)部部辦公費(fèi)借：管理費(fèi)用/辦公費(fèi)（財(cái)財(cái)務(wù)部） 5000貸：銀行存款/工行存款（轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票33356） 5000（3）1月2日日，銷售給光光華公司庫存存商品一批，貨貨稅款936600元（貨貨款800000元，稅款款136000元）尚未收收到。借：應(yīng)收賬款（光光華公司） 993600貸：主營業(yè)務(wù)收收入 800000應(yīng)交稅金/增值值稅/銷項(xiàng)稅稅額 136600（4）1月222日，收到楊楊明償還借款款1000元元。借：現(xiàn)金 10000貸：其他應(yīng)收款款/楊明 100003常用憑

29、證摘要：從工行提提現(xiàn)金；憑證證類別：付款款憑證；科目目編碼：10001和1000201 （六）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)要求 要求學(xué)生在4課課時(shí)內(nèi)完成下下列實(shí)驗(yàn)：1設(shè)置常用摘摘要2以“0022王東”的身份填制制第14筆業(yè)務(wù)務(wù)的記賬憑證證3審核憑證4出納簽字5修改第2號號付款憑證的的金額為8000元6刪除第1號號收款憑證并并整理斷號7設(shè)置常用憑憑證8記賬9查詢已記賬賬的第1號轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證10沖銷已記記賬的第1號號付款憑證11查詢“55502管理理費(fèi)用”三欄式總賬賬，并聯(lián)查明明細(xì)賬及第22號付款憑證證12查詢余額額表并聯(lián)查專專項(xiàng)資料13查詢“55502管理理費(fèi)用”明細(xì)賬14定義并查查詢“應(yīng)交增值稅稅”多欄賬15查詢客戶

30、戶往來明細(xì)賬賬16查詢部門門總賬17賬套備份份 （七）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)程序或步驟驟 1設(shè)置常用摘摘要2填制第1筆筆業(yè)務(wù)的記賬賬憑證3填制第2筆筆業(yè)務(wù)的記賬賬憑證4審核憑證5出納簽字6修改第2號號付款憑證7刪除第1號號收款憑證8設(shè)置常用憑憑證9記賬10查詢已記記賬的憑證11沖銷記賬賬憑證12賬簿查詢詢13賬套備份份 （八）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)成果 本實(shí)驗(yàn)的成果：填制好的憑憑證、審核的的憑證、出納納的簽字、會會記賬以及查查詢和匯總記記賬憑證。 （九）問題題與思考 1請歸納總賬賬系統(tǒng)日常業(yè)業(yè)務(wù)賬務(wù)處理理流程。2總賬系統(tǒng)處處理日常業(yè)務(wù)務(wù)的關(guān)鍵步驟驟包括哪幾個(gè)個(gè)？3已經(jīng)審核的的憑證如果發(fā)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，應(yīng)應(yīng)該如何更正正？請敘述更更正

31、步驟。4已經(jīng)審核記記賬的憑證如如果發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤誤，更正方法法包括哪些？應(yīng)該如何更更正？請分別別敘述更正步步驟。5什么是憑證證記賬？記賬賬的涵義是什什么？記賬的的結(jié)果是什么么？ （十）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)考核辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)考核核憑證的填制制、審核，出出納的簽字和和查詢記賬憑憑證。填制和審核憑證證40%。要要求掌握填制制、修改、刪刪除和審核憑憑證。出納簽字20%。要求掌握握設(shè)置出納簽簽字和不同順順序的出納簽簽字。查詢記賬憑證440%。要求求掌握查詢各各科目明細(xì)賬賬、客戶往來來明細(xì)賬和部部門科目總賬賬。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.44出納管理 （一）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)?zāi)康?熟悉出納管理的的內(nèi)容，掌握握出納系統(tǒng)日日記賬、資金金日報(bào)表的生生成方法

32、和查查詢方法；掌掌握銀行對賬賬單的獲取方方法或者錄入入方法，掌握握銀行對賬方方法和技巧。 （二）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)類別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目屬于于專業(yè)綜合實(shí)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目 （三）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)組織 ERP財(cái)務(wù)管理理軟件將學(xué)生生分為團(tuán)隊(duì)學(xué)學(xué)習(xí)小組，單單人上機(jī)實(shí)驗(yàn)驗(yàn)操作。 （四）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)準(zhǔn)備 引入“實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目3.3總賬賬日常業(yè)務(wù)管管理”。將系統(tǒng)日日期修改為“2006年年1月31日日”。 （五）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)內(nèi)容 1轉(zhuǎn)賬支票1月22日，銷銷售一科劉紅紅領(lǐng)用轉(zhuǎn)賬支支票（NO.9988）支支付辦公費(fèi)，限限額500元元。2銀行對賬期期初數(shù)據(jù)企業(yè)日記賬余額額為2220000元，銀銀行對賬單期期初余額為22200000元，有企業(yè)業(yè)已收而銀行行未收的未達(dá)達(dá)

33、賬（20005年12月月20日）22000元。32006年年1月份銀行對賬單單銀行對賬單日期結(jié)算方式票號借方金額貸方金額余額2006.011.08轉(zhuǎn)賬支票33568002192002006.011.22轉(zhuǎn)賬支票5689500219700 （六）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)要求 要求學(xué)生在2課課時(shí)內(nèi)完成下下列實(shí)驗(yàn)：1查詢?nèi)沼涃~賬2查詢資金日日報(bào)表3支票登記簿簿4銀行對賬5賬套備份 （七）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)程序或步驟驟 1查詢現(xiàn)金日日記賬2查詢1月88日的資金日日報(bào)表3登記支票登登記簿4錄入銀行對對賬期初數(shù)據(jù)據(jù)5錄入銀行對對賬單6銀行對賬7輸出余額調(diào)調(diào)節(jié)表8賬套備份 （八）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)成果 本實(shí)驗(yàn)成果包括括：提供支票票登記簿，登登記支票

34、的領(lǐng)領(lǐng)用情況和查查詢銀行日記記賬、現(xiàn)金日日記賬及資金金日報(bào)表；銀銀行存款余額額調(diào)節(jié)表 （九）問題題與思考 1為什么要進(jìn)進(jìn)行銀行對賬賬？銀行對賬賬的意義和作作用是什么？2銀行對賬條條件包括哪些些？自動對賬賬和手工對賬賬之間有什么么異同？3銀行對賬結(jié)結(jié)果是什么？是否成為調(diào)調(diào)整企業(yè)日記記賬的依據(jù)？ （十）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)考核辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)考核核支票登記簿簿，銀行對賬賬，查詢?nèi)沼浻涃~和資金日日報(bào)表1支票登記簿簿30。要要求掌握使用用支票登記簿簿登記支票領(lǐng)領(lǐng)用狀況。2銀行對賬550。要求求根據(jù)銀行對對賬單和現(xiàn)金金日記賬編制制銀行存款余余額調(diào)節(jié)表。3查詢?nèi)沼涃~賬和資金日報(bào)報(bào)表20。要要求掌握按日日和按月的現(xiàn)現(xiàn)金銀

35、行存款款記賬的查詢和資資金日報(bào)表的的查詢。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.55總賬期末業(yè)業(yè)務(wù)處理 （一）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)?zāi)康?熟悉期末業(yè)務(wù)處處理的內(nèi)容和和方法。 （二）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)類別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目屬于于專業(yè)綜合實(shí)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目 （三）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)組織 ERP財(cái)務(wù)管理理軟件學(xué)習(xí)需需要將學(xué)生分分為團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)習(xí)小組，單人人上機(jī)實(shí)驗(yàn)操操作。 （四）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)準(zhǔn)備 引入已完成的“實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.4總賬日日常業(yè)務(wù)管理理”。將系統(tǒng)日日期修改為“2006年年1月31日日”，以王東的的身份注冊進(jìn)進(jìn)人總賬系統(tǒng)統(tǒng)。 （五）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)內(nèi)容 1自定義結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)按短期借款期末末余額的0.2計(jì)提短短期借款利息息。2對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)將“應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅稅銷項(xiàng)稅額額”貸方發(fā)生額額轉(zhuǎn)入“應(yīng)交稅金應(yīng)

36、交增值稅稅未交增值值稅”3期間損益結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)將本月“期間損損益”轉(zhuǎn)入“本年利潤”。 （六）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)要求 要求學(xué)生在2課課時(shí)內(nèi)完成下下列實(shí)驗(yàn)：1定義轉(zhuǎn)賬分分錄2生成機(jī)制憑憑證3對賬4結(jié)賬5賬套備份 （七）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)程序或步驟驟 1設(shè)置自定義義結(jié)轉(zhuǎn)憑證2設(shè)置對應(yīng)結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證證3設(shè)置期間損損益結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬賬憑證4生成期末自自定義結(jié)轉(zhuǎn)及及對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的的轉(zhuǎn)賬憑證5生成期間損損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證證6對20066年1月份的的會計(jì)賬簿進(jìn)進(jìn)行對賬7對20066年1月份進(jìn)進(jìn)行結(jié)賬（如如果啟用了其其他子系統(tǒng)，則則必須先結(jié)賬賬）8賬套備份 （八）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)成果 設(shè)置自動轉(zhuǎn)賬憑憑證格式；生生成自動轉(zhuǎn)賬賬憑證；查詢詢機(jī)制憑證；審核記賬；進(jìn)行試算平

37、平衡，對賬、結(jié)結(jié)賬并生成的的月末工作報(bào)報(bào)告。 （九）問題題與思考 1什么是自動動轉(zhuǎn)賬？哪些些業(yè)務(wù)可以設(shè)設(shè)置為自動轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬？2定義自動轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬格式的基基本要素包括括哪些？3根據(jù)自動轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證的格格式生成自動動轉(zhuǎn)賬憑證是是否需要考慮慮憑證生成順順序？為什么么？4記賬與結(jié)賬賬的區(qū)別是什什么？結(jié)賬日日期是否一定定要在月末？是否可以重重復(fù)結(jié)賬？ （十）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)考核辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)考核核設(shè)置轉(zhuǎn)賬憑憑證、生成轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證、對對賬與結(jié)賬。1設(shè)置轉(zhuǎn)賬憑憑證格式400。要求掌掌握自定義結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)憑證和對對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬賬憑證的設(shè)置置。2生成自動轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證并在在憑證庫中查查詢、審核、記記賬40。2、對賬10。要求掌握握對會計(jì)帳簿簿

38、進(jìn)行對賬達(dá)達(dá)到試算平衡衡。3、結(jié)賬10。要求掌握握如何結(jié)賬或或取消結(jié)賬生生成月末工作作報(bào)告。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.66設(shè)計(jì)并生成成會計(jì)報(bào)表模模板 （一）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)?zāi)康?系統(tǒng)學(xué)習(xí)自定義義報(bào)表和使用用報(bào)表摸板生生成報(bào)表的方方法。掌握報(bào)報(bào)表格式設(shè)計(jì)計(jì)和公式設(shè)置置的方法以及及報(bào)表數(shù)據(jù)的的計(jì)算方法。 （二）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)類別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目屬于于專業(yè)綜合實(shí)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目。 （三）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)組織 ERP財(cái)務(wù)管理理軟件學(xué)習(xí)需需要將學(xué)生分分為團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)習(xí)小組，單人人上機(jī)實(shí)驗(yàn)操操作。 （四）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)準(zhǔn)備 （一）自定義報(bào)報(bào)表引入“實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目目3.5總賬賬期末業(yè)務(wù)處處理”。將系統(tǒng)日日期修改為“2006年年1月31日日”，由賬套主管管登錄6999賬套的企業(yè)業(yè)

39、應(yīng)用平臺，進(jìn)進(jìn)入到UFOO報(bào)表。（二）利用報(bào)表表摸板生成報(bào)報(bào)表引入已完成“實(shí)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.5總賬期末末業(yè)務(wù)處理”的賬套備份份數(shù)據(jù)，將系系統(tǒng)日期修改改為“2006年年1月31日日”，由賬套主管管登錄6999賬套的企業(yè)業(yè)應(yīng)用平臺，進(jìn)進(jìn)入到UFOO報(bào)表。 （五）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)內(nèi)容 1自自定義報(bào)表模模板利潤表如下表所所示利潤表 企企工02表編制單位： 年 月月項(xiàng)目行數(shù)本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)一、主營業(yè)務(wù)收收入1減：主營業(yè)務(wù)成成本4主營業(yè)務(wù)稅金及及附加5二、主營業(yè)務(wù)利利潤10減：營業(yè)費(fèi)用11管理費(fèi)用12財(cái)務(wù)費(fèi)用15三、營業(yè)利潤17加：投資收益18減：營業(yè)外支出出19四、利潤總額22減：所得稅23五、凈利潤242利用報(bào)表摸

40、摸板生成報(bào)表表單位名稱為“宏宏宇公司”編制時(shí)間為20006年1月月 （六）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)要求 要求學(xué)生在2課課時(shí)內(nèi)完成下下列實(shí)驗(yàn)：1設(shè)計(jì)利潤表表的格式2按新會計(jì)制制度設(shè)計(jì)利潤潤表的計(jì)算公公式3保存報(bào)表格格式至“實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.6”文件夾中“自制利潤表表”4生成自制利利潤表的數(shù)據(jù)據(jù)5將已生成數(shù)數(shù)據(jù)的自制利利潤表另存為為“1月份利潤潤表”6按新會計(jì)科科目生成6999賬套1月月的“資產(chǎn)負(fù)債表表”7保存“資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表”到暫存盤“你的姓名”文件夾中 （七）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)程序或步驟驟 首先，自定義報(bào)報(bào)表1設(shè)置表尺寸寸2定義行高和和列寬3畫表格線4定義組合單單元5輸入項(xiàng)目內(nèi)內(nèi)容6設(shè)置單元屬屬性7單元關(guān)鍵字字8錄入單元公公式9將

41、報(bào)表格式式在我的文檔檔中保存為“自制利潤表表”10打開自制制利潤表11錄入關(guān)鍵鍵字并計(jì)算報(bào)報(bào)表數(shù)據(jù)12將已生成成數(shù)據(jù)的利潤潤表另存為“1月份利潤潤表”其次，利用報(bào)表表摸板生成報(bào)報(bào)表1建立“資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表”2設(shè)置關(guān)鍵字字3錄入關(guān)鍵字字并計(jì)算報(bào)表表數(shù)據(jù)4保存資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表，將已已生成數(shù)據(jù)的的利潤表另存存為“1月份資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表” （八）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)成果 本實(shí)驗(yàn)調(diào)用報(bào)表表模板可以生生成資產(chǎn)負(fù)債債表和利潤表表；自行設(shè)計(jì)計(jì)會計(jì)報(bào)表模模板，可以生生成各種能夠夠提供不同會會計(jì)信息的自自制會計(jì)報(bào)表表。調(diào)用系統(tǒng)模板生生成資產(chǎn)負(fù)債債表2調(diào)用系統(tǒng)模模板生成利潤潤表3自制自定義義會計(jì)報(bào)表模模板4調(diào)用自制報(bào)報(bào)表模板生成成自制會計(jì)報(bào)

42、報(bào)表 （九）問題題與思考 1會計(jì)報(bào)表的的構(gòu)成項(xiàng)目包包括哪些？請請你概述設(shè)計(jì)計(jì)會計(jì)報(bào)表模模板的一般方方法和主要步步驟。2定義會計(jì)報(bào)報(bào)表不同項(xiàng)目目的取數(shù)公式式，其理論依依據(jù)是什么？3同一報(bào)表項(xiàng)項(xiàng)目如果初始始設(shè)置不同、輔輔助核算項(xiàng)目目不同，其定定義的取數(shù)公公式是否相同同，為什么？4同一報(bào)表項(xiàng)項(xiàng)目設(shè)置不同同取數(shù)公式的的理論依據(jù)是是什么？ （十）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)考核辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)考核核報(bào)表模板的的設(shè)計(jì)是否科科學(xué)、合理，根根據(jù)報(bào)表模板板生成的會計(jì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)是是否正確，考考核報(bào)表模板板的通用性。1生成資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表10。要求根據(jù)據(jù)系統(tǒng)提供的的報(bào)表模板，能能夠修改取數(shù)數(shù)公式并生成成正確的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表。2生成利潤表表10

43、。要要求根據(jù)系統(tǒng)統(tǒng)提供的報(bào)表表模板，能夠夠修改取數(shù)公公式并生成正正確的利潤表表。3設(shè)計(jì)自制報(bào)報(bào)表模板600。根據(jù)會會計(jì)信息使用用者的要求，能能夠設(shè)計(jì)科學(xué)學(xué)、合理、通通用、正確的的自制報(bào)表模模板。其中科科學(xué)性、合理理性、通用性性和正確性的的考核分分別別占15。4生成自制會會計(jì)報(bào)表200。根據(jù)自自行設(shè)計(jì)的報(bào)報(bào)表模板，能能夠生成完全全正確的自制制報(bào)表，給報(bào)報(bào)表使用者提提供所需的會會計(jì)信息。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.77工資系統(tǒng)初初始化 （一）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)?zāi)康?系統(tǒng)學(xué)習(xí)工資系系統(tǒng)初始化；掌握建立工工資賬套、建建立工資類別別、建立人員員類別、設(shè)置置工資項(xiàng)目和和計(jì)算公式的的方法；了解解工資賬套和和企業(yè)賬套的的區(qū)別。 （二）實(shí)

44、驗(yàn)驗(yàn)類別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目屬于于專業(yè)綜合實(shí)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目 （三）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)組織 ERPP財(cái)務(wù)管理軟軟件將學(xué)生分分為團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)習(xí)小組，單人人上機(jī)實(shí)驗(yàn)操操作。 （四）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)準(zhǔn)備 將系統(tǒng)日期修改改為“2006年年1月1日”，引入“實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.2總賬系統(tǒng)初初始化”賬套數(shù)據(jù)，以以“本人姓名”身份注冊進(jìn)進(jìn)人企業(yè)應(yīng)用用平臺，啟用用“薪資管理”系統(tǒng)。 （五）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)內(nèi)容 1699賬賬套薪資管理理系統(tǒng)的參數(shù)數(shù)工資類別有兩個(gè)個(gè)，工資核算算本位幣為人人民幣，不核核算計(jì)件工資資，自動代扣扣所得稅，進(jìn)進(jìn)行扣零設(shè)置置，且扣零到到元。工資類類別分為“在崗人員”和“退休人員”，并且在崗崗人員分布在在各個(gè)部門，而而退休人員只只屬于人事部部門。2

45、人員附加信信息增加人員附加信信息“性別”和“學(xué)歷”。3工資項(xiàng)目（如如下表所示）工資項(xiàng)目情況工資項(xiàng)目名稱類型長度小數(shù)增減項(xiàng)基本工資數(shù)字82增項(xiàng)職務(wù)補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)福利補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)交通補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)獎金數(shù)字82增項(xiàng)缺勤扣款數(shù)字82減項(xiàng)住房公積金數(shù)字82減項(xiàng)缺勤天數(shù)數(shù)字82其他4銀行名稱銀行名稱為“中中國工商銀行行”。賬號長度為為11位，錄錄入時(shí)自動帶帶出的賬號長長度為8位。5工資類別及及工資項(xiàng)目在崗人員工資類類別：所有工工資項(xiàng)目。退休人員工資類類別：只有基基本工資和住住房公積金兩兩個(gè)項(xiàng)目。6在崗人員檔檔案（如下表表所示）在崗人員檔案職員編號人員姓名性別學(xué)歷所屬部門人員類別銀行代發(fā)帳號001周

46、雨男大學(xué)人事部（1）企業(yè)管理人員110220333001002本人姓名男大學(xué)財(cái)務(wù)部（2）企業(yè)管理人員110220333002003王東男大學(xué)財(cái)務(wù)部（2）企業(yè)管理人員110220333003004張平女大學(xué)財(cái)務(wù)部（2）企業(yè)管理人員110220333004005楊明男大學(xué)供應(yīng)部（3）經(jīng)營人員110220333005006劉紅女大專銷售一科（4001）經(jīng)營人員110220333006007韓樂樂男大學(xué)銷售二科（4002）經(jīng)營人員110220333007008劉偉男大專生產(chǎn)部（5）車間管理人員110220333008009齊天宇男高中生產(chǎn)部（5）生產(chǎn)工人1102203330097計(jì)算公式缺勤扣款=基本

47、本工資/222缺勤天數(shù)企業(yè)管理人員和和經(jīng)營人員的的交通補(bǔ)助為為200元，其其他人員的交交通補(bǔ)助為660元。住房公積金=（基基本薪資+職職務(wù)補(bǔ)貼+福福利補(bǔ)貼+交交通補(bǔ)貼+獎獎金）0.08 （六）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)要求 要求學(xué)生在2課課時(shí)內(nèi)完成下下列實(shí)驗(yàn)：1建立工資賬賬套2基礎(chǔ)設(shè)置3工資類別管管理4設(shè)置在崗人人員工資賬套套的工資項(xiàng)目目5設(shè)置人員檔檔案6設(shè)置計(jì)算公公式7賬套備份 （七）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)程序或步驟驟 1建立工資賬賬套2設(shè)置人員附附加信息3設(shè)置工資科科目4設(shè)置銀行名名稱5建立工資類類別6設(shè)置在崗人人員工資套人人員檔案7設(shè)置再崗人人員工資類別別的工資項(xiàng)目目8設(shè)置“缺勤勤扣款“和”住房公積金金“的計(jì)算公式式9設(shè)置

48、“交通通補(bǔ)貼”的計(jì)算公式式10帳套備份份 （八）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)成果 本實(shí)驗(yàn)成果包括括：人員檔案案；不同類別別的工資設(shè)定定；設(shè)置完整整的工資計(jì)算算公式。 （九）問題題與思考 1薪資管理系系統(tǒng)中設(shè)置一一個(gè)工資核算算類別與設(shè)置置多個(gè)工資核核算類別的主主要作用有什什么不同？企企業(yè)一般應(yīng)該該設(shè)置一個(gè)還還是多個(gè)工資資類別？2工資項(xiàng)目在在關(guān)閉工資類類別與打開工工資類別兩種種情況下設(shè)置置有什么不同同作用？3各個(gè)工資項(xiàng)項(xiàng)目的計(jì)算公公式如何定義義和設(shè)置？如如果涉及不同同條件的計(jì)算算公式應(yīng)該如如何設(shè)置？ （十）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)考核辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)考核核工資系統(tǒng)的的基礎(chǔ)設(shè)置，工工資類別管理理，工資計(jì)算算公式。1基礎(chǔ)設(shè)置330。要求求掌

49、握工資系系統(tǒng)的人員檔檔案、工資項(xiàng)項(xiàng)目、銀行名名稱等設(shè)置。2工資類別設(shè)設(shè)定30。要要求掌握按周周、按月的不不同類別工資資設(shè)定。3工資計(jì)算公公式40。要要求掌握如何何設(shè)置“缺勤扣款”“住房公基基金”的計(jì)算公式式。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.88工資系統(tǒng)業(yè)業(yè)務(wù)處理 （一）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)?zāi)康?系統(tǒng)學(xué)習(xí)工資系系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)務(wù)處理的主要要內(nèi)容操作方方法；掌握工工資數(shù)據(jù)計(jì)算算、個(gè)人所得得稅計(jì)算的方方法；掌握工工資分?jǐn)偤蜕赊D(zhuǎn)賬憑證證的方法。 （二）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)類別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目屬于于專業(yè)綜合實(shí)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目。 （三）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)組織 ERP財(cái)務(wù)管理理軟件將學(xué)生生分為團(tuán)隊(duì)學(xué)學(xué)習(xí)小組，單單人上機(jī)實(shí)驗(yàn)驗(yàn)操作。 （四）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)準(zhǔn)備 已完成“實(shí)驗(yàn)項(xiàng)項(xiàng)目3.7薪資

50、系統(tǒng)初始始化” 中的備份份賬套。將系系統(tǒng)日期修改改為“2006年年1月31日日”，由“001號本人人姓名”身份注冊進(jìn)進(jìn)入薪資管理理系統(tǒng)。 （五）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)內(nèi)容 （1）個(gè)人收入入所得稅應(yīng)在在“應(yīng)稅工資”扣除16000元后計(jì)稅稅。（2）20066年1月有關(guān)關(guān)的工資數(shù)據(jù)據(jù)（如下表所所示）。2006年1月月有關(guān)的工資資數(shù)據(jù)職員編號人員姓名基本工資職務(wù)補(bǔ)貼福利補(bǔ)貼獎金缺勤天數(shù)001周雨30002000200800002本人姓名23001500200800003王東180010002008003004張平23001000200800005楊明15009002001000006劉紅150090020012000

51、07韓樂樂15009002001200008劉偉200010002001100009齊天宇120020010002（3）工資分?jǐn)倲偟念愋图坝?jì)計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)工資分?jǐn)偟念愋托蜑椤皯?yīng)付工資”、“應(yīng)付福利費(fèi)費(fèi)”、“工會經(jīng)費(fèi)”和“職工教育費(fèi)費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)”。按工資總額的114%計(jì)提福福利費(fèi)。（4）分?jǐn)倶?gòu)成成設(shè)置（如下下表所示）。分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置計(jì)提類型名稱部門名稱人員類別項(xiàng)目借方科目貸方科目應(yīng)付工資人事部、財(cái)務(wù)部部企業(yè)管理人員管理費(fèi)用工資資（5502203）應(yīng)付工資（21151）供應(yīng)部、銷售部部經(jīng)營人員營業(yè)費(fèi)用（55501）生產(chǎn)部車間管理人員制造費(fèi)用（41105）生產(chǎn)部生產(chǎn)工人生產(chǎn)成本（4110101002）應(yīng)付福利費(fèi)

52、人事部、財(cái)務(wù)部部企業(yè)管理人員管理費(fèi)用工資資（5502203）應(yīng)付福利費(fèi)（22135）供應(yīng)部、銷售部部經(jīng)營人員營業(yè)費(fèi)用（55501）生產(chǎn)部車間管理人員制造費(fèi)用（41105）生產(chǎn)部生產(chǎn)工人生產(chǎn)成本（4110101002） 同理，可以根據(jù)據(jù)工資總額設(shè)設(shè)置計(jì)提工會會經(jīng)費(fèi)和職工工教育培訓(xùn)費(fèi)費(fèi)的自動轉(zhuǎn)賬賬格式。 （六）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)要求 本實(shí)驗(yàn)要求學(xué)生生掌握工資數(shù)數(shù)據(jù)的處理、工工資分?jǐn)偤蜕赊D(zhuǎn)賬憑證證的方法。要要求學(xué)生在11課時(shí)內(nèi)完成成下列實(shí)驗(yàn)：1進(jìn)行薪資核核算與管理2并計(jì)算1月月份的薪資數(shù)數(shù)據(jù)3個(gè)人所得稅稅4代發(fā)工資5分?jǐn)偛⑸沙赊D(zhuǎn)賬憑證6月末處理7工資發(fā)放條條8查看部門工工資匯總表9按部門進(jìn)行行工資項(xiàng)目構(gòu)構(gòu)

53、成分析10查詢1月月份工資核算算的記賬憑證證11賬套備份份 （七）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)程序或步驟驟 1確定個(gè)人所所得稅的計(jì)提提基數(shù)2計(jì)算1月份份的工資數(shù)據(jù)據(jù)3計(jì)算個(gè)人所所得稅4生成銀行代代發(fā)一覽表5工資費(fèi)用、工工資福利費(fèi)、工工會經(jīng)費(fèi)、職職工教育培訓(xùn)訓(xùn)費(fèi)計(jì)提并設(shè)設(shè)置分?jǐn)偢袷绞?分?jǐn)偛⑸沙捎?jì)提職工福福利費(fèi)、工會會經(jīng)費(fèi)、職工工教育培訓(xùn)費(fèi)費(fèi)轉(zhuǎn)賬憑證7工資處理8生成薪資發(fā)發(fā)放條9部門工資匯匯總表10對財(cái)務(wù)部部進(jìn)行工資項(xiàng)項(xiàng)目構(gòu)成分析析11查詢1月月份“工資費(fèi)用分分配”、“應(yīng)付福利費(fèi)費(fèi)”、“工會經(jīng)費(fèi)”和“職工教育培培訓(xùn)費(fèi)”的記賬憑證證12賬套備份份 （八）實(shí)驗(yàn)成成果 本實(shí)驗(yàn)的成果包包括：職工工資數(shù)據(jù)職工個(gè)人所得稅稅資料

54、3設(shè)置并生成成工資及其以以工資為基數(shù)數(shù)計(jì)提的工資資費(fèi)用憑證4生成多層次次、多角度的的工資報(bào)表 （九）問題與與思考 1職工個(gè)人的的工資項(xiàng)目和和工資數(shù)據(jù)是是否需要每月月重復(fù)輸入？如何提高工工資數(shù)據(jù)的錄錄入效率？2職工個(gè)人所所得稅的計(jì)算算依據(jù)是什么么？如何設(shè)置置并計(jì)算職工工個(gè)人所得稅稅？3工資費(fèi)用的的分配標(biāo)準(zhǔn)和和依據(jù)是什么么？4如何設(shè)置工工資費(fèi)用、職職工福利費(fèi)等等的憑證格式式？如何修改改已經(jīng)生成的的工資費(fèi)用分分配及其相關(guān)關(guān)憑證？ （十）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)考核辦法 本實(shí)驗(yàn)重點(diǎn)考核核工資數(shù)據(jù)計(jì)計(jì)算、個(gè)人所所得稅的計(jì)算算，工資分?jǐn)倲偤蜕赊D(zhuǎn)賬賬憑證，查詢詢有關(guān)賬表資資料進(jìn)行的統(tǒng)統(tǒng)計(jì)分析。1工資和個(gè)人人所得稅計(jì)算算20

55、。要要求掌握工資資計(jì)算、個(gè)人人所得稅計(jì)算算方法。2設(shè)置工資分分?jǐn)偧捌溆嘘P(guān)關(guān)費(fèi)用計(jì)提憑憑證格式403生成轉(zhuǎn)賬憑憑證20。4查詢有關(guān)賬賬表資料進(jìn)行行的統(tǒng)計(jì)分析析20。要要求根據(jù)查詢詢資料進(jìn)行工工資項(xiàng)目構(gòu)成成分析。實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目3.99固定資產(chǎn)系系統(tǒng)初始化 （一）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)?zāi)康?系統(tǒng)學(xué)習(xí)固定資資產(chǎn)系統(tǒng)初始始化；掌握固固定資產(chǎn)卡片片的輸入方法法。 （二）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)類別 本實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目屬于于專業(yè)綜合實(shí)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目。 （三）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)組織 ERP財(cái)務(wù)管理理軟件將學(xué)生生分為團(tuán)隊(duì)學(xué)學(xué)習(xí)小組，單單人上機(jī)實(shí)驗(yàn)驗(yàn)操作。 （四）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)準(zhǔn)備 修改系統(tǒng)日期為為“2006年年1月1日”。引入“實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目33.2總賬初初始化”，由操作員“本人”注冊進(jìn)入

56、企企業(yè)應(yīng)用平臺臺，啟用固定定資產(chǎn)系統(tǒng)。 （五）實(shí)驗(yàn)驗(yàn)內(nèi)容 1699賬套套固定資產(chǎn)系系統(tǒng)的參數(shù)固定資產(chǎn)賬套的的啟用月份為為 “2006年年1月”，固定資產(chǎn)產(chǎn)采用“平均年限法法（一）”計(jì)提折舊，折折舊匯總分配配周期為一個(gè)個(gè)月；當(dāng)（月月初已計(jì)提月月份=可使用用月份-1）時(shí)時(shí)將剩余折舊舊全部提足。固固定資產(chǎn)編碼碼方式為“2-1-11-2”；固定資產(chǎn)產(chǎn)編碼方式采采用自動編碼碼方式，編碼碼方式為“類別編碼+序號”；序號長度度為“5”。要求固定定資產(chǎn)系統(tǒng)與與總賬進(jìn)行對對賬；固定資資產(chǎn)對賬科目目為“1501固定定資產(chǎn)”；累計(jì)折舊對對賬科目為“1502累累計(jì)折舊”；對賬不平平衡的情況下下不允許固定定資產(chǎn)月末結(jié)結(jié)

57、賬。2固定資產(chǎn)選選項(xiàng)設(shè)置設(shè)置與財(cái)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)的接口：固定資產(chǎn)缺省入入賬科目：11501；累計(jì)折舊缺省入入賬科目：11502。3部門對應(yīng)折折舊科目（如如下表所示）部門對應(yīng)折舊科科目部門名稱貸方科目人事處管理費(fèi)用折舊舊費(fèi)（5500204）財(cái)務(wù)部管理費(fèi)用折舊舊費(fèi)（5500204）供應(yīng)部營業(yè)費(fèi)用（55501）銷售部營業(yè)費(fèi)用（55501）生產(chǎn)部制造費(fèi)用（41105）4固定資產(chǎn)類類別（如下表表所示）固定資產(chǎn)類別類別編碼類別名稱使用年限（年）凈殘值率（）計(jì)提屬性折舊方法卡片樣式01房屋及建筑物302正常計(jì)提平均年限法（一一）通用樣式001辦公樓302正常計(jì)提平均年限法（一一）通用樣式012廠房302正常計(jì)提平均

58、年限法（一一）通用樣式02機(jī)器設(shè)備平均年限法（一一）通用樣式021生產(chǎn)線103正常計(jì)提平均年限法（一一）通用樣式022辦公設(shè)備53正常計(jì)提平均年限法（一一）通用樣式5固定資產(chǎn)增增減方式（如如下表所示）固定資產(chǎn)增減方方式增加方式對應(yīng)入賬科目減少方式對應(yīng)入賬科目直接購入銀行存款工工行存款（114002001）出售固定資產(chǎn)清理（11701）盤盈待處理財(cái)產(chǎn)損益益待處理固固定資產(chǎn)損益益（1911102）盈虧待處理財(cái)產(chǎn)損益益待處理固固定資產(chǎn)損益益（1911102）投資者投入實(shí)收資本（31101）投資轉(zhuǎn)出長期股權(quán)投資其他股權(quán)權(quán)投資（1440102）捐贈資本公積接接受捐贈非現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備備（3111102）捐

59、贈轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)清理（11701）在建工程轉(zhuǎn)入在建工程（16603）報(bào)廢固定資產(chǎn)清理（11701）6固定資產(chǎn)原原始卡片（如如下表所示）固定資產(chǎn)原始卡卡片卡片編號0000100002000030000400005固定資產(chǎn)編號011000001012000001021000001021000002022000001固定資產(chǎn)名稱1號樓2號樓A生產(chǎn)線B生產(chǎn)線電腦類別編號011012021021022類別名稱辦公樓廠房生產(chǎn)線生產(chǎn)線辦公設(shè)備部門名稱人事部生產(chǎn)部生產(chǎn)部生產(chǎn)部財(cái)務(wù)部增加方式在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入直接購入使用狀況在用在用在用在用在用使用年限30年30年10年10年5年折舊

60、方法平均年限法（一一）平均年限法（一一）平均年限法（一一）平均年限法（一一）平均年限法（一一）開始使用日期2005-099-082005-100-102005-088-202005-055-082005-066-01幣種人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣原值41200045000015000018000020000凈殘值率22333凈殘值8000900045005400600累計(jì)折舊378002551539375451987236月折舊率0.00270.00280.00810.00810.0162月折舊額1080121512151458324凈值36220042448511062513480218