緒論 FI財務(wù)會計模組概述

1、最終用戶操作手冊-FI模組概述上海震旦家具有限公司SAP實施專案 版本：2.0件名稱： FILENAME * MERGEFORMAT UM_FI_overview文件名Page PAGE 88 of 49文件準備: 鄭文濤日期： DATE MM/dd/yy 09/23/22 TIME h:mm AM/PM 18:21 PM緒論_FI財務(wù)務(wù)會計模組概概述SAP R3系統(tǒng)之財財務(wù)子系統(tǒng)SAP R3 ERRP系統(tǒng)SAP R/33系統(tǒng)，以其其各模組業(yè)務(wù)務(wù)處理流程的的充分集成，用用以提供包括括所有業(yè)務(wù)領(lǐng)領(lǐng)域的解決方方案。由財務(wù)會計（FFI）、管理理會計（COO）、金庫（TTR）和項目目系統(tǒng)（PSS）四個

2、模塊塊組成的財務(wù)務(wù)子系統(tǒng)是SSAP R/3系統(tǒng)中的的重要部分，通通過不同財務(wù)務(wù)模塊之間的的聯(lián)系，以及及與其他應(yīng)用用模塊如后勤勤、人力資源源模塊的充分分集成，財務(wù)務(wù)子系統(tǒng)成為為企業(yè)各部門門共享的提升升管理效率的的有效手段。財務(wù)會計與后勤勤供應(yīng)鏈的采采購、生產(chǎn)到到銷售的數(shù)據(jù)據(jù)接口能優(yōu)化化經(jīng)營管理業(yè)業(yè)務(wù)流程，進進而為有效地地聯(lián)結(jié)客戶、供供應(yīng)商、金融融機構(gòu)等企業(yè)業(yè)策略伙伴提提供條件。上海震旦家具有有限公司（AAOF）實施施SAP RR/3系統(tǒng)第第一階段范圍圍包括后勤之之SD（銷售售分銷）、SSM（服務(wù)管管理）、MMM（物料管理理）、PP（生生產(chǎn)），人力力資源之HRR模組，財務(wù)務(wù)之FI（財財務(wù)會計）、C

3、CO（管理會會計）。SAP R/33 財務(wù)子子系統(tǒng)主要功功能模塊SAP R/33 財務(wù)子系系統(tǒng)主要由下下列模塊組成成：財務(wù)會計（FII）：由總分分類帳（GLL）、應(yīng)收帳帳款（AR）、應(yīng)應(yīng)付帳款（AAP）、固定定資產(chǎn)（AMM）、法定合合并（LC）、特特殊目的擴展展總帳（SLL）等子模塊塊組成，AOOF第一階段段實施范圍包包括GL、AAR、AP、AAM；管理會計（COO）：由一般般費用成本核核算（OM）、作作業(yè)成本核算算（ABC）、產(chǎn)產(chǎn)品成本控制制（PC）、獲獲利能力分析析（PA）、利利潤中心會計計（PCA）等等子模塊組成成，AOF第第一階段實施施范圍包括OOM、PC、PPCA；金庫（TR）：由現(xiàn)

4、金管理理（CM）、資資金管理（TTM）、基金金管理（FMM）等子模塊塊組成，AOOF第一階段段實施范圍未未包括TR模模組。以上模塊提供了了處理經(jīng)營管管理業(yè)務(wù)的基基本功能，并并且滿足了基基于決策需求求的報表功能能，SAP R/3系統(tǒng)統(tǒng)還提供了一一些強有力的的附加功能，諸諸如：對投資資項目進行計計劃控制的的投資管理（IIM）模塊、包包括管理合并并和利潤中心心會計核算的的業(yè)務(wù)計劃與與控制（ECC）模塊。SAP R/33 財務(wù)子子系統(tǒng)主要特特性集成性：確保會會計信息能夠夠滿足自動更更新的需求，當當用戶在后勤勤模塊處理業(yè)業(yè)務(wù)時，例如如物料的收訖訖和發(fā)運，業(yè)業(yè)務(wù)所引起的的財務(wù)變動將將會立即自動動地記入財務(wù)

5、務(wù)會計系統(tǒng)，SAP系統(tǒng)在處理業(yè)務(wù)流程時充分考慮財稅等法定會計及企業(yè)管理信息的需求。適用性：一個有有效的財務(wù)會會計系統(tǒng)必須須滿足內(nèi)部和和法定的會計計核算方面要要求，即法定定會計必須按按有關(guān)規(guī)定向向股東、債權(quán)權(quán)人及社會公公眾披露法定定會計信息，同同時亦需滿足足企業(yè)管理的的控制需求。SSAP系統(tǒng)對對會計信息的的公開性依據(jù)據(jù)各國會計法法規(guī)進行相應(yīng)應(yīng)定義，可符符合40多個個主要工業(yè)國國家，其中包包括中華人民民共和國的會會計法規(guī)有關(guān)關(guān)規(guī)定；SAP系統(tǒng)統(tǒng)財務(wù)系統(tǒng)除除提供法定會會計信息之外外，為企業(yè)的的戰(zhàn)略決策處處理經(jīng)營數(shù)據(jù)據(jù)，實施對經(jīng)經(jīng)營狀況的計計劃、控制和和監(jiān)測功能。國際性：SAPP系統(tǒng)能夠滿滿足一些主要

6、要的工業(yè)化國國家在多語種種、多幣種以以及在稅收政政策、報表和和支付方式方方面的特殊需需求，運用SSAP系統(tǒng)可可構(gòu)建一個能能夠?qū)Σ煌瑖鴩液偷貐^(qū)的的子公司進行行法定會計合合并的財務(wù)會會計系統(tǒng)。SAP R/33系統(tǒng)財務(wù)會會計組織結(jié)構(gòu)構(gòu)多視角的集成企企業(yè)組織結(jié)構(gòu)構(gòu)SAP R/33 系統(tǒng)各模模組需根據(jù)公公司當前組織織構(gòu)架、業(yè)務(wù)務(wù)運行及未來來策略的考量量，并結(jié)合財財稅法規(guī)、管管理需求來設(shè)設(shè)置下述組織織結(jié)構(gòu)，而財財務(wù)會計、管管理會計則分分別針對系統(tǒng)統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)及及業(yè)務(wù)的財務(wù)務(wù)性質(zhì)進行系系統(tǒng)設(shè)置、會會計核算。財務(wù)會計組織結(jié)結(jié)構(gòu)SAP R/33 系統(tǒng)之財財務(wù)會計、管管理會計及其其業(yè)務(wù)處理報報表主要運用用下述組織

7、結(jié)結(jié)構(gòu)元素：公司代碼（Coompanyy Codee）：是一個法法定的會計主主體，SAPP系統(tǒng)在公司司代碼層面確確定會計年度度、會計科目目表、幣種以以及出具法定定財稅報表；集團公司（Coompanyy Grouup）：是SAP系統(tǒng)的的法定合并層層次的公司組組織，代表了了一個獨立法法人實體，由由一個或多個個公司代碼組組成，在此層層面上對法定定合并單位和和集團公司進進行會計報表表的重組，用用于滿足全國國性和地區(qū)性性分布式公司司在財稅法規(guī)規(guī)方面對數(shù)據(jù)據(jù)的要求；業(yè)務(wù)區(qū)域（Buusinesss Areea）: 是一個跨公公司代碼的核核算環(huán)境，能能用于構(gòu)建次次級公司代碼碼結(jié)構(gòu)層次的的資產(chǎn)負債表表，這些資產(chǎn)

8、產(chǎn)負債表能跨跨公司代碼的的限定運行，可可用以對產(chǎn)品品組或地區(qū)性性結(jié)構(gòu)的資產(chǎn)產(chǎn)和盈虧狀況況進行分析；控制區(qū)域（Coontrollling Area）：是SAP系系統(tǒng)管理會計計中企業(yè)集團團的組織單位位，一個控制制區(qū)域可包括括一個或多個個公司代碼，相相關(guān)公司代碼碼必須均使用用同一套會計計科目表，所所有內(nèi)部分配配事務(wù)均只涉涉及同一控制制區(qū)域內(nèi)的對對象；經(jīng)營范圍（Opperatiing Cooncernn）：是SAPP系統(tǒng)管理會會計中的最高高層級，通常常根據(jù)企業(yè)的的市場來定義義，對于可用用特征來分類類的部分，如如產(chǎn)品范圍、客客戶組、國別別和銷售渠道道等，可比較較其成本和收收入，故又可可稱作獲利能能力段，

9、幾個個控制區(qū)域可可分配予一個個獲利能力段段。AOF財務(wù)會計計組織結(jié)構(gòu)公司代碼（Coompanyy Codee）：F001上海海震旦家具有有限公司（公公司總部）F002上海海震旦家具有有限公司北京京分公司F003上海海震旦家具有有限公司蘇州州分公司F004上海海震旦家具有有限公司昆山山分公司F005上海海震旦家具有有限公司無錫錫分公司F006上海海震旦家具有有限公司南京京分公司F007上海海震旦家具有有限公司揚州州分公司F008上海海震旦家具有有限公司杭州州分公司F009上海海震旦家具有有限公司寧波波分公司F010上海海震旦家具有有限公司合肥肥分公司F011上海海震旦家具有有限公司浦西西分公司F

10、012上海海震旦家具有有限公司天津津分公司F013上海海震旦家具有有限公司大連連分公司F014上海海震旦家具有有限公司青島島分公司F015上海海震旦家具有有限公司廣州州分公司F016上海海震旦家具有有限公司廈門門分公司F017上海海震旦家具有有限公司深圳圳分公司F018上海海震旦家具有有限公司福州州分公司F019上海海震旦家具有有限公司汕頭頭分公司F020上海海震旦家具有有限公司武漢漢分公司F021上海海震旦家具有有限公司西安安分公司F022上海海震旦家具有有限公司重慶慶分公司F023上海海震旦家具有有限公司成都都分公司F024上海海震旦家具有有限公司鄭州州分公司F025上海海震旦家具有有限公

11、司長沙沙分公司F026上海海震旦家具有有限公司溫州州分公司F027上海海震旦家具有有限公司南通通分公司F028上海海震旦家具有有限公司沈陽陽分公司F029上海海震旦家具有有限公司鎮(zhèn)江江分公司F030上海海震旦家具有有限公司徐州州分公司F031上海海震旦家具有有限公司常州州分公司F032上海海震旦家具有有限公司金華華分公司F033上海海震旦家具有有限公司紹興興分公司F034上海海震旦家具有有限公司蕪湖湖分公司F035上海海震旦家具有有限公司臺州州分公司F036上海海震旦家具有有限公司煙臺臺分公司F037上海海震旦家具有有限公司石家家莊分公司F038上海海震旦家具有有限公司濟南南分公司F039上海

12、海震旦家具有有限公司太原原分公司F040上海海震旦家具有有限公司長春春分公司F041上海海震旦家具有有限公司哈爾爾濱分公司F042上海海震旦家具有有限公司珠海海分公司F043上海海震旦家具有有限公司東莞莞分公司F044上海海震旦家具有有限公司中山山分公司F045上海海震旦家具有有限公司泉州州分公司F046上海海震旦家具有有限公司南昌昌分公司F047上海海震旦家具有有限公司蘭州州分公司F048上海海震旦家具有有限公司昆明明分公司注：1、AOOF新設(shè)分公公司順序編碼碼，至F99992、AOF在在2001/05/01上線之之公司代碼為為F001、FF011、FF0153、AOF在在2001/10/0

13、11上線之公司司代碼為以上上除此以外的的所有公司代代碼集團公司（Coompanyy Grouup）：AOF第一階段段實施范圍不不包括法定合合并（LC）模模塊，故未定定義業(yè)務(wù)區(qū)域（Buusinesss Areea）:震旦家具董事會會震旦辦公家具事事業(yè)部注：AOF新設(shè)設(shè)事業(yè)部順序序編碼，至11999控制區(qū)域（Coontrollling Area）：成本控制范圍震旦中國經(jīng)營范圍（Opperatiing Cooncernn）：AOF第一階段段實施范圍不不包括獲利能能力分析（PPA）模塊，故故未定義AOF之ERPP財務(wù)作業(yè)流流程概覽AOF之ERPP業(yè)務(wù)流程總總圖概覽AOF之ERPP財務(wù)會計流流程總圖概覽

14、覽總分類帳SAP系統(tǒng)總分分類帳模塊概概述4.1.1 總分類帳系統(tǒng)數(shù)據(jù)集集成的中心總分類帳作為SSAPR/33系統(tǒng)財務(wù)模模組集成的中中心，可以使使用戶從中即即時得到企業(yè)業(yè)所有重要業(yè)業(yè)務(wù)流程的會會計數(shù)據(jù)。在AOF第一階階段的實施范范圍中，總分分類帳的記帳帳數(shù)據(jù)集成地地來源于：物料管理（MMM）模組的采采購收貨及其其應(yīng)付帳務(wù)、倉倉儲發(fā)貨及其其成本移轉(zhuǎn)信信息，均將自自動地記帳至至總分類帳中中；生產(chǎn)（PP）模模組工單結(jié)算算的成本計算算信息，通過過管理會計（CCO）模組功功能，自動地地記帳至總分分類帳中；銷售與分配（SSD）模組、服服務(wù)管理（SSM）模組的的銷售開票、銷銷退及其形成成的銷售收入入、未收帳款

15、款變動信息，將將自動地記帳帳至總分類帳帳中；人力資源（HRR）模組的薪薪金、社會保保險金、扣稅稅等計算結(jié)果果，均將自動動地記帳至總總分類帳中；在財務(wù)會計模組組的明細分類類帳，如：應(yīng)應(yīng)收帳款、應(yīng)應(yīng)付帳款、固固定資產(chǎn)核算算模塊中的記記帳憑證，將將自動地更新新總分類帳的的科目余額；財務(wù)人員（總部部、區(qū)、責(zé)任任中心）在總總分類帳中的的直接記帳。由于總分類帳的的大量數(shù)據(jù)來來源于集成之之其他模組，記記帳數(shù)據(jù)的準準確、完整、可可靠，均依賴賴于原始數(shù)據(jù)據(jù)的品質(zhì)，故故財務(wù)部門需需從核算角色色更多地轉(zhuǎn)換換成廣泛的監(jiān)監(jiān)控、稽核角角色定位。4.1.2總總分類帳與明明細分類帳的的統(tǒng)馭關(guān)系總分類帳數(shù)據(jù)的的集成，是通通過對

16、業(yè)務(wù)處處理的會計憑憑證以預(yù)定義義的科目即統(tǒng)統(tǒng)馭科目而聯(lián)聯(lián)系起來，統(tǒng)統(tǒng)馭科目的作作用是當在明明細分類帳（如如應(yīng)收帳款、應(yīng)應(yīng)付帳款、固固定資產(chǎn)）中中發(fā)生記帳業(yè)業(yè)務(wù)時，其數(shù)數(shù)據(jù)將自動地地記帳到相應(yīng)應(yīng)的總分類帳帳科目（統(tǒng)馭馭科目）中，并并且其結(jié)果將將反映到資產(chǎn)產(chǎn)負債表上。SAP系統(tǒng)總分分類帳模塊基基本術(shù)語4.2.1 會會計科目表會計科目表是SSAP系統(tǒng)用用來記裁會計計信息流價值值的分類體系系，用于滿足足法定財稅核核算目的及企企業(yè)經(jīng)營管理理的核算需求求。SAP系統(tǒng)可定定義多套種會會計科目表，AAOF總公司司與各分公司司，以及未來來實施SAPP系統(tǒng)的震旦旦中國其他事事業(yè)部、公司司，統(tǒng)一使用用一套會計科科目

17、表：“ACN1”。4.2.2 總總分類帳科目目每一個用于記帳帳的科目都在在總分類帳中中定義，它們們包含了描述述其功能的信信息，這些信信息保存在每每個科目的主主記錄中，用用于控制對該該科目的記帳帳和對記帳數(shù)數(shù)據(jù)的處理?？偡诸悗た颇恐髦饔涗泤^(qū)分為為兩部分：關(guān)于會計科目表表的數(shù)據(jù)：用用于整個主記記錄，如總帳帳科目號碼、科科目名稱、確確定科目是資資產(chǎn)負債表科科目還是損益益表科目等；關(guān)于公司代碼的的數(shù)據(jù)：包括括如何控制業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的輸輸入與記帳的的參數(shù)、如何何管理科目的的數(shù)據(jù)，以及及其他與公司司代碼相關(guān)的的數(shù)據(jù)，如貨貨幣、稅碼、統(tǒng)統(tǒng)馭科目、行行項目的顯示示和未清項管管理等?；诠镜慕M織織結(jié)構(gòu)，兩部部分數(shù)

18、據(jù)既可可以分開處理理，亦可以同同時處理。4.2.3 憑憑證憑證作為數(shù)據(jù)載載體，包含了了能影響科目目余額的數(shù)據(jù)據(jù)，即行項目目，SAP系系統(tǒng)所有的會會計業(yè)務(wù)均以以會計憑證方方式記帳到財財務(wù)系統(tǒng)。SSAP系統(tǒng)以以獨特的憑證證創(chuàng)建系統(tǒng)、結(jié)結(jié)算記帳規(guī)則則和嚴格地審審核憑證的格格式與內(nèi)容的的體系，確保保只有完整正正確的憑證才才能記帳至財財務(wù)會計系統(tǒng)統(tǒng)。在財務(wù)會計模塊塊中，所有的的科目余額和和匯總數(shù)據(jù)均均可準確地回回溯至每一個個正確記帳的的憑證中。憑證抬頭是憑證證的重要組成成部分，包括括了憑證號碼碼和憑證日期期等數(shù)據(jù)；憑憑證的主體是是由若干個行行項目組成，代代表了特定的的業(yè)務(wù)。行項項目中記錄了了業(yè)務(wù)金額、科

19、科目和附加的的科目分配等等。4.2.4 基基本憑證參數(shù)數(shù)基本憑證參數(shù)用用于標識每一一項業(yè)務(wù)處理理憑證類型：憑證類型包含用用于管理不同同的憑證的控控制數(shù)據(jù)。SAP系統(tǒng)提供供多種憑證類類型的定義，用用戶在處理會會計憑證錄入入時，宜盡量量使用系統(tǒng)默默認之憑證類類型。AOF目前及未未來使用之憑憑證類型范圍圍如下（不在在其中者不得得使用）：類型說明類型說明類型說明AA資產(chǎn)記帳AB會計憑證AF折舊記帳AN凈資產(chǎn)記帳DA客戶憑證DG客戶貸方憑證DR客戶發(fā)票DZ客戶付款KA供應(yīng)商憑證KG供應(yīng)商貸項憑單單KR供應(yīng)商發(fā)票KZ供應(yīng)商支付PR價格修改RA后續(xù)貸項沖帳結(jié)結(jié)算RE發(fā)票總額RV發(fā)票轉(zhuǎn)帳SA總分類帳憑證SB總

20、帳科目過帳SU調(diào)整憑證WA發(fā)貨WE接收貨物WI貨物盤存憑證WL發(fā)貨交貨ZA業(yè)務(wù)范圍調(diào)整憑憑證ZD顧客退票憑證ZF大案補貼憑證ZZ跨公司代碼收付付款注：ZA、ZDD、ZF、ZZZ憑證類型型，系為AOOF特殊業(yè)務(wù)務(wù)處理而定義義，故凡涉及及相關(guān)業(yè)務(wù)務(wù)務(wù)必選擇已定定義之特殊憑憑證類型。記帳碼：記帳碼用于確定定行項目記帳帳的方向借借記或貨記，同同時確定記帳帳科目的類型型（總分類帳帳科目或明細細分類帳帳戶戶）和記帳數(shù)數(shù)據(jù)輸入的屏屏幕格式。SAP系統(tǒng)提供供多種過帳碼碼的定義，用用戶在處理會會計憑證錄入入時，宜盡量量使用系統(tǒng)默默認之過帳碼碼。AOF業(yè)務(wù)處理理通常使用之之過帳碼如下下：過帳碼類型DC（借貸貸）說

21、明01C客戶D借發(fā)票09C客戶D借特別總帳借方11C客戶C貸貸方憑證15C客戶C貸收款19C客戶C貸特別總帳貸方21V供應(yīng)商D借貸項憑證25V供應(yīng)商D借付款29V供應(yīng)商D借特別總帳借方31V供應(yīng)商C貸發(fā)票39V供應(yīng)商C貸特別總帳貸方40G總分類帳D借借方分錄50G總分類帳C貸貸方分錄70A資產(chǎn)D借借方資產(chǎn)75A資產(chǎn)C貸貸方資產(chǎn)憑證號碼SAP系統(tǒng)中每每一張憑證均均有唯一的憑憑證號碼，不不論其是系統(tǒng)統(tǒng)自動給付，還還是用戶自定定義的，用于于保證不同的的憑證能予以以正確地分類類和存儲。SAP系統(tǒng)以公公司代碼、會會計年度為區(qū)區(qū)隔，按不同同的憑證號碼碼范圍順序編編號。AOF使用之憑憑證號碼范圍圍如下：類型

22、說明憑證號碼范圍類型說明憑證號碼范圍AA資產(chǎn)記帳100000000019999999999AB會計憑證100000000019999999999AF折舊記帳300000000039999999999AN凈資產(chǎn)記帳100000000019999999999DA客戶憑證16000000000116999999999DG客戶貸方憑證16000000000116999999999DR客戶發(fā)票18000000000118999999999DZ客戶付款14000000000114999999999KA供應(yīng)商憑證1700000000017999999999KG供應(yīng)商貸項憑單單1700000000011799

23、9999999KR供應(yīng)商發(fā)票19000000000119999999999KZ供應(yīng)商支付15000000000115999999999PR價格修改48000000000448999999999RA后續(xù)貸項沖帳結(jié)結(jié)算51000000000551999999999RE發(fā)票總額51000000000551999999999RV發(fā)票轉(zhuǎn)帳9000000009999999999SA總分類帳憑證100000000019999999999SB總帳科目過帳12000000000112999999999SU調(diào)整憑證100000000019999999999WA發(fā)貨49000000000449999999999WE

24、接收貨物50000000000550999999999WI貨物盤存憑證49000000000449999999999WL發(fā)貨交貨49000000000449999999999ZA業(yè)務(wù)范圍調(diào)整憑憑證100000000019999999999ZD顧客退票憑證16000000000116999999999ZF大案補貼憑證100000000019999999999ZZ跨公司代碼收付付款20000000000220999999999會計年度SAP系統(tǒng)可定定義多種會計計年度的變量量，以適應(yīng)國國際性的需求求。AOF總公司與與各分公司，以以及未來上線線之震旦中國國其他事業(yè)部部、公司，統(tǒng)統(tǒng)一選用166個會計期間

25、間的會計年度度變量，即公公歷年度的112個自然期期間與用于年年結(jié)調(diào)整的44個特別期間間。記帳期間對于會計結(jié)算的的期間開啟及及關(guān)閉，SAAP系統(tǒng)既可可針對客戶、供供應(yīng)商、物料料、資產(chǎn)、總總帳分別進行行記帳期間開開關(guān)操作，亦亦可同時開關(guān)所有明細細分類帳及總總分類帳的記記帳期間。AOF總公司與與各分公司，定定義為可分別別獨立開關(guān)關(guān)記帳期間。貨幣SAP系統(tǒng)允許許用戶使用任任選的業(yè)務(wù)貨貨幣處理憑證證輸入，與此此同時，在總總帳科目中將將記錄相關(guān)的的貨幣金額。AOF之SAPP系統(tǒng)記帳本本位幣為人民民幣（RMBB）。稅碼稅務(wù)代碼用于SSAP系統(tǒng)依依據(jù)國家納稅稅法規(guī)的規(guī)定定，自動計算算特定會計科科目相對應(yīng)的的稅

26、額。AOF在SAPP系統(tǒng)中使用用之稅碼如下下：稅碼說明J00 進項稅稅 中國J1進項稅17J213 進項項稅 中國國J3進項稅10J4進項稅06X00 銷項稅稅 中國X117 銷項項稅 中國國X213 銷項項稅 中國國反記帳對于中國財會制制度規(guī)定需紅紅字記帳的業(yè)業(yè)務(wù)處理，SSAP系統(tǒng)提提供反記帳功功能，須在每每一需紅字記記帳的行項目目中勾選“反記帳”欄位，而記記帳碼則選用用與紅字記帳帳方向相反之之借方貸方方。SAP系統(tǒng)總分分類帳業(yè)務(wù)處處理總分類帳計劃 系統(tǒng)操作操作范例輸入總分類帳計計劃值系統(tǒng)菜單及交易易代碼會計財務(wù)會計總總分類帳期間間處理計劃輸入交易代碼：FSSE5N系統(tǒng)屏幕及欄位位解釋欄位名

27、稱欄位說明資料范例公司代碼為財務(wù)會計的組組織結(jié)構(gòu)基本本單元，在其其層面上出具具資產(chǎn)負債表表和損益表等等法定會計報報表，震旦家家具公司之公公司代碼設(shè)定定為自“F001”至“F999”F001：AOOF總部會計年度為財務(wù)會計核算算之報告年度度2001版本為計劃編制狀態(tài)態(tài)及其模板所所定義的計劃劃版本1分類帳未使用會計報表版本為指定列入計劃劃清單的資產(chǎn)產(chǎn)負債表及損損益表之系統(tǒng)統(tǒng)會計報表版版本AOF1指定業(yè)務(wù)部門點選不同的選項項，以指定計計劃的輸入范范圍所有的業(yè)務(wù)部門門計劃編制格式點選不同的選項項，以指定輸輸入計劃的貨貨幣種類計劃本幣顯示實際數(shù)據(jù)點選則顯示實際際數(shù)據(jù)，否則則無數(shù)據(jù)顯示示不選按鍵鍵進入下一

28、個個畫面。將光標放至待計計劃部分，按按鍵鍵進入下一個個畫面。欄位名稱欄位說明資料范例公司代碼貨幣為依據(jù)已選擇的的公司代碼貨貨幣標識之計計劃金額，區(qū)區(qū)分總分類帳帳科目分別輸輸入1141010000011,000,000.000; 111410200000-5500,0000.00按鍵鍵記錄計劃值值。憑證預(yù)制在輸入憑證過程程中，以預(yù)制制方式保存憑憑證，或僅有有預(yù)輸入權(quán)限限之用戶保存存憑證時，SSAP系統(tǒng)將將產(chǎn)生預(yù)制憑憑證，可留待待復(fù)核過帳。預(yù)制憑證過帳具有憑證復(fù)核權(quán)權(quán)限用戶，在在復(fù)核預(yù)制憑憑證時，須選選擇待過帳之之預(yù)制憑證，經(jīng)經(jīng)復(fù)核無誤或或憑證修改后后，按保存存鍵即完成成預(yù)制憑證之之過帳。注：因預(yù)

29、制憑證證占用系統(tǒng)順順序號碼，若若發(fā)現(xiàn)其科目目選用不當?shù)鹊葻o法修改之之錯誤，則需需刪除出錯之之行項目，而而另行輸入準準確的數(shù)據(jù)。憑證暫存用戶在輸入憑證證過程中，若若需中斷退出出，可隨時暫暫存其作業(yè)狀狀態(tài)，系統(tǒng)將將提示用戶輸輸入暫存憑證證的臨時憑證證號；用戶再再次作業(yè)時，調(diào)調(diào)用暫存憑證證號碼，可從從上次中斷處處繼續(xù)進一步步的憑證輸入入作業(yè)。參考憑證科目目指定模型用戶可以“科目目指定模型”功能，定義義參考憑證，用用于日常帳務(wù)務(wù)處理時快速速輸入經(jīng)常性性憑證，亦可可減少日常錄錄入憑證的差差錯發(fā)生機率率。應(yīng)收帳款SAP系統(tǒng)應(yīng)收收帳款模塊概概述SAP R/33系統(tǒng)財務(wù)會會計子系統(tǒng)中中的應(yīng)收帳款款模塊管理且且

30、保存著企業(yè)業(yè)客戶的會計計數(shù)據(jù)，這些些會計數(shù)據(jù)同同時亦構(gòu)成銷銷售管理的組組成部分。若若客戶的訂單單導(dǎo)致公司發(fā)發(fā)貨、開票，則則交易將自動動地在應(yīng)收帳帳款模塊的客客戶科目中記記帳。通過指指定的資產(chǎn)負負債表科目，客客戶科目與總總分類帳構(gòu)建建實時、自動動的聯(lián)結(jié)。應(yīng)收帳款會計核核算不僅僅是是會計核算的的基本組成部部分，還通過過其與銷售業(yè)業(yè)務(wù)的緊密聯(lián)聯(lián)系為有效的的信用管理提提供數(shù)據(jù)。應(yīng)收帳款模塊用用戶可使用科科目分析、預(yù)預(yù)警報表、到到期日清單、催催款系統(tǒng)等方方式來追蹤客客戶的未清項項目客戶主數(shù)據(jù)客戶主數(shù)據(jù)包含含了公司與客客戶業(yè)務(wù)關(guān)系系中所需的一一切信息，用用于控制著記記帳過程及后后續(xù)的諸如支支付和催款的的處

31、理。客戶主數(shù)據(jù)的三三層結(jié)構(gòu)可完完整地描述一一項作業(yè)中的的不同組織結(jié)結(jié)構(gòu)：一般數(shù)據(jù)為與每一個公司司代碼和公司司中每一個銷銷售部門都同同樣有關(guān)的數(shù)數(shù)據(jù)。一般數(shù)數(shù)據(jù)包括地址址、通訊信息息（電話、傳傳真）、客戶戶一般資料（行行業(yè)、稅務(wù)信信息、銀行信信息等）。公司代碼數(shù)據(jù)為公司所專有的的，與客戶間間協(xié)議的數(shù)據(jù)據(jù)。公司代碼碼數(shù)據(jù)包括指指定統(tǒng)馭科目目、定義付款款條件及付款款方式等信息息。銷售范圍數(shù)據(jù)反映與有關(guān)公司司各銷售部門門和銷售渠道道的不同特性性有關(guān)的數(shù)據(jù)據(jù)。銷售范圍圍數(shù)據(jù)包括有有關(guān)訂單處理理、裝運、發(fā)發(fā)票等資料。會計與銷售既可可以一起保存存一般數(shù)據(jù)，也也可以將數(shù)據(jù)據(jù)分別保存于于各自的相應(yīng)應(yīng)區(qū)域內(nèi)。特別

32、總帳標識當某些業(yè)務(wù)往來來須記帳入客客戶科目，但但并非來源于于SAP系統(tǒng)統(tǒng)之銷售業(yè)務(wù)務(wù)的未收款記記帳，則需在在資產(chǎn)負債表表科目上特別別標識予以區(qū)區(qū)分，即需運運用SAP系系統(tǒng)財務(wù)會計計特定的特別別總帳標識，由由其決定業(yè)務(wù)務(wù)的過帳不在在客戶主數(shù)據(jù)據(jù)所決定的統(tǒng)統(tǒng)馭科目內(nèi)執(zhí)執(zhí)行，作為替替代將在為此此目的而專設(shè)設(shè)的另一個總總分類帳科目目中完成過帳帳。AOF現(xiàn)階段所所使用的應(yīng)收收帳款模塊，其其特別總帳標標識定義如下下：帳戶類型特別總帳標識統(tǒng)馭科目特別總帳D客戶A預(yù)付定金11410100000AR國內(nèi)客戶戶21610100000預(yù)收國內(nèi)顧客客11410200000AR國外客戶戶21610200000預(yù)收國外顧

33、客客V預(yù)開發(fā)票11410100000AR國內(nèi)客戶戶11410900000AR國內(nèi)預(yù)預(yù)開X投標、履約、質(zhì)質(zhì)保金11410100000AR國內(nèi)客戶戶11910100000其他AR國內(nèi)內(nèi)11410200000AR國外客戶戶11910200000其他AR國外外Y關(guān)聯(lián)企業(yè)非貿(mào)易易往來11410100000AR國內(nèi)客戶戶11910100000其他AR國內(nèi)內(nèi)11410200000AR國外客戶戶11910200000其他AR國外外客戶信用管理客戶信用管理，可可根據(jù)對客戶戶信用程度的的評估，決定定是否接受該該客戶的訂單單。此項功能能主要通過應(yīng)應(yīng)收帳款模塊塊中信用限額額的控制來實實現(xiàn)。信用限限額在財務(wù)會會計和已記

34、帳帳之銷售數(shù)據(jù)據(jù)中檢查，如如果超過信用用限額，系統(tǒng)統(tǒng)以或警告、或或報錯信息來來提示、控制制?？蛻舻男庞孟揞~額通過設(shè)置“信貸控制范范圍”來分配和監(jiān)監(jiān)測客戶的不不同信用等級級。一個“信貸控制范范圍”由一個或多多個公司代碼碼組成。若已已設(shè)置了“信貸控制范范圍”，且為客戶戶設(shè)定了信用用限額，則其其客戶主數(shù)據(jù)據(jù)中的信用記記錄將自動設(shè)設(shè)置、更新。AOF之信貸控控制范圍：“ACN1震旦辦公家家具信用控制制范圍”AOF信用管理理之風(fēng)險類別別：A01震震旦家具顧客客A02震旦旦家具經(jīng)銷商商高A03震旦旦家具經(jīng)銷商商低信用管理之顧客客主數(shù)據(jù)維護護：會計財務(wù)會計應(yīng)應(yīng)收帳款信用用管理主數(shù)據(jù)據(jù)更改交易代碼：FDD32欄

35、位名稱欄位說明資料范例客戶選擇需用于信用用管理之顧客客代碼99210000002桂林雅美信貸控制范圍為分配和監(jiān)測客客戶的不同信信用等級的控控制范圍ACN1按鍵進入入下一屏幕。欄位名稱欄位說明資料范例總信貸限額給予指定客戶的的最大信用額額度500,0000.00單個控制范圍限限額系統(tǒng)可分別在不不同的銷售區(qū)區(qū)域內(nèi)，單獨獨授予信用管管理客戶之信信貸總額500,0000.00按鍵進入入下一屏幕。欄位名稱欄位說明資料范例信貸限額給予指定客戶的的最大信用額額度500,0000.00已使用信貸限額額為該客戶已使用用信用總額占占其信貸限額額的百分比，信信用控制人員員需隨時檢核核本欄的實時時數(shù)據(jù)變動無風(fēng)險類別為

36、該客戶的風(fēng)險險分類，系統(tǒng)統(tǒng)依不同的分分類，分別控控制客戶風(fēng)險險程度A02應(yīng)收總額為該客戶應(yīng)收帳帳款變動的即即時狀況，信信用控制人員員需隨時檢核核本欄的實時時數(shù)據(jù)變動無特別往來債務(wù)為該客戶預(yù)收帳帳款等特別總總帳變動的即即時狀況，信信用控制人員員需隨時檢核核本欄的實時時數(shù)據(jù)變動無銷售額為該客戶銷售額額變動的即時時狀況，信用用控制人員需需隨時檢核本本欄的實時數(shù)數(shù)據(jù)變動無信貸風(fēng)險總額為該客戶未結(jié)訂訂單及未收帳帳款的總額之之即時狀況，信信用控制人員員需隨時檢核核本欄的實時時數(shù)據(jù)變動無按鍵鍵退出。凍結(jié)SD憑證會計財務(wù)會計應(yīng)應(yīng)收帳款信用用管理例外凍結(jié)SDD憑證交易代碼：VKKM1欄位名稱欄位說明資料范例信貸

37、控制范圍為分配和監(jiān)測客客戶的不同信信用等級的控控制范圍ACN1信用代表組未使用無下一裝運日期為銷售訂單抬頭頭上指定之下下一裝運日期期無信貸帳戶即在信用管理主主數(shù)據(jù)中維護護之客戶信用用帳戶，同于于需用于信用用管理之顧客客代碼99210000002桂林雅美風(fēng)險類型為該客戶的風(fēng)險險分類，系統(tǒng)統(tǒng)依不同的分分類，分別控控制客戶風(fēng)險險程度，未選選擇則系統(tǒng)自自動給予無客戶信貸組未使用無按鍵鍵或F8鍵進進入下一屏幕幕。系統(tǒng)顯示因超過過信貸限額而而被凍結(jié)之銷銷售訂單，在在需拒絕訂單單上打“”后，按拒拒絕鍵則系系統(tǒng)顯示：填入拒絕原因“01”“報價：顧客客信用差”，按復(fù)制制鍵進入：表示銷售訂單已已被拒絕，無無法進行

38、后續(xù)續(xù)作業(yè)。批準凍結(jié)之SDD憑證會計財務(wù)會計應(yīng)應(yīng)收帳款信用用管理例外凍結(jié)SDD憑證交易代碼：VKKM1在進入上述同一一系統(tǒng)界面后后，系統(tǒng)顯示示因超過信貸貸限額而被凍凍結(jié)之銷售訂訂單，在需批批準訂單上打打“”后，按批批準鍵則系系統(tǒng)顯示：表示銷售訂單已已被批準，可可進行后續(xù)作作業(yè)。應(yīng)付帳款SAP系統(tǒng)應(yīng)付付帳款模塊概概述SAP R/33系統(tǒng)財務(wù)會會計子系統(tǒng)中中的應(yīng)付帳款款模塊管理且且保存著企業(yè)業(yè)所有供應(yīng)商商的會計數(shù)據(jù)據(jù)，這些會計計數(shù)據(jù)同時亦亦構(gòu)成供應(yīng)鏈鏈管理的組成成部分。采購購訂單、發(fā)票票及采購發(fā)票票按供應(yīng)商保保存，有助于于對供應(yīng)商的的評估、優(yōu)化化采購策略提提供有效的信信息。通過指指定的資產(chǎn)負負債表

39、科目，供供應(yīng)商科目與與總分類帳構(gòu)構(gòu)建實時、自自動的聯(lián)結(jié)。AOF之應(yīng)付帳帳款模塊除核核算正常的庫庫存采購、總總務(wù)采購等形形成的應(yīng)付帳帳款，還將員員工個人、借借款銀行、預(yù)預(yù)提費用作為為特殊的供應(yīng)應(yīng)商進行核算算、管理。供應(yīng)商主數(shù)據(jù)客戶主數(shù)據(jù)包含含了公司與供供應(yīng)商業(yè)務(wù)關(guān)關(guān)系中所需的的一切信息，用用于控制著記記帳過程及后后續(xù)的諸如支支付和計算利利息的處理。客戶主數(shù)據(jù)的三三層結(jié)構(gòu)可完完整地描述一一項作業(yè)中的的不同組織結(jié)結(jié)構(gòu)：一般數(shù)據(jù)為與每一個公司司代碼和各公公司采購部門門都同樣有關(guān)關(guān)的數(shù)據(jù)。一一般數(shù)據(jù)包括括地址、通訊訊信息（電話話、傳真）、客客戶一般資料料（行業(yè)、稅稅務(wù)信息、銀銀行信息等）。公司代碼數(shù)據(jù)為

40、公司所專有的的，與供應(yīng)商商間協(xié)議的數(shù)數(shù)據(jù)。公司代代碼數(shù)據(jù)包括括指定統(tǒng)馭科科目、定義付付款條件及付付款方式等信信息。采購組織數(shù)據(jù)反映與有關(guān)公司司各采購部門門的不同特性性有關(guān)的數(shù)據(jù)據(jù)。采購組織織數(shù)據(jù)包括有有關(guān)查詢、訂訂單、發(fā)票核核查等資料。會計部門與采購購部門既可以以一起保存一一般數(shù)據(jù)，也也可以將數(shù)據(jù)據(jù)分別保存于于各自的相應(yīng)應(yīng)區(qū)域內(nèi)。供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的的系統(tǒng)設(shè)置，有有助于保證采采購部門和會會計部門所使使用的供應(yīng)商商數(shù)據(jù)是一致致的并且無冗冗余。特別總帳標識當某些業(yè)務(wù)往來來須記帳入供供應(yīng)商科目，但但并非來源于于SAP系統(tǒng)統(tǒng)之采購業(yè)務(wù)務(wù)的應(yīng)付款記記帳，則需在在資產(chǎn)負債表表科目上特別別標識予以區(qū)區(qū)分，即需運運

41、用SAP系系統(tǒng)財務(wù)會計計特定的特別別總帳標識，由由其決定業(yè)務(wù)務(wù)的過帳不在在供應(yīng)商主數(shù)數(shù)據(jù)所決定的的統(tǒng)馭科目內(nèi)內(nèi)執(zhí)行，作為為替代將在為為此目的而專專設(shè)的另一個個總分類帳科科目中完成過過帳。AOF現(xiàn)階段所所使用的應(yīng)付付帳款模塊，其其特別總帳標標識定義如下下：帳戶類型特別總帳標識統(tǒng)馭科目特別總帳K供應(yīng)商A非庫存預(yù)付定金金21710100000其他AP國內(nèi)內(nèi)供應(yīng)商11910500000其他AR國內(nèi)內(nèi)供應(yīng)商21710200000其他AP國外外供應(yīng)商11910600000其他AR國外外供應(yīng)商M有形資產(chǎn)預(yù)付定定金21210100000AP國內(nèi)供應(yīng)應(yīng)建工程預(yù)付付供應(yīng)商工程程款2121

42、0200000AP國外供應(yīng)應(yīng)建工程預(yù)付付供應(yīng)商工程程款21710100000其他AP國內(nèi)內(nèi)供應(yīng)建工程預(yù)付付供應(yīng)商工程程款21710200000其他AP國外外供應(yīng)建工程預(yù)付付供應(yīng)商工程程款T銀行短期借款22010000000長期借款21010000000短期借款U銀行長期借款21010000000短期借款22010000000長期借款V庫存預(yù)付定金21210100000AP國內(nèi)供應(yīng)應(yīng)商11710100000預(yù)付貨款國內(nèi)內(nèi)貨款21210200000AP國外供應(yīng)應(yīng)商11710200000預(yù)付貨款國外外貨款X員工暫借款217

43、10300000其他AP員工工11910300000其他AR員工工借款Y關(guān)聯(lián)企業(yè)非貿(mào)易易21210100000AP國內(nèi)供應(yīng)應(yīng)商21710100000其他AP國內(nèi)內(nèi)供應(yīng)商21210200000AP國外供應(yīng)應(yīng)商21710200000其他AP國外外供應(yīng)商Z銀行借款利息21010000000短期借款21810000000預(yù)提費用22010000000長期借款22010000000長期借款預(yù)提銀行借款利利息費用6.4.1 利利息計算標志志AOF將銀行借借款在應(yīng)付帳帳款模塊中進進行核算，即即將借款銀行行作為供應(yīng)商商，借入之銀銀行借款作為為應(yīng)計負債，由由于借款而應(yīng)應(yīng)計之利息費費用則由系統(tǒng)統(tǒng)提供之利息息計算功

44、能進進行計算、預(yù)預(yù)提。計算利息之銀行行借款供應(yīng)商商，需在供應(yīng)應(yīng)商主數(shù)據(jù)中中維護“利息計算標標志”信息：系統(tǒng)菜單及交易易代碼會計財務(wù)會計應(yīng)應(yīng)付帳款主記記錄更改交易代碼：FKK02系統(tǒng)屏幕及欄位位解釋欄位名稱欄位說明資料范例供應(yīng)商選擇銀行借款供供應(yīng)商類別之之供應(yīng)商850000001交行嘉定支行公司代碼為財務(wù)會計的組組織結(jié)構(gòu)基本本單元，在其其層面上出具具資產(chǎn)負債表表和損益表等等法定會計報報表，震旦家家具公司之公公司代碼設(shè)定定為自“F001”至“F999”F001：AOOF總部按四次鍵鍵進入下一屏屏幕。欄位名稱欄位說明資料范例利息計算標志用于定義進行自自動利息計算算的利率Z3震旦5.99994按鍵鍵退

45、出。AOF定義之利利息計算標志志：Z0震旦LIIBOR00.6%（用于于渣打銀行美美元、人民幣幣借款）Z1震旦6.138%（用用于浦發(fā)靜支支借款）Z2震旦5.85%（用用于上行天寶寶借款）Z3震旦5.9994%（用于交行行嘉支借款）注：除浮動利率率LIBORR之外的固定定利率由系統(tǒng)統(tǒng)配置定義，若若有新增之固固定利率及浮浮動利率種類類需通知系統(tǒng)統(tǒng)管理人員修修改系統(tǒng)配置置。LIBOR等浮浮動利率之維維護：系統(tǒng)菜單及交易易代碼會計財務(wù)會計應(yīng)應(yīng)付帳款環(huán)境境當前設(shè)置輸入入?yún)⒖祭⒅抵到灰状a：SALR8870026678系統(tǒng)屏幕及欄位位解釋欄位名稱欄位說明資料范例利率根據(jù)不同的浮動動利率種類維維護利率的

46、變變動5.38750000按鍵鍵退出。6.4.2 銀銀行借款利息息之計算及過過帳：系統(tǒng)菜單及交易易代碼會計財務(wù)會計應(yīng)應(yīng)付帳款周期期性處理利息息計算欠款利利息計算帶未未清項目交易代碼：F.4B系統(tǒng)屏幕及欄位位解釋欄位名稱欄位說明資料范例供應(yīng)商選擇銀行借款供供應(yīng)商類別之之供應(yīng)商850000000渣打銀行公司代碼為財務(wù)會計的組組織結(jié)構(gòu)基本本單元，在其其層面上出具具資產(chǎn)負債表表和損益表等等法定會計報報表，震旦家家具公司之公公司代碼設(shè)定定為自“F001”至“F999”F001：AOOF總部計算期間計算借款利息的的基準日期2001430按鍵鍵進入下一屏屏幕。系統(tǒng)列示計算完完畢之利息報報告，按退一屏幕；屏幕

47、建立批輸入入會話已建立立，則表示計計算計算準確確按圖示路徑進入入批輸入操作作界面點選本次需執(zhí)行行之批輸入，按按“Proceess”或“F8”鍵在彈出對話框中中，點選“不可見”單選鍵，并并選擇右側(cè)各各選項，點“Proceess”或回回車鍵執(zhí)行批批輸入，結(jié)束束后退出。顯示預(yù)提借款利利息費用之會會計憑證會計財務(wù)會計應(yīng)應(yīng)付帳款憑證證顯示交易代碼：FBB03選擇憑證編號，按按鍵進入入下一屏幕顯示之憑證信息息與利息計算算報告一致。固定資產(chǎn)SAP系統(tǒng)固定定資產(chǎn)模塊概概述SAP系統(tǒng)固定定資產(chǎn)模塊與與物料采購模模塊、應(yīng)付帳帳款、應(yīng)收帳帳款等各業(yè)務(wù)務(wù)模塊充分集集成，而其產(chǎn)產(chǎn)生之折舊等等數(shù)據(jù)可直接接傳遞至總分分類帳

48、模塊、管管理會計之成成本控制模塊塊。SAP系統(tǒng)固定定資產(chǎn)模塊具具有靈活的評評估能力，能能應(yīng)因不同目目的而由用戶戶自定義多達達99種折舊舊表，并運用用所有國際通通用的折舊方方法。AOF之固定資資產(chǎn)模塊，除除管理、核算算達到固定資資產(chǎn)標準的正正常固定資產(chǎn)產(chǎn)之外，還將將遞延資產(chǎn)、待待攤費用、低低值易耗品納納入固定資產(chǎn)產(chǎn)模塊管理范范疇。資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類在R/3固定資產(chǎn)產(chǎn)模塊中占核核位置，一方方面，它是固固定資產(chǎn)的主主要分類標準準，另一方面面，通過其科科目分配建立立財務(wù)會計統(tǒng)統(tǒng)馭科目與固固定資產(chǎn)主數(shù)數(shù)據(jù)之間的聯(lián)聯(lián)系。資產(chǎn)分類支持固固定資產(chǎn)的結(jié)結(jié)構(gòu)和分類，重重要的缺省值值，如分類標標準、折舊代代碼、使用壽

49、壽命等數(shù)據(jù)均均存儲在資產(chǎn)產(chǎn)類別中。AOF及未來上上線之震旦中中國其他事業(yè)業(yè)部、公司，均均使用如下資資產(chǎn)分類進行行資產(chǎn)管理、核核算：分類說明折舊年限資產(chǎn)化科目累計折舊科目折舊費用科目A100生產(chǎn)用房30固定資產(chǎn)-建筑筑物累計折舊-建筑筑物制造-設(shè)備費用用-折舊A1010非生產(chǎn)用房A2000塑膠模5固定資產(chǎn)-生產(chǎn)產(chǎn)設(shè)備累計折舊-生產(chǎn)產(chǎn)設(shè)備A2010橡膠模5A2020銘板沖模5A2030沖模5A2040工具5A2050冶具5A2060分析器具10A2070環(huán)測試驗儀器10A2080機器設(shè)備10A2090配電設(shè)備10A2100消防設(shè)備10A2110生產(chǎn)用空調(diào)設(shè)備備10A2120污水處理設(shè)備10A213

50、0倉儲設(shè)備5A2140模具110A2150冶具110A2160其他生產(chǎn)設(shè)備5A3000桌類5固定資產(chǎn)-辦公公設(shè)備累計折舊-辦公公設(shè)備A3010椅類5A3020柜類5A3030屏風(fēng)5A3040周邊辦公家具5A3050IT設(shè)施5A3060事務(wù)機器5A3070銷售設(shè)備5A3080視聽設(shè)備5A3090通訊設(shè)備5A3100交通工具5A3110日用家具5A3120家用電器5A3130康樂設(shè)施5A3140空調(diào)設(shè)備5A3150其他辦公設(shè)備5A3160廚房設(shè)備10A3170廚房設(shè)備15A4000在建工程10在建工程無無A5000低耗品制造1月低值易耗品低值易耗品制造-設(shè)備-低低值易耗品A5010低耗品銷售1月低

51、值易耗品低值易耗品銷售費用-設(shè)備備-低耗品A5020低耗品管理1月低值易耗品低值易耗品管理費用-設(shè)備備-低耗品A7000遞延資產(chǎn)銷售售5其他遞延支出其他遞延支出銷售費用-設(shè)備備-攤銷A7010遞延資產(chǎn)管理理5其他遞延支出其他遞延支出管理費-設(shè)備-資產(chǎn)攤銷A8000待攤費用銷售售1待攤費用待攤費用銷售費用-共-待攤-過A8010待攤費用管理理1待攤費用待攤費用管理費用-共-待攤-過資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)可作作為企業(yè)固定定資產(chǎn)管理的的信息載體，用用于提供單體體資產(chǎn)的存放放地點、購置置成本、折舊舊、使用年限限等數(shù)據(jù)。主資產(chǎn)編號，在在系統(tǒng)中表示示一個必須單單獨評估的資資產(chǎn)單元，在在此基礎(chǔ)上維維護評估參數(shù)

52、數(shù)和一般主數(shù)數(shù)據(jù)。子資產(chǎn)編號，如如果一個主資資產(chǎn)由多個資資產(chǎn)組件組成成，可按其資資產(chǎn)組件分別別評估，可用用于后續(xù)年度度購置維修的的變更、成本本中心移轉(zhuǎn)而而對應(yīng)的資產(chǎn)產(chǎn)分配等特定定目的。SAP系統(tǒng)折舊舊概念7.4.1 折折舊表SAP R/33系統(tǒng)折舊表表是企業(yè)按不不同需求建立立的折舊范圍圍的清單，包包涵使用相同同折舊表的特特定折舊范圍圍的所有公司司代碼，在此此范圍內(nèi)以相相同的評估規(guī)規(guī)則進行系統(tǒng)統(tǒng)管理。AOF及未來上上線之震旦中中國其他事業(yè)業(yè)部、公司，使使用統(tǒng)一的折折舊表：“ZCN”。7.4.2 折折舊范圍SAP系統(tǒng)在折折舊范圍中定定義特定的折折舊和評估參參數(shù)，如折舊舊類型、折舊舊碼、評估率率等。

53、AOF及未來上上線之震旦中中國其他事業(yè)業(yè)部、公司，使使用統(tǒng)一的折折舊范圍：“01帳面面折舊”。7.4.3 折折舊代碼折舊代碼用于定定義自動計算算資產(chǎn)折舊的的方法AOF及未來上上線之震旦中中國其他事業(yè)業(yè)部、公司，使使用之折舊代代碼有：LINZ剩余余有效期第一一年轉(zhuǎn)換至 10 直線線法折舊LINY遞延延資產(chǎn)和待攤攤費用的折舊舊碼ZGWG震旦旦-低值易耗品品 100% 完全折舊舊附錄財務(wù)模組ABAAP報表名錄錄ZFII0011輸出增值稅發(fā)票票數(shù)據(jù)，用于于金稅系統(tǒng)開開票。ZFII0022輸入外部發(fā)票信信息到BKPPF-BKTTXTZFIP0011資產(chǎn)負債表ZFIP0022損益表ZFIP0033總分類帳

54、ZFIP0044記帳憑證ZFIP0055日記帳ZFIP0066明細帳ZFIR0011大案補貼計算表表ZFIR0022內(nèi)部往來查核報報表ZFIR0033責(zé)任中心業(yè)績撥撥補表ZFIR0044責(zé)任中心損益表表ZFIR0055未收帳款帳齡明明細分析表ZFIR0055_1未收帳款帳齡匯匯總分析表ZFIR0066責(zé)任中心資金息息計算表ZFIR0077責(zé)任中心營業(yè)人人員銷售實績績計算表ZFIR0088營業(yè)區(qū)匯總損益益表ZFIR0099排工出貨SO預(yù)預(yù)收檢核表ZFIR0100營業(yè)人員營業(yè)獎獎金計算表ZFIR0111開票售價比率表表ZFIR0122SO售價比率報報表ZFIR0144總賬科目之顧客客、供應(yīng)商查查詢

55、表ZFIR0155用戶憑證編碼查查詢ZFIR0166收入按客戶別匯匯總表ZFIR0177文本補充家具公司ERPP系統(tǒng)費用科科目列支原則則科目名稱科目說明用人費用薪資列支本薪、職務(wù)務(wù)加給、各項項津貼等薪資資組成項目，實實付薪資中各各扣減款項需需在本項目中中加總反映；本科目發(fā)生生額由人力資資源部核算薪薪資自動過帳帳計入加班費列支實際發(fā)生報報支之加班費費，以及人力力資源部自動動過帳的計算算員工薪資的的加班費部分分年獎列支按月計提的的年終獎金營業(yè)獎金列支根據(jù)公司營營業(yè)獎金計算算原則按月計計算的營業(yè)獎獎金，由人力力資源部計算算薪資時自動動過帳計入服務(wù)獎金列支根據(jù)公司服服務(wù)獎金計算算原則按月計計提的服務(wù)獎

56、獎金，由人力力資源部計算算薪資時自動動過帳計入團隊績效獎列支根據(jù)公司團團隊績效獎計計算原則按月月計提的預(yù)提提獎金物流獎列支根據(jù)公司物物流獎金計算算原則按月計計提的服務(wù)獎獎金，由人力力資源部計算算薪資時自動動過帳計入伙食費列支員工餐廳購購菜費用、同同仁于其他關(guān)關(guān)聯(lián)企業(yè)餐廳廳就餐費用、同同仁外出洽公公餐費及誤餐餐費等福利費列支醫(yī)務(wù)室購藥藥費用、員工工外出就醫(yī)費費用、婚喪禮禮金等勞動保險費列支參加政府規(guī)規(guī)定之養(yǎng)老保保險、醫(yī)療保保險、待業(yè)保保險等的企業(yè)業(yè)繳費，以及及企業(yè)投保之之員工意外險險等；每月繳繳款部分的費費用過帳，由由人力資源部部在計算員工工薪資時自動動計入住房公積金列支參加政府住住房公積金之之

57、企業(yè)繳費金金額，每月繳繳款部分的費費用過帳，由由人力資源部部在計算員工工薪資時自動動計入教育訓(xùn)練費列支參加教育訓(xùn)訓(xùn)練中心各項項培訓(xùn)計劃費費用，以及參參加外界各項項培訓(xùn)活動費費用勞動保護費列支工作制服制制作費、勞防防用具用品購購置費用等人員招募費列支招募廣告費費、招募會攤攤位租賃費及及招募活動雜雜項支出盈余分配列支依盈余分配配方法預(yù)提之之盈余分配金金額，由財務(wù)務(wù)部逐月預(yù)提提，人力資源源部實際支付付員工盈余分分配時沖銷預(yù)預(yù)提金額其他列支檔案保管費費、合同簽證證費、同仁子子女教育費、派派駐同仁安家家費、公務(wù)體體檢費等事務(wù)費用辦公費列支會務(wù)費、報報刊訂閱費、名名片及表單印印制費、辦公公用品（文具具、紙

58、張等）、郵郵寄費、快遞遞費等；其中中，經(jīng)由總務(wù)務(wù)部PO采購購的費用支出出，由總務(wù)部部操作系統(tǒng)之之成本中心發(fā)發(fā)貨作業(yè)時列列支本科目電話費列支市區(qū)及長途途電話費，包包括手機話費費、BP機服務(wù)費費、因特網(wǎng)絡(luò)絡(luò)服務(wù)費、數(shù)數(shù)據(jù)專線通信信費等差旅費列支洽公市縣公公交及出租車車費，境內(nèi)外外交通費、住住宿費、出差差津貼，以及及派駐同仁返返臺膳雜費等等交通運輸費列支養(yǎng)路費、高高速公路通行行費、過橋費費、隧道費、停停車費、汽油油費等，以及及進貨及雜項項運輸費（進進貨運費以扣扣除進項稅款款的凈額計入入存貨成本或或制造費用）水電費列支水費、電費費、煤氣費、液液化氣費等交際費列支業(yè)務(wù)招待餐餐費、贈客禮禮品費用及其其他應(yīng)

59、酬支出出物料消耗列支雜項消耗物物品采購支出出（不含已在在辦公費、勞勞動保護費中中列支的物品品）；其中，經(jīng)經(jīng)由總務(wù)部、采采購部PO采采購的費用支支出，由總務(wù)務(wù)部、倉儲部部操作系統(tǒng)之之成本中心發(fā)發(fā)貨作業(yè)時列列支本科目租賃費列支租賃園區(qū)及及外部住房費費用，經(jīng)營場場地、設(shè)備等等租賃費用進口費用列支因采購而發(fā)發(fā)生的報關(guān)費費、進口手續(xù)續(xù)費、倉儲費費、包干費、衛(wèi)衛(wèi)檢費等勞務(wù)費列支外聘保安及及其他人員勞勞務(wù)費等稅金支出列支企業(yè)按規(guī)定定應(yīng)繳納的車車輛使用稅、車車輛城建費、印印花稅、城市市房地產(chǎn)稅、土土地使用稅等等稅費樣品費列支因銷售目的的向顧客展示示公司商品而而發(fā)生的商品品、材料、零零件領(lǐng)用以及及打樣費用等等，

60、由倉儲部部操作系統(tǒng)之之成本中心發(fā)發(fā)貨作業(yè)時列列支本科目壞帳損失列支依國家規(guī)定定以應(yīng)收帳款款一定比例計計提之準備金金、因應(yīng)公司司責(zé)任中心規(guī)規(guī)范所需列支支的壞帳準備備金，以及因因準備金不足足而列支的實實際壞帳損失失跌價損失依國家規(guī)定計提提或依實際列列支的存貨跌跌價準備金權(quán)利費用列支依規(guī)定支付付給合作方的的相關(guān)權(quán)利費費用土地使用費列支依約定支付付給合作方的的土地使用費費，以及支付付予土地管理理機構(gòu)的相關(guān)關(guān)費用公關(guān)廣告費列支為非銷售目目的的企業(yè)形形象廣告及造造勢宣傳費用用、商品銷售售廣告費用，如如各種媒體宣宣傳廣告費、型型錄印刷費、招招牌制作費、企企業(yè)徽章制作作費等顧問審計費列支聘請咨詢公公司、事務(wù)所