緒論 FI財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模組概述

1、最終用戶操作手冊(cè)-FI模組概述上海震旦家具有限公司SAP實(shí)施專案 版本：2.0件名稱： FILENAME * MERGEFORMAT UM_FI_overview文件名Page PAGE 88 of 49文件準(zhǔn)備: 鄭文濤日期： DATE MM/dd/yy 09/23/22 TIME h:mm AM/PM 18:21 PM緒論_FI財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)模組概概述SAP R3系統(tǒng)之財(cái)財(cái)務(wù)子系統(tǒng)SAP R3 ERRP系統(tǒng)SAP R/33系統(tǒng)，以其其各模組業(yè)務(wù)務(wù)處理流程的的充分集成，用用以提供包括括所有業(yè)務(wù)領(lǐng)領(lǐng)域的解決方方案。由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（FFI）、管理理會(huì)計(jì)（COO）、金庫(kù)（TTR）和項(xiàng)目目系統(tǒng)（PSS）四個(gè)

2、模塊塊組成的財(cái)務(wù)務(wù)子系統(tǒng)是SSAP R/3系統(tǒng)中的的重要部分，通通過不同財(cái)務(wù)務(wù)模塊之間的的聯(lián)系，以及及與其他應(yīng)用用模塊如后勤勤、人力資源源模塊的充分分集成，財(cái)務(wù)務(wù)子系統(tǒng)成為為企業(yè)各部門門共享的提升升管理效率的的有效手段。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與后勤勤供應(yīng)鏈的采采購(gòu)、生產(chǎn)到到銷售的數(shù)據(jù)據(jù)接口能優(yōu)化化經(jīng)營(yíng)管理業(yè)業(yè)務(wù)流程，進(jìn)進(jìn)而為有效地地聯(lián)結(jié)客戶、供供應(yīng)商、金融融機(jī)構(gòu)等企業(yè)業(yè)策略伙伴提提供條件。上海震旦家具有有限公司（AAOF）實(shí)施施SAP RR/3系統(tǒng)第第一階段范圍圍包括后勤之之SD（銷售售分銷）、SSM（服務(wù)管管理）、MMM（物料管理理）、PP（生生產(chǎn)），人力力資源之HRR模組，財(cái)務(wù)務(wù)之FI（財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)）、C

3、CO（管理會(huì)會(huì)計(jì)）。SAP R/33 財(cái)務(wù)子子系統(tǒng)主要功功能模塊SAP R/33 財(cái)務(wù)子系系統(tǒng)主要由下下列模塊組成成：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（FII）：由總分分類帳（GLL）、應(yīng)收帳帳款（AR）、應(yīng)應(yīng)付帳款（AAP）、固定定資產(chǎn)（AMM）、法定合合并（LC）、特特殊目的擴(kuò)展展總帳（SLL）等子模塊塊組成，AOOF第一階段段實(shí)施范圍包包括GL、AAR、AP、AAM；管理會(huì)計(jì)（COO）：由一般般費(fèi)用成本核核算（OM）、作作業(yè)成本核算算（ABC）、產(chǎn)產(chǎn)品成本控制制（PC）、獲獲利能力分析析（PA）、利利潤(rùn)中心會(huì)計(jì)計(jì)（PCA）等等子模塊組成成，AOF第第一階段實(shí)施施范圍包括OOM、PC、PPCA；金庫(kù)（TR）：由現(xiàn)

4、金管理理（CM）、資資金管理（TTM）、基金金管理（FMM）等子模塊塊組成，AOOF第一階段段實(shí)施范圍未未包括TR模模組。以上模塊提供了了處理經(jīng)營(yíng)管管理業(yè)務(wù)的基基本功能，并并且滿足了基基于決策需求求的報(bào)表功能能，SAP R/3系統(tǒng)統(tǒng)還提供了一一些強(qiáng)有力的的附加功能，諸諸如：對(duì)投資資項(xiàng)目進(jìn)行計(jì)計(jì)劃控制的的投資管理（IIM）模塊、包包括管理合并并和利潤(rùn)中心心會(huì)計(jì)核算的的業(yè)務(wù)計(jì)劃與與控制（ECC）模塊。SAP R/33 財(cái)務(wù)子子系統(tǒng)主要特特性集成性：確保會(huì)會(huì)計(jì)信息能夠夠滿足自動(dòng)更更新的需求，當(dāng)當(dāng)用戶在后勤勤模塊處理業(yè)業(yè)務(wù)時(shí)，例如如物料的收訖訖和發(fā)運(yùn)，業(yè)業(yè)務(wù)所引起的的財(cái)務(wù)變動(dòng)將將會(huì)立即自動(dòng)動(dòng)地記入財(cái)務(wù)

5、務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)，SAP系統(tǒng)在處理業(yè)務(wù)流程時(shí)充分考慮財(cái)稅等法定會(huì)計(jì)及企業(yè)管理信息的需求。適用性：一個(gè)有有效的財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)系統(tǒng)必須須滿足內(nèi)部和和法定的會(huì)計(jì)計(jì)核算方面要要求，即法定定會(huì)計(jì)必須按按有關(guān)規(guī)定向向股東、債權(quán)權(quán)人及社會(huì)公公眾披露法定定會(huì)計(jì)信息，同同時(shí)亦需滿足足企業(yè)管理的的控制需求。SSAP系統(tǒng)對(duì)對(duì)會(huì)計(jì)信息的的公開性依據(jù)據(jù)各國(guó)會(huì)計(jì)法法規(guī)進(jìn)行相應(yīng)應(yīng)定義，可符符合40多個(gè)個(gè)主要工業(yè)國(guó)國(guó)家，其中包包括中華人民民共和國(guó)的會(huì)會(huì)計(jì)法規(guī)有關(guān)關(guān)規(guī)定；SAP系統(tǒng)統(tǒng)財(cái)務(wù)系統(tǒng)除除提供法定會(huì)會(huì)計(jì)信息之外外，為企業(yè)的的戰(zhàn)略決策處處理經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)據(jù)，實(shí)施對(duì)經(jīng)經(jīng)營(yíng)狀況的計(jì)計(jì)劃、控制和和監(jiān)測(cè)功能。國(guó)際性：SAPP系統(tǒng)能夠滿滿足一些主要

6、要的工業(yè)化國(guó)國(guó)家在多語種種、多幣種以以及在稅收政政策、報(bào)表和和支付方式方方面的特殊需需求，運(yùn)用SSAP系統(tǒng)可可構(gòu)建一個(gè)能能夠?qū)Σ煌瑖?guó)國(guó)家和地區(qū)的的子公司進(jìn)行行法定會(huì)計(jì)合合并的財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)系統(tǒng)。SAP R/33系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)組織結(jié)構(gòu)構(gòu)多視角的集成企企業(yè)組織結(jié)構(gòu)構(gòu)SAP R/33 系統(tǒng)各模模組需根據(jù)公公司當(dāng)前組織織構(gòu)架、業(yè)務(wù)務(wù)運(yùn)行及未來來策略的考量量，并結(jié)合財(cái)財(cái)稅法規(guī)、管管理需求來設(shè)設(shè)置下述組織織結(jié)構(gòu)，而財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管管理會(huì)計(jì)則分分別針對(duì)系統(tǒng)統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)及及業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)務(wù)性質(zhì)進(jìn)行系系統(tǒng)設(shè)置、會(huì)會(huì)計(jì)核算。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)組織結(jié)結(jié)構(gòu)SAP R/33 系統(tǒng)之財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管管理會(huì)計(jì)及其其業(yè)務(wù)處理報(bào)報(bào)表主要運(yùn)用用下述組織

7、結(jié)結(jié)構(gòu)元素：公司代碼（Coompanyy Codee）：是一個(gè)法法定的會(huì)計(jì)主主體，SAPP系統(tǒng)在公司司代碼層面確確定會(huì)計(jì)年度度、會(huì)計(jì)科目目表、幣種以以及出具法定定財(cái)稅報(bào)表；集團(tuán)公司（Coompanyy Grouup）：是SAP系統(tǒng)的的法定合并層層次的公司組組織，代表了了一個(gè)獨(dú)立法法人實(shí)體，由由一個(gè)或多個(gè)個(gè)公司代碼組組成，在此層層面上對(duì)法定定合并單位和和集團(tuán)公司進(jìn)進(jìn)行會(huì)計(jì)報(bào)表表的重組，用用于滿足全國(guó)國(guó)性和地區(qū)性性分布式公司司在財(cái)稅法規(guī)規(guī)方面對(duì)數(shù)據(jù)據(jù)的要求；業(yè)務(wù)區(qū)域（Buusinesss Areea）: 是一個(gè)跨公公司代碼的核核算環(huán)境，能能用于構(gòu)建次次級(jí)公司代碼碼結(jié)構(gòu)層次的的資產(chǎn)負(fù)債表表，這些資產(chǎn)

8、產(chǎn)負(fù)債表能跨跨公司代碼的的限定運(yùn)行，可可用以對(duì)產(chǎn)品品組或地區(qū)性性結(jié)構(gòu)的資產(chǎn)產(chǎn)和盈虧狀況況進(jìn)行分析；控制區(qū)域（Coontrollling Area）：是SAP系系統(tǒng)管理會(huì)計(jì)計(jì)中企業(yè)集團(tuán)團(tuán)的組織單位位，一個(gè)控制制區(qū)域可包括括一個(gè)或多個(gè)個(gè)公司代碼，相相關(guān)公司代碼碼必須均使用用同一套會(huì)計(jì)計(jì)科目表，所所有內(nèi)部分配配事務(wù)均只涉涉及同一控制制區(qū)域內(nèi)的對(duì)對(duì)象；經(jīng)營(yíng)范圍（Opperatiing Cooncernn）：是SAPP系統(tǒng)管理會(huì)會(huì)計(jì)中的最高高層級(jí)，通常常根據(jù)企業(yè)的的市場(chǎng)來定義義，對(duì)于可用用特征來分類類的部分，如如產(chǎn)品范圍、客客戶組、國(guó)別別和銷售渠道道等，可比較較其成本和收收入，故又可可稱作獲利能能力段，

9、幾個(gè)個(gè)控制區(qū)域可可分配予一個(gè)個(gè)獲利能力段段。AOF財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)組織結(jié)構(gòu)公司代碼（Coompanyy Codee）：F001上海海震旦家具有有限公司（公公司總部）F002上海海震旦家具有有限公司北京京分公司F003上海海震旦家具有有限公司蘇州州分公司F004上海海震旦家具有有限公司昆山山分公司F005上海海震旦家具有有限公司無錫錫分公司F006上海海震旦家具有有限公司南京京分公司F007上海海震旦家具有有限公司揚(yáng)州州分公司F008上海海震旦家具有有限公司杭州州分公司F009上海海震旦家具有有限公司寧波波分公司F010上海海震旦家具有有限公司合肥肥分公司F011上海海震旦家具有有限公司浦西西分公司F

10、012上海海震旦家具有有限公司天津津分公司F013上海海震旦家具有有限公司大連連分公司F014上海海震旦家具有有限公司青島島分公司F015上海海震旦家具有有限公司廣州州分公司F016上海海震旦家具有有限公司廈門門分公司F017上海海震旦家具有有限公司深圳圳分公司F018上海海震旦家具有有限公司福州州分公司F019上海海震旦家具有有限公司汕頭頭分公司F020上海海震旦家具有有限公司武漢漢分公司F021上海海震旦家具有有限公司西安安分公司F022上海海震旦家具有有限公司重慶慶分公司F023上海海震旦家具有有限公司成都都分公司F024上海海震旦家具有有限公司鄭州州分公司F025上海海震旦家具有有限公

11、司長(zhǎng)沙沙分公司F026上海海震旦家具有有限公司溫州州分公司F027上海海震旦家具有有限公司南通通分公司F028上海海震旦家具有有限公司沈陽陽分公司F029上海海震旦家具有有限公司鎮(zhèn)江江分公司F030上海海震旦家具有有限公司徐州州分公司F031上海海震旦家具有有限公司常州州分公司F032上海海震旦家具有有限公司金華華分公司F033上海海震旦家具有有限公司紹興興分公司F034上海海震旦家具有有限公司蕪湖湖分公司F035上海海震旦家具有有限公司臺(tái)州州分公司F036上海海震旦家具有有限公司煙臺(tái)臺(tái)分公司F037上海海震旦家具有有限公司石家家莊分公司F038上海海震旦家具有有限公司濟(jì)南南分公司F039上海

12、海震旦家具有有限公司太原原分公司F040上海海震旦家具有有限公司長(zhǎng)春春分公司F041上海海震旦家具有有限公司哈爾爾濱分公司F042上海海震旦家具有有限公司珠海海分公司F043上海海震旦家具有有限公司東莞莞分公司F044上海海震旦家具有有限公司中山山分公司F045上海海震旦家具有有限公司泉州州分公司F046上海海震旦家具有有限公司南昌昌分公司F047上海海震旦家具有有限公司蘭州州分公司F048上海海震旦家具有有限公司昆明明分公司注：1、AOOF新設(shè)分公公司順序編碼碼，至F99992、AOF在在2001/05/01上線之之公司代碼為為F001、FF011、FF0153、AOF在在2001/10/0

13、11上線之公司司代碼為以上上除此以外的的所有公司代代碼集團(tuán)公司（Coompanyy Grouup）：AOF第一階段段實(shí)施范圍不不包括法定合合并（LC）模模塊，故未定定義業(yè)務(wù)區(qū)域（Buusinesss Areea）:震旦家具董事會(huì)會(huì)震旦辦公家具事事業(yè)部注：AOF新設(shè)設(shè)事業(yè)部順序序編碼，至11999控制區(qū)域（Coontrollling Area）：成本控制范圍震旦中國(guó)經(jīng)營(yíng)范圍（Opperatiing Cooncernn）：AOF第一階段段實(shí)施范圍不不包括獲利能能力分析（PPA）模塊，故故未定義AOF之ERPP財(cái)務(wù)作業(yè)流流程概覽AOF之ERPP業(yè)務(wù)流程總總圖概覽AOF之ERPP財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)流流程總圖概覽

14、覽總分類帳SAP系統(tǒng)總分分類帳模塊概概述4.1.1 總分類帳系統(tǒng)數(shù)據(jù)集集成的中心總分類帳作為SSAPR/33系統(tǒng)財(cái)務(wù)模模組集成的中中心，可以使使用戶從中即即時(shí)得到企業(yè)業(yè)所有重要業(yè)業(yè)務(wù)流程的會(huì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。在AOF第一階階段的實(shí)施范范圍中，總分分類帳的記帳帳數(shù)據(jù)集成地地來源于：物料管理（MMM）模組的采采購(gòu)收貨及其其應(yīng)付帳務(wù)、倉(cāng)倉(cāng)儲(chǔ)發(fā)貨及其其成本移轉(zhuǎn)信信息，均將自自動(dòng)地記帳至至總分類帳中中；生產(chǎn)（PP）模模組工單結(jié)算算的成本計(jì)算算信息，通過過管理會(huì)計(jì)（CCO）模組功功能，自動(dòng)地地記帳至總分分類帳中；銷售與分配（SSD）模組、服服務(wù)管理（SSM）模組的的銷售開票、銷銷退及其形成成的銷售收入入、未收帳款

15、款變動(dòng)信息，將將自動(dòng)地記帳帳至總分類帳帳中；人力資源（HRR）模組的薪薪金、社會(huì)保保險(xiǎn)金、扣稅稅等計(jì)算結(jié)果果，均將自動(dòng)動(dòng)地記帳至總總分類帳中；在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模組組的明細(xì)分類類帳，如：應(yīng)應(yīng)收帳款、應(yīng)應(yīng)付帳款、固固定資產(chǎn)核算算模塊中的記記帳憑證，將將自動(dòng)地更新新總分類帳的的科目余額；財(cái)務(wù)人員（總部部、區(qū)、責(zé)任任中心）在總總分類帳中的的直接記帳。由于總分類帳的的大量數(shù)據(jù)來來源于集成之之其他模組，記記帳數(shù)據(jù)的準(zhǔn)準(zhǔn)確、完整、可可靠，均依賴賴于原始數(shù)據(jù)據(jù)的品質(zhì)，故故財(cái)務(wù)部門需需從核算角色色更多地轉(zhuǎn)換換成廣泛的監(jiān)監(jiān)控、稽核角角色定位。4.1.2總總分類帳與明明細(xì)分類帳的的統(tǒng)馭關(guān)系總分類帳數(shù)據(jù)的的集成，是通通過對(duì)

16、業(yè)務(wù)處處理的會(huì)計(jì)憑憑證以預(yù)定義義的科目即統(tǒng)統(tǒng)馭科目而聯(lián)聯(lián)系起來，統(tǒng)統(tǒng)馭科目的作作用是當(dāng)在明明細(xì)分類帳（如如應(yīng)收帳款、應(yīng)應(yīng)付帳款、固固定資產(chǎn)）中中發(fā)生記帳業(yè)業(yè)務(wù)時(shí)，其數(shù)數(shù)據(jù)將自動(dòng)地地記帳到相應(yīng)應(yīng)的總分類帳帳科目（統(tǒng)馭馭科目）中，并并且其結(jié)果將將反映到資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表上。SAP系統(tǒng)總分分類帳模塊基基本術(shù)語4.2.1 會(huì)會(huì)計(jì)科目表會(huì)計(jì)科目表是SSAP系統(tǒng)用用來記裁會(huì)計(jì)計(jì)信息流價(jià)值值的分類體系系，用于滿足足法定財(cái)稅核核算目的及企企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理理的核算需求求。SAP系統(tǒng)可定定義多套種會(huì)會(huì)計(jì)科目表，AAOF總公司司與各分公司司，以及未來來實(shí)施SAPP系統(tǒng)的震旦旦中國(guó)其他事事業(yè)部、公司司，統(tǒng)一使用用一套會(huì)計(jì)科科目

17、表：“ACN1”。4.2.2 總總分類帳科目目每一個(gè)用于記帳帳的科目都在在總分類帳中中定義，它們們包含了描述述其功能的信信息，這些信信息保存在每每個(gè)科目的主主記錄中，用用于控制對(duì)該該科目的記帳帳和對(duì)記帳數(shù)數(shù)據(jù)的處理。總分類帳科目主主記錄區(qū)分為為兩部分：關(guān)于會(huì)計(jì)科目表表的數(shù)據(jù)：用用于整個(gè)主記記錄，如總帳帳科目號(hào)碼、科科目名稱、確確定科目是資資產(chǎn)負(fù)債表科科目還是損益益表科目等；關(guān)于公司代碼的的數(shù)據(jù)：包括括如何控制業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的輸輸入與記帳的的參數(shù)、如何何管理科目的的數(shù)據(jù)，以及及其他與公司司代碼相關(guān)的的數(shù)據(jù)，如貨貨幣、稅碼、統(tǒng)統(tǒng)馭科目、行行項(xiàng)目的顯示示和未清項(xiàng)管管理等。基于公司的組織織結(jié)構(gòu)，兩部部分?jǐn)?shù)

18、據(jù)既可可以分開處理理，亦可以同同時(shí)處理。4.2.3 憑憑證憑證作為數(shù)據(jù)載載體，包含了了能影響科目目余額的數(shù)據(jù)據(jù)，即行項(xiàng)目目，SAP系系統(tǒng)所有的會(huì)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)均以以會(huì)計(jì)憑證方方式記帳到財(cái)財(cái)務(wù)系統(tǒng)。SSAP系統(tǒng)以以獨(dú)特的憑證證創(chuàng)建系統(tǒng)、結(jié)結(jié)算記帳規(guī)則則和嚴(yán)格地審審核憑證的格格式與內(nèi)容的的體系，確保保只有完整正正確的憑證才才能記帳至財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)統(tǒng)。在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊塊中，所有的的科目余額和和匯總數(shù)據(jù)均均可準(zhǔn)確地回回溯至每一個(gè)個(gè)正確記帳的的憑證中。憑證抬頭是憑證證的重要組成成部分，包括括了憑證號(hào)碼碼和憑證日期期等數(shù)據(jù)；憑憑證的主體是是由若干個(gè)行行項(xiàng)目組成，代代表了特定的的業(yè)務(wù)。行項(xiàng)項(xiàng)目中記錄了了業(yè)務(wù)金額、科

19、科目和附加的的科目分配等等。4.2.4 基基本憑證參數(shù)數(shù)基本憑證參數(shù)用用于標(biāo)識(shí)每一一項(xiàng)業(yè)務(wù)處理理憑證類型：憑證類型包含用用于管理不同同的憑證的控控制數(shù)據(jù)。SAP系統(tǒng)提供供多種憑證類類型的定義，用用戶在處理會(huì)會(huì)計(jì)憑證錄入入時(shí)，宜盡量量使用系統(tǒng)默默認(rèn)之憑證類類型。AOF目前及未未來使用之憑憑證類型范圍圍如下（不在在其中者不得得使用）：類型說明類型說明類型說明AA資產(chǎn)記帳AB會(huì)計(jì)憑證AF折舊記帳AN凈資產(chǎn)記帳DA客戶憑證DG客戶貸方憑證DR客戶發(fā)票DZ客戶付款KA供應(yīng)商憑證KG供應(yīng)商貸項(xiàng)憑單單KR供應(yīng)商發(fā)票KZ供應(yīng)商支付PR價(jià)格修改RA后續(xù)貸項(xiàng)沖帳結(jié)結(jié)算RE發(fā)票總額RV發(fā)票轉(zhuǎn)帳SA總分類帳憑證SB總

20、帳科目過帳SU調(diào)整憑證WA發(fā)貨WE接收貨物WI貨物盤存憑證WL發(fā)貨交貨ZA業(yè)務(wù)范圍調(diào)整憑憑證ZD顧客退票憑證ZF大案補(bǔ)貼憑證ZZ跨公司代碼收付付款注：ZA、ZDD、ZF、ZZZ憑證類型型，系為AOOF特殊業(yè)務(wù)務(wù)處理而定義義，故凡涉及及相關(guān)業(yè)務(wù)務(wù)務(wù)必選擇已定定義之特殊憑憑證類型。記帳碼：記帳碼用于確定定行項(xiàng)目記帳帳的方向借借記或貨記，同同時(shí)確定記帳帳科目的類型型（總分類帳帳科目或明細(xì)細(xì)分類帳帳戶戶）和記帳數(shù)數(shù)據(jù)輸入的屏屏幕格式。SAP系統(tǒng)提供供多種過帳碼碼的定義，用用戶在處理會(huì)會(huì)計(jì)憑證錄入入時(shí)，宜盡量量使用系統(tǒng)默默認(rèn)之過帳碼碼。AOF業(yè)務(wù)處理理通常使用之之過帳碼如下下：過帳碼類型DC（借貸貸）說

21、明01C客戶D借發(fā)票09C客戶D借特別總帳借方11C客戶C貸貸方憑證15C客戶C貸收款19C客戶C貸特別總帳貸方21V供應(yīng)商D借貸項(xiàng)憑證25V供應(yīng)商D借付款29V供應(yīng)商D借特別總帳借方31V供應(yīng)商C貸發(fā)票39V供應(yīng)商C貸特別總帳貸方40G總分類帳D借借方分錄50G總分類帳C貸貸方分錄70A資產(chǎn)D借借方資產(chǎn)75A資產(chǎn)C貸貸方資產(chǎn)憑證號(hào)碼SAP系統(tǒng)中每每一張憑證均均有唯一的憑憑證號(hào)碼，不不論其是系統(tǒng)統(tǒng)自動(dòng)給付，還還是用戶自定定義的，用于于保證不同的的憑證能予以以正確地分類類和存儲(chǔ)。SAP系統(tǒng)以公公司代碼、會(huì)會(huì)計(jì)年度為區(qū)區(qū)隔，按不同同的憑證號(hào)碼碼范圍順序編編號(hào)。AOF使用之憑憑證號(hào)碼范圍圍如下：類型

22、說明憑證號(hào)碼范圍類型說明憑證號(hào)碼范圍AA資產(chǎn)記帳100000000019999999999AB會(huì)計(jì)憑證100000000019999999999AF折舊記帳300000000039999999999AN凈資產(chǎn)記帳100000000019999999999DA客戶憑證16000000000116999999999DG客戶貸方憑證16000000000116999999999DR客戶發(fā)票18000000000118999999999DZ客戶付款14000000000114999999999KA供應(yīng)商憑證1700000000017999999999KG供應(yīng)商貸項(xiàng)憑單單1700000000011799

23、9999999KR供應(yīng)商發(fā)票19000000000119999999999KZ供應(yīng)商支付15000000000115999999999PR價(jià)格修改48000000000448999999999RA后續(xù)貸項(xiàng)沖帳結(jié)結(jié)算51000000000551999999999RE發(fā)票總額51000000000551999999999RV發(fā)票轉(zhuǎn)帳9000000009999999999SA總分類帳憑證100000000019999999999SB總帳科目過帳12000000000112999999999SU調(diào)整憑證100000000019999999999WA發(fā)貨49000000000449999999999WE

24、接收貨物50000000000550999999999WI貨物盤存憑證49000000000449999999999WL發(fā)貨交貨49000000000449999999999ZA業(yè)務(wù)范圍調(diào)整憑憑證100000000019999999999ZD顧客退票憑證16000000000116999999999ZF大案補(bǔ)貼憑證100000000019999999999ZZ跨公司代碼收付付款20000000000220999999999會(huì)計(jì)年度SAP系統(tǒng)可定定義多種會(huì)計(jì)計(jì)年度的變量量，以適應(yīng)國(guó)國(guó)際性的需求求。AOF總公司與與各分公司，以以及未來上線線之震旦中國(guó)國(guó)其他事業(yè)部部、公司，統(tǒng)統(tǒng)一選用166個(gè)會(huì)計(jì)期間

25、間的會(huì)計(jì)年度度變量，即公公歷年度的112個(gè)自然期期間與用于年年結(jié)調(diào)整的44個(gè)特別期間間。記帳期間對(duì)于會(huì)計(jì)結(jié)算的的期間開啟及及關(guān)閉，SAAP系統(tǒng)既可可針對(duì)客戶、供供應(yīng)商、物料料、資產(chǎn)、總總帳分別進(jìn)行行記帳期間開開關(guān)操作，亦亦可同時(shí)開關(guān)所有明細(xì)細(xì)分類帳及總總分類帳的記記帳期間。AOF總公司與與各分公司，定定義為可分別別獨(dú)立開關(guān)關(guān)記帳期間。貨幣SAP系統(tǒng)允許許用戶使用任任選的業(yè)務(wù)貨貨幣處理憑證證輸入，與此此同時(shí)，在總總帳科目中將將記錄相關(guān)的的貨幣金額。AOF之SAPP系統(tǒng)記帳本本位幣為人民民幣（RMBB）。稅碼稅務(wù)代碼用于SSAP系統(tǒng)依依據(jù)國(guó)家納稅稅法規(guī)的規(guī)定定，自動(dòng)計(jì)算算特定會(huì)計(jì)科科目相對(duì)應(yīng)的的稅

26、額。AOF在SAPP系統(tǒng)中使用用之稅碼如下下：稅碼說明J00 進(jìn)項(xiàng)稅稅 中國(guó)J1進(jìn)項(xiàng)稅17J213 進(jìn)項(xiàng)項(xiàng)稅 中國(guó)國(guó)J3進(jìn)項(xiàng)稅10J4進(jìn)項(xiàng)稅06X00 銷項(xiàng)稅稅 中國(guó)X117 銷項(xiàng)項(xiàng)稅 中國(guó)國(guó)X213 銷項(xiàng)項(xiàng)稅 中國(guó)國(guó)反記帳對(duì)于中國(guó)財(cái)會(huì)制制度規(guī)定需紅紅字記帳的業(yè)業(yè)務(wù)處理，SSAP系統(tǒng)提提供反記帳功功能，須在每每一需紅字記記帳的行項(xiàng)目目中勾選“反記帳”欄位，而記記帳碼則選用用與紅字記帳帳方向相反之之借方貸方方。SAP系統(tǒng)總分分類帳業(yè)務(wù)處處理總分類帳計(jì)劃 系統(tǒng)操作操作范例輸入總分類帳計(jì)計(jì)劃值系統(tǒng)菜單及交易易代碼會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總總分類帳期間間處理計(jì)劃輸入交易代碼：FSSE5N系統(tǒng)屏幕及欄位位解釋欄位名

27、稱欄位說明資料范例公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組組織結(jié)構(gòu)基本本單元，在其其層面上出具具資產(chǎn)負(fù)債表表和損益表等等法定會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表，震旦家家具公司之公公司代碼設(shè)定定為自“F001”至“F999”F001：AOOF總部會(huì)計(jì)年度為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算算之報(bào)告年度度2001版本為計(jì)劃編制狀態(tài)態(tài)及其模板所所定義的計(jì)劃劃版本1分類帳未使用會(huì)計(jì)報(bào)表版本為指定列入計(jì)劃劃清單的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表及損損益表之系統(tǒng)統(tǒng)會(huì)計(jì)報(bào)表版版本AOF1指定業(yè)務(wù)部門點(diǎn)選不同的選項(xiàng)項(xiàng)，以指定計(jì)計(jì)劃的輸入范范圍所有的業(yè)務(wù)部門門計(jì)劃編制格式點(diǎn)選不同的選項(xiàng)項(xiàng)，以指定輸輸入計(jì)劃的貨貨幣種類計(jì)劃本幣顯示實(shí)際數(shù)據(jù)點(diǎn)選則顯示實(shí)際際數(shù)據(jù)，否則則無數(shù)據(jù)顯示示不選按鍵鍵進(jìn)入下一

28、個(gè)個(gè)畫面。將光標(biāo)放至待計(jì)計(jì)劃部分，按按鍵鍵進(jìn)入下一個(gè)個(gè)畫面。欄位名稱欄位說明資料范例公司代碼貨幣為依據(jù)已選擇的的公司代碼貨貨幣標(biāo)識(shí)之計(jì)計(jì)劃金額，區(qū)區(qū)分總分類帳帳科目分別輸輸入1141010000011,000,000.000; 111410200000-5500,0000.00按鍵鍵記錄計(jì)劃值值。憑證預(yù)制在輸入憑證過程程中，以預(yù)制制方式保存憑憑證，或僅有有預(yù)輸入權(quán)限限之用戶保存存憑證時(shí)，SSAP系統(tǒng)將將產(chǎn)生預(yù)制憑憑證，可留待待復(fù)核過帳。預(yù)制憑證過帳具有憑證復(fù)核權(quán)權(quán)限用戶，在在復(fù)核預(yù)制憑憑證時(shí)，須選選擇待過帳之之預(yù)制憑證，經(jīng)經(jīng)復(fù)核無誤或或憑證修改后后，按保存存鍵即完成成預(yù)制憑證之之過帳。注：因預(yù)

29、制憑證證占用系統(tǒng)順順序號(hào)碼，若若發(fā)現(xiàn)其科目目選用不當(dāng)?shù)鹊葻o法修改之之錯(cuò)誤，則需需刪除出錯(cuò)之之行項(xiàng)目，而而另行輸入準(zhǔn)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)。憑證暫存用戶在輸入憑證證過程中，若若需中斷退出出，可隨時(shí)暫暫存其作業(yè)狀狀態(tài)，系統(tǒng)將將提示用戶輸輸入暫存憑證證的臨時(shí)憑證證號(hào)；用戶再再次作業(yè)時(shí)，調(diào)調(diào)用暫存憑證證號(hào)碼，可從從上次中斷處處繼續(xù)進(jìn)一步步的憑證輸入入作業(yè)。參考憑證科目目指定模型用戶可以“科目目指定模型”功能，定義義參考憑證，用用于日常帳務(wù)務(wù)處理時(shí)快速速輸入經(jīng)常性性憑證，亦可可減少日常錄錄入憑證的差差錯(cuò)發(fā)生機(jī)率率。應(yīng)收帳款SAP系統(tǒng)應(yīng)收收帳款模塊概概述SAP R/33系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)子系統(tǒng)中中的應(yīng)收帳款款模塊管理且且

30、保存著企業(yè)業(yè)客戶的會(huì)計(jì)計(jì)數(shù)據(jù)，這些些會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)同同時(shí)亦構(gòu)成銷銷售管理的組組成部分。若若客戶的訂單單導(dǎo)致公司發(fā)發(fā)貨、開票，則則交易將自動(dòng)動(dòng)地在應(yīng)收帳帳款模塊的客客戶科目中記記帳。通過指指定的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表科目，客客戶科目與總總分類帳構(gòu)建建實(shí)時(shí)、自動(dòng)動(dòng)的聯(lián)結(jié)。應(yīng)收帳款會(huì)計(jì)核核算不僅僅是是會(huì)計(jì)核算的的基本組成部部分，還通過過其與銷售業(yè)業(yè)務(wù)的緊密聯(lián)聯(lián)系為有效的的信用管理提提供數(shù)據(jù)。應(yīng)收帳款模塊用用戶可使用科科目分析、預(yù)預(yù)警報(bào)表、到到期日清單、催催款系統(tǒng)等方方式來追蹤客客戶的未清項(xiàng)項(xiàng)目客戶主數(shù)據(jù)客戶主數(shù)據(jù)包含含了公司與客客戶業(yè)務(wù)關(guān)系系中所需的一一切信息，用用于控制著記記帳過程及后后續(xù)的諸如支支付和催款的的處

31、理?？蛻糁鲾?shù)據(jù)的三三層結(jié)構(gòu)可完完整地描述一一項(xiàng)作業(yè)中的的不同組織結(jié)結(jié)構(gòu)：一般數(shù)據(jù)為與每一個(gè)公司司代碼和公司司中每一個(gè)銷銷售部門都同同樣有關(guān)的數(shù)數(shù)據(jù)。一般數(shù)數(shù)據(jù)包括地址址、通訊信息息（電話、傳傳真）、客戶戶一般資料（行行業(yè)、稅務(wù)信信息、銀行信信息等）。公司代碼數(shù)據(jù)為公司所專有的的，與客戶間間協(xié)議的數(shù)據(jù)據(jù)。公司代碼碼數(shù)據(jù)包括指指定統(tǒng)馭科目目、定義付款款條件及付款款方式等信息息。銷售范圍數(shù)據(jù)反映與有關(guān)公司司各銷售部門門和銷售渠道道的不同特性性有關(guān)的數(shù)據(jù)據(jù)。銷售范圍圍數(shù)據(jù)包括有有關(guān)訂單處理理、裝運(yùn)、發(fā)發(fā)票等資料。會(huì)計(jì)與銷售既可可以一起保存存一般數(shù)據(jù)，也也可以將數(shù)據(jù)據(jù)分別保存于于各自的相應(yīng)應(yīng)區(qū)域內(nèi)。特別

32、總帳標(biāo)識(shí)當(dāng)某些業(yè)務(wù)往來來須記帳入客客戶科目，但但并非來源于于SAP系統(tǒng)統(tǒng)之銷售業(yè)務(wù)務(wù)的未收款記記帳，則需在在資產(chǎn)負(fù)債表表科目上特別別標(biāo)識(shí)予以區(qū)區(qū)分，即需運(yùn)運(yùn)用SAP系系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)特定的特別別總帳標(biāo)識(shí)，由由其決定業(yè)務(wù)務(wù)的過帳不在在客戶主數(shù)據(jù)據(jù)所決定的統(tǒng)統(tǒng)馭科目?jī)?nèi)執(zhí)執(zhí)行，作為替替代將在為此此目的而專設(shè)設(shè)的另一個(gè)總總分類帳科目目中完成過帳帳。AOF現(xiàn)階段所所使用的應(yīng)收收帳款模塊，其其特別總帳標(biāo)標(biāo)識(shí)定義如下下：帳戶類型特別總帳標(biāo)識(shí)統(tǒng)馭科目特別總帳D客戶A預(yù)付定金11410100000AR國(guó)內(nèi)客戶戶21610100000預(yù)收國(guó)內(nèi)顧客客11410200000AR國(guó)外客戶戶21610200000預(yù)收國(guó)外顧

33、客客V預(yù)開發(fā)票11410100000AR國(guó)內(nèi)客戶戶11410900000AR國(guó)內(nèi)預(yù)預(yù)開X投標(biāo)、履約、質(zhì)質(zhì)保金11410100000AR國(guó)內(nèi)客戶戶11910100000其他AR國(guó)內(nèi)內(nèi)11410200000AR國(guó)外客戶戶11910200000其他AR國(guó)外外Y關(guān)聯(lián)企業(yè)非貿(mào)易易往來11410100000AR國(guó)內(nèi)客戶戶11910100000其他AR國(guó)內(nèi)內(nèi)11410200000AR國(guó)外客戶戶11910200000其他AR國(guó)外外客戶信用管理客戶信用管理，可可根據(jù)對(duì)客戶戶信用程度的的評(píng)估，決定定是否接受該該客戶的訂單單。此項(xiàng)功能能主要通過應(yīng)應(yīng)收帳款模塊塊中信用限額額的控制來實(shí)實(shí)現(xiàn)。信用限限額在財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)和已記

34、帳帳之銷售數(shù)據(jù)據(jù)中檢查，如如果超過信用用限額，系統(tǒng)統(tǒng)以或警告、或或報(bào)錯(cuò)信息來來提示、控制制?？蛻舻男庞孟揞~額通過設(shè)置“信貸控制范范圍”來分配和監(jiān)監(jiān)測(cè)客戶的不不同信用等級(jí)級(jí)。一個(gè)“信貸控制范范圍”由一個(gè)或多多個(gè)公司代碼碼組成。若已已設(shè)置了“信貸控制范范圍”，且為客戶戶設(shè)定了信用用限額，則其其客戶主數(shù)據(jù)據(jù)中的信用記記錄將自動(dòng)設(shè)設(shè)置、更新。AOF之信貸控控制范圍：“ACN1震旦辦公家家具信用控制制范圍”AOF信用管理理之風(fēng)險(xiǎn)類別別：A01震震旦家具顧客客A02震旦旦家具經(jīng)銷商商高A03震旦旦家具經(jīng)銷商商低信用管理之顧客客主數(shù)據(jù)維護(hù)護(hù)：會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)應(yīng)收帳款信用用管理主數(shù)據(jù)據(jù)更改交易代碼：FDD32欄

35、位名稱欄位說明資料范例客戶選擇需用于信用用管理之顧客客代碼99210000002桂林雅美信貸控制范圍為分配和監(jiān)測(cè)客客戶的不同信信用等級(jí)的控控制范圍ACN1按鍵進(jìn)入入下一屏幕。欄位名稱欄位說明資料范例總信貸限額給予指定客戶的的最大信用額額度500,0000.00單個(gè)控制范圍限限額系統(tǒng)可分別在不不同的銷售區(qū)區(qū)域內(nèi)，單獨(dú)獨(dú)授予信用管管理客戶之信信貸總額500,0000.00按鍵進(jìn)入入下一屏幕。欄位名稱欄位說明資料范例信貸限額給予指定客戶的的最大信用額額度500,0000.00已使用信貸限額額為該客戶已使用用信用總額占占其信貸限額額的百分比，信信用控制人員員需隨時(shí)檢核核本欄的實(shí)時(shí)時(shí)數(shù)據(jù)變動(dòng)無風(fēng)險(xiǎn)類別為

36、該客戶的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類，系統(tǒng)統(tǒng)依不同的分分類，分別控控制客戶風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)程度A02應(yīng)收總額為該客戶應(yīng)收帳帳款變動(dòng)的即即時(shí)狀況，信信用控制人員員需隨時(shí)檢核核本欄的實(shí)時(shí)時(shí)數(shù)據(jù)變動(dòng)無特別往來債務(wù)為該客戶預(yù)收帳帳款等特別總總帳變動(dòng)的即即時(shí)狀況，信信用控制人員員需隨時(shí)檢核核本欄的實(shí)時(shí)時(shí)數(shù)據(jù)變動(dòng)無銷售額為該客戶銷售額額變動(dòng)的即時(shí)時(shí)狀況，信用用控制人員需需隨時(shí)檢核本本欄的實(shí)時(shí)數(shù)數(shù)據(jù)變動(dòng)無信貸風(fēng)險(xiǎn)總額為該客戶未結(jié)訂訂單及未收帳帳款的總額之之即時(shí)狀況，信信用控制人員員需隨時(shí)檢核核本欄的實(shí)時(shí)時(shí)數(shù)據(jù)變動(dòng)無按鍵鍵退出。凍結(jié)SD憑證會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)應(yīng)收帳款信用用管理例外凍結(jié)SDD憑證交易代碼：VKKM1欄位名稱欄位說明資料范例信貸

37、控制范圍為分配和監(jiān)測(cè)客客戶的不同信信用等級(jí)的控控制范圍ACN1信用代表組未使用無下一裝運(yùn)日期為銷售訂單抬頭頭上指定之下下一裝運(yùn)日期期無信貸帳戶即在信用管理主主數(shù)據(jù)中維護(hù)護(hù)之客戶信用用帳戶，同于于需用于信用用管理之顧客客代碼99210000002桂林雅美風(fēng)險(xiǎn)類型為該客戶的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類，系統(tǒng)統(tǒng)依不同的分分類，分別控控制客戶風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)程度，未選選擇則系統(tǒng)自自動(dòng)給予無客戶信貸組未使用無按鍵鍵或F8鍵進(jìn)進(jìn)入下一屏幕幕。系統(tǒng)顯示因超過過信貸限額而而被凍結(jié)之銷銷售訂單，在在需拒絕訂單單上打“”后，按拒拒絕鍵則系系統(tǒng)顯示：填入拒絕原因“01”“報(bào)價(jià)：顧客客信用差”，按復(fù)制制鍵進(jìn)入：表示銷售訂單已已被拒絕，無無法進(jìn)行

38、后續(xù)續(xù)作業(yè)。批準(zhǔn)凍結(jié)之SDD憑證會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)應(yīng)收帳款信用用管理例外凍結(jié)SDD憑證交易代碼：VKKM1在進(jìn)入上述同一一系統(tǒng)界面后后，系統(tǒng)顯示示因超過信貸貸限額而被凍凍結(jié)之銷售訂訂單，在需批批準(zhǔn)訂單上打打“”后，按批批準(zhǔn)鍵則系系統(tǒng)顯示：表示銷售訂單已已被批準(zhǔn)，可可進(jìn)行后續(xù)作作業(yè)。應(yīng)付帳款SAP系統(tǒng)應(yīng)付付帳款模塊概概述SAP R/33系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)子系統(tǒng)中中的應(yīng)付帳款款模塊管理且且保存著企業(yè)業(yè)所有供應(yīng)商商的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)據(jù)，這些會(huì)計(jì)計(jì)數(shù)據(jù)同時(shí)亦亦構(gòu)成供應(yīng)鏈鏈管理的組成成部分。采購(gòu)購(gòu)訂單、發(fā)票票及采購(gòu)發(fā)票票按供應(yīng)商保保存，有助于于對(duì)供應(yīng)商的的評(píng)估、優(yōu)化化采購(gòu)策略提提供有效的信信息。通過指指定的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表

39、科目，供供應(yīng)商科目與與總分類帳構(gòu)構(gòu)建實(shí)時(shí)、自自動(dòng)的聯(lián)結(jié)。AOF之應(yīng)付帳帳款模塊除核核算正常的庫(kù)庫(kù)存采購(gòu)、總總務(wù)采購(gòu)等形形成的應(yīng)付帳帳款，還將員員工個(gè)人、借借款銀行、預(yù)預(yù)提費(fèi)用作為為特殊的供應(yīng)應(yīng)商進(jìn)行核算算、管理。供應(yīng)商主數(shù)據(jù)客戶主數(shù)據(jù)包含含了公司與供供應(yīng)商業(yè)務(wù)關(guān)關(guān)系中所需的的一切信息，用用于控制著記記帳過程及后后續(xù)的諸如支支付和計(jì)算利利息的處理?？蛻糁鲾?shù)據(jù)的三三層結(jié)構(gòu)可完完整地描述一一項(xiàng)作業(yè)中的的不同組織結(jié)結(jié)構(gòu)：一般數(shù)據(jù)為與每一個(gè)公司司代碼和各公公司采購(gòu)部門門都同樣有關(guān)關(guān)的數(shù)據(jù)。一一般數(shù)據(jù)包括括地址、通訊訊信息（電話話、傳真）、客客戶一般資料料（行業(yè)、稅稅務(wù)信息、銀銀行信息等）。公司代碼數(shù)據(jù)為

40、公司所專有的的，與供應(yīng)商商間協(xié)議的數(shù)數(shù)據(jù)。公司代代碼數(shù)據(jù)包括括指定統(tǒng)馭科科目、定義付付款條件及付付款方式等信信息。采購(gòu)組織數(shù)據(jù)反映與有關(guān)公司司各采購(gòu)部門門的不同特性性有關(guān)的數(shù)據(jù)據(jù)。采購(gòu)組織織數(shù)據(jù)包括有有關(guān)查詢、訂訂單、發(fā)票核核查等資料。會(huì)計(jì)部門與采購(gòu)購(gòu)部門既可以以一起保存一一般數(shù)據(jù)，也也可以將數(shù)據(jù)據(jù)分別保存于于各自的相應(yīng)應(yīng)區(qū)域內(nèi)。供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的的系統(tǒng)設(shè)置，有有助于保證采采購(gòu)部門和會(huì)會(huì)計(jì)部門所使使用的供應(yīng)商商數(shù)據(jù)是一致致的并且無冗冗余。特別總帳標(biāo)識(shí)當(dāng)某些業(yè)務(wù)往來來須記帳入供供應(yīng)商科目，但但并非來源于于SAP系統(tǒng)統(tǒng)之采購(gòu)業(yè)務(wù)務(wù)的應(yīng)付款記記帳，則需在在資產(chǎn)負(fù)債表表科目上特別別標(biāo)識(shí)予以區(qū)區(qū)分，即需運(yùn)運(yùn)

41、用SAP系系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)特定的特別別總帳標(biāo)識(shí)，由由其決定業(yè)務(wù)務(wù)的過帳不在在供應(yīng)商主數(shù)數(shù)據(jù)所決定的的統(tǒng)馭科目?jī)?nèi)內(nèi)執(zhí)行，作為為替代將在為為此目的而專專設(shè)的另一個(gè)個(gè)總分類帳科科目中完成過過帳。AOF現(xiàn)階段所所使用的應(yīng)付付帳款模塊，其其特別總帳標(biāo)標(biāo)識(shí)定義如下下：帳戶類型特別總帳標(biāo)識(shí)統(tǒng)馭科目特別總帳K供應(yīng)商A非庫(kù)存預(yù)付定金金21710100000其他AP國(guó)內(nèi)內(nèi)供應(yīng)商11910500000其他AR國(guó)內(nèi)內(nèi)供應(yīng)商21710200000其他AP國(guó)外外供應(yīng)商11910600000其他AR國(guó)外外供應(yīng)商M有形資產(chǎn)預(yù)付定定金21210100000AP國(guó)內(nèi)供應(yīng)應(yīng)建工程預(yù)付付供應(yīng)商工程程款2121

42、0200000AP國(guó)外供應(yīng)應(yīng)建工程預(yù)付付供應(yīng)商工程程款21710100000其他AP國(guó)內(nèi)內(nèi)供應(yīng)建工程預(yù)付付供應(yīng)商工程程款21710200000其他AP國(guó)外外供應(yīng)建工程預(yù)付付供應(yīng)商工程程款T銀行短期借款22010000000長(zhǎng)期借款21010000000短期借款U銀行長(zhǎng)期借款21010000000短期借款22010000000長(zhǎng)期借款V庫(kù)存預(yù)付定金21210100000AP國(guó)內(nèi)供應(yīng)應(yīng)商11710100000預(yù)付貨款國(guó)內(nèi)內(nèi)貨款21210200000AP國(guó)外供應(yīng)應(yīng)商11710200000預(yù)付貨款國(guó)外外貨款X員工暫借款217

43、10300000其他AP員工工11910300000其他AR員工工借款Y關(guān)聯(lián)企業(yè)非貿(mào)易易21210100000AP國(guó)內(nèi)供應(yīng)應(yīng)商21710100000其他AP國(guó)內(nèi)內(nèi)供應(yīng)商21210200000AP國(guó)外供應(yīng)應(yīng)商21710200000其他AP國(guó)外外供應(yīng)商Z銀行借款利息21010000000短期借款21810000000預(yù)提費(fèi)用22010000000長(zhǎng)期借款22010000000長(zhǎng)期借款預(yù)提銀行借款利利息費(fèi)用6.4.1 利利息計(jì)算標(biāo)志志AOF將銀行借借款在應(yīng)付帳帳款模塊中進(jìn)進(jìn)行核算，即即將借款銀行行作為供應(yīng)商商，借入之銀銀行借款作為為應(yīng)計(jì)負(fù)債，由由于借款而應(yīng)應(yīng)計(jì)之利息費(fèi)費(fèi)用則由系統(tǒng)統(tǒng)提供之利息息計(jì)算功

44、能進(jìn)進(jìn)行計(jì)算、預(yù)預(yù)提。計(jì)算利息之銀行行借款供應(yīng)商商，需在供應(yīng)應(yīng)商主數(shù)據(jù)中中維護(hù)“利息計(jì)算標(biāo)標(biāo)志”信息：系統(tǒng)菜單及交易易代碼會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)應(yīng)付帳款主記記錄更改交易代碼：FKK02系統(tǒng)屏幕及欄位位解釋欄位名稱欄位說明資料范例供應(yīng)商選擇銀行借款供供應(yīng)商類別之之供應(yīng)商850000001交行嘉定支行公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組組織結(jié)構(gòu)基本本單元，在其其層面上出具具資產(chǎn)負(fù)債表表和損益表等等法定會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表，震旦家家具公司之公公司代碼設(shè)定定為自“F001”至“F999”F001：AOOF總部按四次鍵鍵進(jìn)入下一屏屏幕。欄位名稱欄位說明資料范例利息計(jì)算標(biāo)志用于定義進(jìn)行自自動(dòng)利息計(jì)算算的利率Z3震旦5.99994按鍵鍵退

45、出。AOF定義之利利息計(jì)算標(biāo)志志：Z0震旦LIIBOR00.6%（用于于渣打銀行美美元、人民幣幣借款）Z1震旦6.138%（用用于浦發(fā)靜支支借款）Z2震旦5.85%（用用于上行天寶寶借款）Z3震旦5.9994%（用于交行行嘉支借款）注：除浮動(dòng)利率率LIBORR之外的固定定利率由系統(tǒng)統(tǒng)配置定義，若若有新增之固固定利率及浮浮動(dòng)利率種類類需通知系統(tǒng)統(tǒng)管理人員修修改系統(tǒng)配置置。LIBOR等浮浮動(dòng)利率之維維護(hù)：系統(tǒng)菜單及交易易代碼會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)應(yīng)付帳款環(huán)境境當(dāng)前設(shè)置輸入入?yún)⒖祭⒅抵到灰状a：SALR8870026678系統(tǒng)屏幕及欄位位解釋欄位名稱欄位說明資料范例利率根據(jù)不同的浮動(dòng)動(dòng)利率種類維維護(hù)利率的

46、變變動(dòng)5.38750000按鍵鍵退出。6.4.2 銀銀行借款利息息之計(jì)算及過過帳：系統(tǒng)菜單及交易易代碼會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)應(yīng)付帳款周期期性處理利息息計(jì)算欠款利利息計(jì)算帶未未清項(xiàng)目交易代碼：F.4B系統(tǒng)屏幕及欄位位解釋欄位名稱欄位說明資料范例供應(yīng)商選擇銀行借款供供應(yīng)商類別之之供應(yīng)商850000000渣打銀行公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組組織結(jié)構(gòu)基本本單元，在其其層面上出具具資產(chǎn)負(fù)債表表和損益表等等法定會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表，震旦家家具公司之公公司代碼設(shè)定定為自“F001”至“F999”F001：AOOF總部計(jì)算期間計(jì)算借款利息的的基準(zhǔn)日期2001430按鍵鍵進(jìn)入下一屏屏幕。系統(tǒng)列示計(jì)算完完畢之利息報(bào)報(bào)告，按退一屏幕；屏幕

47、建立批輸入入會(huì)話已建立立，則表示計(jì)計(jì)算計(jì)算準(zhǔn)確確按圖示路徑進(jìn)入入批輸入操作作界面點(diǎn)選本次需執(zhí)行行之批輸入，按按“Proceess”或“F8”鍵在彈出對(duì)話框中中，點(diǎn)選“不可見”單選鍵，并并選擇右側(cè)各各選項(xiàng)，點(diǎn)“Proceess”或回回車鍵執(zhí)行批批輸入，結(jié)束束后退出。顯示預(yù)提借款利利息費(fèi)用之會(huì)會(huì)計(jì)憑證會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)應(yīng)付帳款憑證證顯示交易代碼：FBB03選擇憑證編號(hào)，按按鍵進(jìn)入入下一屏幕顯示之憑證信息息與利息計(jì)算算報(bào)告一致。固定資產(chǎn)SAP系統(tǒng)固定定資產(chǎn)模塊概概述SAP系統(tǒng)固定定資產(chǎn)模塊與與物料采購(gòu)模模塊、應(yīng)付帳帳款、應(yīng)收帳帳款等各業(yè)務(wù)務(wù)模塊充分集集成，而其產(chǎn)產(chǎn)生之折舊等等數(shù)據(jù)可直接接傳遞至總分分類帳

48、模塊、管管理會(huì)計(jì)之成成本控制模塊塊。SAP系統(tǒng)固定定資產(chǎn)模塊具具有靈活的評(píng)評(píng)估能力，能能應(yīng)因不同目目的而由用戶戶自定義多達(dá)達(dá)99種折舊舊表，并運(yùn)用用所有國(guó)際通通用的折舊方方法。AOF之固定資資產(chǎn)模塊，除除管理、核算算達(dá)到固定資資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的正正常固定資產(chǎn)產(chǎn)之外，還將將遞延資產(chǎn)、待待攤費(fèi)用、低低值易耗品納納入固定資產(chǎn)產(chǎn)模塊管理范范疇。資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類在R/3固定資產(chǎn)產(chǎn)模塊中占核核位置，一方方面，它是固固定資產(chǎn)的主主要分類標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，另一方面面，通過其科科目分配建立立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)統(tǒng)統(tǒng)馭科目與固固定資產(chǎn)主數(shù)數(shù)據(jù)之間的聯(lián)聯(lián)系。資產(chǎn)分類支持固固定資產(chǎn)的結(jié)結(jié)構(gòu)和分類，重重要的缺省值值，如分類標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、折舊代代碼、使用壽

49、壽命等數(shù)據(jù)均均存儲(chǔ)在資產(chǎn)產(chǎn)類別中。AOF及未來上上線之震旦中中國(guó)其他事業(yè)業(yè)部、公司，均均使用如下資資產(chǎn)分類進(jìn)行行資產(chǎn)管理、核核算：分類說明折舊年限資產(chǎn)化科目累計(jì)折舊科目折舊費(fèi)用科目A100生產(chǎn)用房30固定資產(chǎn)-建筑筑物累計(jì)折舊-建筑筑物制造-設(shè)備費(fèi)用用-折舊A1010非生產(chǎn)用房A2000塑膠模5固定資產(chǎn)-生產(chǎn)產(chǎn)設(shè)備累計(jì)折舊-生產(chǎn)產(chǎn)設(shè)備A2010橡膠模5A2020銘板沖模5A2030沖模5A2040工具5A2050冶具5A2060分析器具10A2070環(huán)測(cè)試驗(yàn)儀器10A2080機(jī)器設(shè)備10A2090配電設(shè)備10A2100消防設(shè)備10A2110生產(chǎn)用空調(diào)設(shè)備備10A2120污水處理設(shè)備10A213

50、0倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)備5A2140模具110A2150冶具110A2160其他生產(chǎn)設(shè)備5A3000桌類5固定資產(chǎn)-辦公公設(shè)備累計(jì)折舊-辦公公設(shè)備A3010椅類5A3020柜類5A3030屏風(fēng)5A3040周邊辦公家具5A3050IT設(shè)施5A3060事務(wù)機(jī)器5A3070銷售設(shè)備5A3080視聽設(shè)備5A3090通訊設(shè)備5A3100交通工具5A3110日用家具5A3120家用電器5A3130康樂設(shè)施5A3140空調(diào)設(shè)備5A3150其他辦公設(shè)備5A3160廚房設(shè)備10A3170廚房設(shè)備15A4000在建工程10在建工程無無A5000低耗品制造1月低值易耗品低值易耗品制造-設(shè)備-低低值易耗品A5010低耗品銷售1月低

51、值易耗品低值易耗品銷售費(fèi)用-設(shè)備備-低耗品A5020低耗品管理1月低值易耗品低值易耗品管理費(fèi)用-設(shè)備備-低耗品A7000遞延資產(chǎn)銷售售5其他遞延支出其他遞延支出銷售費(fèi)用-設(shè)備備-攤銷A7010遞延資產(chǎn)管理理5其他遞延支出其他遞延支出管理費(fèi)-設(shè)備-資產(chǎn)攤銷A8000待攤費(fèi)用銷售售1待攤費(fèi)用待攤費(fèi)用銷售費(fèi)用-共-待攤-過A8010待攤費(fèi)用管理理1待攤費(fèi)用待攤費(fèi)用管理費(fèi)用-共-待攤-過資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)可作作為企業(yè)固定定資產(chǎn)管理的的信息載體，用用于提供單體體資產(chǎn)的存放放地點(diǎn)、購(gòu)置置成本、折舊舊、使用年限限等數(shù)據(jù)。主資產(chǎn)編號(hào)，在在系統(tǒng)中表示示一個(gè)必須單單獨(dú)評(píng)估的資資產(chǎn)單元，在在此基礎(chǔ)上維維護(hù)評(píng)估參數(shù)

52、數(shù)和一般主數(shù)數(shù)據(jù)。子資產(chǎn)編號(hào)，如如果一個(gè)主資資產(chǎn)由多個(gè)資資產(chǎn)組件組成成，可按其資資產(chǎn)組件分別別評(píng)估，可用用于后續(xù)年度度購(gòu)置維修的的變更、成本本中心移轉(zhuǎn)而而對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)產(chǎn)分配等特定定目的。SAP系統(tǒng)折舊舊概念7.4.1 折折舊表SAP R/33系統(tǒng)折舊表表是企業(yè)按不不同需求建立立的折舊范圍圍的清單，包包涵使用相同同折舊表的特特定折舊范圍圍的所有公司司代碼，在此此范圍內(nèi)以相相同的評(píng)估規(guī)規(guī)則進(jìn)行系統(tǒng)統(tǒng)管理。AOF及未來上上線之震旦中中國(guó)其他事業(yè)業(yè)部、公司，使使用統(tǒng)一的折折舊表：“ZCN”。7.4.2 折折舊范圍SAP系統(tǒng)在折折舊范圍中定定義特定的折折舊和評(píng)估參參數(shù)，如折舊舊類型、折舊舊碼、評(píng)估率率等。

53、AOF及未來上上線之震旦中中國(guó)其他事業(yè)業(yè)部、公司，使使用統(tǒng)一的折折舊范圍：“01帳面面折舊”。7.4.3 折折舊代碼折舊代碼用于定定義自動(dòng)計(jì)算算資產(chǎn)折舊的的方法AOF及未來上上線之震旦中中國(guó)其他事業(yè)業(yè)部、公司，使使用之折舊代代碼有：LINZ剩余余有效期第一一年轉(zhuǎn)換至 10 直線線法折舊LINY遞延延資產(chǎn)和待攤攤費(fèi)用的折舊舊碼ZGWG震旦旦-低值易耗品品 100% 完全折舊舊附錄財(cái)務(wù)模組ABAAP報(bào)表名錄錄ZFII0011輸出增值稅發(fā)票票數(shù)據(jù)，用于于金稅系統(tǒng)開開票。ZFII0022輸入外部發(fā)票信信息到BKPPF-BKTTXTZFIP0011資產(chǎn)負(fù)債表ZFIP0022損益表ZFIP0033總分類帳

54、ZFIP0044記帳憑證ZFIP0055日記帳ZFIP0066明細(xì)帳ZFIR0011大案補(bǔ)貼計(jì)算表表ZFIR0022內(nèi)部往來查核報(bào)報(bào)表ZFIR0033責(zé)任中心業(yè)績(jī)撥撥補(bǔ)表ZFIR0044責(zé)任中心損益表表ZFIR0055未收帳款帳齡明明細(xì)分析表ZFIR0055_1未收帳款帳齡匯匯總分析表ZFIR0066責(zé)任中心資金息息計(jì)算表ZFIR0077責(zé)任中心營(yíng)業(yè)人人員銷售實(shí)績(jī)績(jī)計(jì)算表ZFIR0088營(yíng)業(yè)區(qū)匯總損益益表ZFIR0099排工出貨SO預(yù)預(yù)收檢核表ZFIR0100營(yíng)業(yè)人員營(yíng)業(yè)獎(jiǎng)獎(jiǎng)金計(jì)算表ZFIR0111開票售價(jià)比率表表ZFIR0122SO售價(jià)比率報(bào)報(bào)表ZFIR0144總賬科目之顧客客、供應(yīng)商查查詢

55、表ZFIR0155用戶憑證編碼查查詢ZFIR0166收入按客戶別匯匯總表ZFIR0177文本補(bǔ)充家具公司ERPP系統(tǒng)費(fèi)用科科目列支原則則科目名稱科目說明用人費(fèi)用薪資列支本薪、職務(wù)務(wù)加給、各項(xiàng)項(xiàng)津貼等薪資資組成項(xiàng)目，實(shí)實(shí)付薪資中各各扣減款項(xiàng)需需在本項(xiàng)目中中加總反映；本科目發(fā)生生額由人力資資源部核算薪薪資自動(dòng)過帳帳計(jì)入加班費(fèi)列支實(shí)際發(fā)生報(bào)報(bào)支之加班費(fèi)費(fèi)，以及人力力資源部自動(dòng)動(dòng)過帳的計(jì)算算員工薪資的的加班費(fèi)部分分年獎(jiǎng)列支按月計(jì)提的的年終獎(jiǎng)金營(yíng)業(yè)獎(jiǎng)金列支根據(jù)公司營(yíng)營(yíng)業(yè)獎(jiǎng)金計(jì)算算原則按月計(jì)計(jì)算的營(yíng)業(yè)獎(jiǎng)獎(jiǎng)金，由人力力資源部計(jì)算算薪資時(shí)自動(dòng)動(dòng)過帳計(jì)入服務(wù)獎(jiǎng)金列支根據(jù)公司服服務(wù)獎(jiǎng)金計(jì)算算原則按月計(jì)計(jì)提的服務(wù)獎(jiǎng)

56、獎(jiǎng)金，由人力力資源部計(jì)算算薪資時(shí)自動(dòng)動(dòng)過帳計(jì)入團(tuán)隊(duì)績(jī)效獎(jiǎng)列支根據(jù)公司團(tuán)團(tuán)隊(duì)績(jī)效獎(jiǎng)計(jì)計(jì)算原則按月月計(jì)提的預(yù)提提獎(jiǎng)金物流獎(jiǎng)列支根據(jù)公司物物流獎(jiǎng)金計(jì)算算原則按月計(jì)計(jì)提的服務(wù)獎(jiǎng)獎(jiǎng)金，由人力力資源部計(jì)算算薪資時(shí)自動(dòng)動(dòng)過帳計(jì)入伙食費(fèi)列支員工餐廳購(gòu)購(gòu)菜費(fèi)用、同同仁于其他關(guān)關(guān)聯(lián)企業(yè)餐廳廳就餐費(fèi)用、同同仁外出洽公公餐費(fèi)及誤餐餐費(fèi)等福利費(fèi)列支醫(yī)務(wù)室購(gòu)藥藥費(fèi)用、員工工外出就醫(yī)費(fèi)費(fèi)用、婚喪禮禮金等勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)列支參加政府規(guī)規(guī)定之養(yǎng)老保保險(xiǎn)、醫(yī)療保保險(xiǎn)、待業(yè)保保險(xiǎn)等的企業(yè)業(yè)繳費(fèi)，以及及企業(yè)投保之之員工意外險(xiǎn)險(xiǎn)等；每月繳繳款部分的費(fèi)費(fèi)用過帳，由由人力資源部部在計(jì)算員工工薪資時(shí)自動(dòng)動(dòng)計(jì)入住房公積金列支參加政府住住房公積金之之

57、企業(yè)繳費(fèi)金金額，每月繳繳款部分的費(fèi)費(fèi)用過帳，由由人力資源部部在計(jì)算員工工薪資時(shí)自動(dòng)動(dòng)計(jì)入教育訓(xùn)練費(fèi)列支參加教育訓(xùn)訓(xùn)練中心各項(xiàng)項(xiàng)培訓(xùn)計(jì)劃費(fèi)費(fèi)用，以及參參加外界各項(xiàng)項(xiàng)培訓(xùn)活動(dòng)費(fèi)費(fèi)用勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)列支工作制服制制作費(fèi)、勞防防用具用品購(gòu)購(gòu)置費(fèi)用等人員招募費(fèi)列支招募廣告費(fèi)費(fèi)、招募會(huì)攤攤位租賃費(fèi)及及招募活動(dòng)雜雜項(xiàng)支出盈余分配列支依盈余分配配方法預(yù)提之之盈余分配金金額，由財(cái)務(wù)務(wù)部逐月預(yù)提提，人力資源源部實(shí)際支付付員工盈余分分配時(shí)沖銷預(yù)預(yù)提金額其他列支檔案保管費(fèi)費(fèi)、合同簽證證費(fèi)、同仁子子女教育費(fèi)、派派駐同仁安家家費(fèi)、公務(wù)體體檢費(fèi)等事務(wù)費(fèi)用辦公費(fèi)列支會(huì)務(wù)費(fèi)、報(bào)報(bào)刊訂閱費(fèi)、名名片及表單印印制費(fèi)、辦公公用品（文具具、紙

58、張等）、郵郵寄費(fèi)、快遞遞費(fèi)等；其中中，經(jīng)由總務(wù)務(wù)部PO采購(gòu)購(gòu)的費(fèi)用支出出，由總務(wù)部部操作系統(tǒng)之之成本中心發(fā)發(fā)貨作業(yè)時(shí)列列支本科目電話費(fèi)列支市區(qū)及長(zhǎng)途途電話費(fèi)，包包括手機(jī)話費(fèi)費(fèi)、BP機(jī)服務(wù)費(fèi)費(fèi)、因特網(wǎng)絡(luò)絡(luò)服務(wù)費(fèi)、數(shù)數(shù)據(jù)專線通信信費(fèi)等差旅費(fèi)列支洽公市縣公公交及出租車車費(fèi)，境內(nèi)外外交通費(fèi)、住住宿費(fèi)、出差差津貼，以及及派駐同仁返返臺(tái)膳雜費(fèi)等等交通運(yùn)輸費(fèi)列支養(yǎng)路費(fèi)、高高速公路通行行費(fèi)、過橋費(fèi)費(fèi)、隧道費(fèi)、停停車費(fèi)、汽油油費(fèi)等，以及及進(jìn)貨及雜項(xiàng)項(xiàng)運(yùn)輸費(fèi)（進(jìn)進(jìn)貨運(yùn)費(fèi)以扣扣除進(jìn)項(xiàng)稅款款的凈額計(jì)入入存貨成本或或制造費(fèi)用）水電費(fèi)列支水費(fèi)、電費(fèi)費(fèi)、煤氣費(fèi)、液液化氣費(fèi)等交際費(fèi)列支業(yè)務(wù)招待餐餐費(fèi)、贈(zèng)客禮禮品費(fèi)用及其其他應(yīng)

59、酬支出出物料消耗列支雜項(xiàng)消耗物物品采購(gòu)支出出（不含已在在辦公費(fèi)、勞勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)中中列支的物品品）；其中，經(jīng)經(jīng)由總務(wù)部、采采購(gòu)部PO采采購(gòu)的費(fèi)用支支出，由總務(wù)務(wù)部、倉(cāng)儲(chǔ)部部操作系統(tǒng)之之成本中心發(fā)發(fā)貨作業(yè)時(shí)列列支本科目租賃費(fèi)列支租賃園區(qū)及及外部住房費(fèi)費(fèi)用，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)場(chǎng)地、設(shè)備等等租賃費(fèi)用進(jìn)口費(fèi)用列支因采購(gòu)而發(fā)發(fā)生的報(bào)關(guān)費(fèi)費(fèi)、進(jìn)口手續(xù)續(xù)費(fèi)、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)費(fèi)、包干費(fèi)、衛(wèi)衛(wèi)檢費(fèi)等勞務(wù)費(fèi)列支外聘保安及及其他人員勞勞務(wù)費(fèi)等稅金支出列支企業(yè)按規(guī)定定應(yīng)繳納的車車輛使用稅、車車輛城建費(fèi)、印印花稅、城市市房地產(chǎn)稅、土土地使用稅等等稅費(fèi)樣品費(fèi)列支因銷售目的的向顧客展示示公司商品而而發(fā)生的商品品、材料、零零件領(lǐng)用以及及打樣費(fèi)用等等，

60、由倉(cāng)儲(chǔ)部部操作系統(tǒng)之之成本中心發(fā)發(fā)貨作業(yè)時(shí)列列支本科目壞帳損失列支依國(guó)家規(guī)定定以應(yīng)收帳款款一定比例計(jì)計(jì)提之準(zhǔn)備金金、因應(yīng)公司司責(zé)任中心規(guī)規(guī)范所需列支支的壞帳準(zhǔn)備備金，以及因因準(zhǔn)備金不足足而列支的實(shí)實(shí)際壞帳損失失跌價(jià)損失依國(guó)家規(guī)定計(jì)提提或依實(shí)際列列支的存貨跌跌價(jià)準(zhǔn)備金權(quán)利費(fèi)用列支依規(guī)定支付付給合作方的的相關(guān)權(quán)利費(fèi)費(fèi)用土地使用費(fèi)列支依約定支付付給合作方的的土地使用費(fèi)費(fèi)，以及支付付予土地管理理機(jī)構(gòu)的相關(guān)關(guān)費(fèi)用公關(guān)廣告費(fèi)列支為非銷售目目的的企業(yè)形形象廣告及造造勢(shì)宣傳費(fèi)用用、商品銷售售廣告費(fèi)用，如如各種媒體宣宣傳廣告費(fèi)、型型錄印刷費(fèi)、招招牌制作費(fèi)、企企業(yè)徽章制作作費(fèi)等顧問審計(jì)費(fèi)列支聘請(qǐng)咨詢公公司、事務(wù)所