財(cái)務(wù)費(fèi)用報銷流程圖

1、流程圖報銷單據(jù)整理粘貼填寫開銷報銷申請直接主管部門經(jīng)理財(cái)務(wù)部審財(cái)務(wù)開銷報銷流程圖財(cái)務(wù)開銷報銷流程圖說明報銷人員依據(jù)企業(yè)開銷報銷制度要求,整理好需要報銷的發(fā)票或單據(jù),并進(jìn)行齊整粘貼。依據(jù)報銷內(nèi)容填寫開銷報銷單，外地出差的填寫差旅費(fèi)報銷單。報銷單填寫要求不得涂改，不得用鉛筆或紅色字體的筆填寫，并附上有關(guān)的報銷發(fā)票或單據(jù)。若屬于出差的開銷報銷，應(yīng)附上經(jīng)過贊成署名的出差審批表。采買物件報銷需附上總經(jīng)理署名確認(rèn)的采買申請表。開銷報銷單及有關(guān)單據(jù)準(zhǔn)備達(dá)成后，報銷人員提交給直接主管審查署名，直接主管須對以下方面進(jìn)行審查：1）開銷產(chǎn)生的原由及真切性；2）開銷的合理性；3）單據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性。若發(fā)現(xiàn)不符合要求，

2、立刻退還給有關(guān)報銷人員從頭整理提報。權(quán)責(zé)部門報銷人員報銷人員有關(guān)部門主管有關(guān)表單文件報銷發(fā)票報銷單據(jù)財(cái)務(wù)開銷報銷制度借錢單開銷報銷單出差審批單采買審批表財(cái)務(wù)開銷報銷制度借錢單開銷報銷單報銷發(fā)票報銷單據(jù)出差審批單采買審批單財(cái)務(wù)開銷報銷制度借錢單轉(zhuǎn)下一頁流程圖總經(jīng)理批直接主管審查署名后，須將報銷單據(jù)報部門經(jīng)理進(jìn)前進(jìn)一步審查署名，審查內(nèi)容包含：1）開銷產(chǎn)生的原由及真切性；2）開銷的合理性；3）單據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性；4）直接主管審查的嚴(yán)謹(jǐn)性。若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立刻退還給有關(guān)報銷人員從頭整理提報。部門經(jīng)理審查署名后，將報銷單據(jù)提交給財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部門會計(jì)人員進(jìn)行報銷開銷確實(shí)認(rèn)，主要內(nèi)容包含：1）產(chǎn)生的開銷

3、能否符合報銷標(biāo)準(zhǔn)；2）財(cái)務(wù)能否能實(shí)時安排此開銷；3）單據(jù)或單據(jù)能否符合財(cái)務(wù)規(guī)范要求.若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立刻退還給有關(guān)部門從頭整理提報。財(cái)務(wù)開銷報銷流程圖說明財(cái)務(wù)部對審查符合要求的報銷單據(jù)一致呈總經(jīng)理，由總經(jīng)理進(jìn)行贊成署名，若總經(jīng)剪發(fā)現(xiàn)不符合要求，須立刻退回財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部跟進(jìn)辦理。有關(guān)部門經(jīng)理財(cái)務(wù)部權(quán)責(zé)部門總經(jīng)理開銷報銷單報銷發(fā)票報銷單據(jù)出差審批單財(cái)務(wù)開銷報銷制度借錢單開銷報銷單報銷發(fā)票報銷單據(jù)出差審批單財(cái)務(wù)開銷報銷制度借錢單有關(guān)表單文件開銷報銷單報銷發(fā)票報銷單據(jù)出差審批單借錢單準(zhǔn)備報銷款項(xiàng)財(cái)務(wù)部出納依據(jù)總經(jīng)理贊成財(cái)務(wù)部的報銷單據(jù)準(zhǔn)備好報銷款出納項(xiàng)。財(cái)務(wù)部出納通知報銷人領(lǐng)款，領(lǐng)款時，報銷人員必然在費(fèi)用報銷單上領(lǐng)款人處進(jìn)行簽字確認(rèn)。如是代領(lǐng)人進(jìn)行領(lǐng)有關(guān)報款，必然出具拜托書并有兩方的署名或手印證明。如屬于借銷人員款性質(zhì)報銷,借錢人必然將存于財(cái)務(wù)的借錢單取走核銷.如財(cái)務(wù)已入帳，要求出納開收款收條財(cái)務(wù)部會計(jì)依據(jù)已達(dá)成的報銷單據(jù)和企業(yè)財(cái)務(wù)制