風(fēng)險管理名詞解釋

1、學(xué)習(xí)必備 歡迎下載 1. 風(fēng)險：是指將來結(jié)果顯現(xiàn)收益或缺失的不確定性； 2. 缺失： 是一個事后概念, 反映的是風(fēng)險大事發(fā)生后所造成的實際結(jié)果； 而風(fēng)險卻是一 個明確的事前概念, 反映的是缺失發(fā)生前的事物進展?fàn)顟B(tài), 率和統(tǒng)計方法運算出缺失規(guī)模和發(fā)生的可能性； 在風(fēng)險的定量分析中可以接受概 3. 預(yù)期缺失： 是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)進展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的缺失, 通常為一 定歷史時期內(nèi)缺失的平均值（有時也接受中間值）； 非預(yù)期缺失是指利用統(tǒng)計分析方法（在 確定的置信區(qū)間和持有期內(nèi)） 運算出的對預(yù)期缺失的偏離, 是商業(yè)銀行難以預(yù)見的較大缺失； 災(zāi)難性缺失是指超出非預(yù)期缺失的可能威逼到商業(yè)銀行安全

2、性和流淌性的重大缺失； 4. 信用風(fēng)險：是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化, 影響金融產(chǎn)品價值,從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟缺失的風(fēng)險； 5. 結(jié)算風(fēng)險： 是指交易雙方在結(jié)算過程中, 險； 一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng) 6. 市場風(fēng)險： 是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸, 表外頭寸造成 缺失的風(fēng)險； 7. 操作風(fēng)險： 是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序, 造成缺失的風(fēng)險； 員工, 信息科技系統(tǒng)以及外部大事所 8. 流淌性風(fēng)險： 是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的削減和或資產(chǎn)的增加供應(yīng)融資而造成缺失 或破產(chǎn)的風(fēng)險； 9. 國家風(fēng)險：是指經(jīng)濟主體在

3、與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時, 由于別國政治, 經(jīng)濟和社會等方面的變化而遭受缺失的風(fēng)險； 10. 政治風(fēng)險：是指商業(yè)銀行受特定國家的政治動蕩等不利因素影響,無法正常收回在 該國的金融資產(chǎn)而遭受缺失的風(fēng)險； 11. 經(jīng)濟風(fēng)險：是指商業(yè)銀行受特定國家經(jīng)濟衰退等不利因素影響,無法正常收回在該 國的金融資產(chǎn)而遭受缺失的風(fēng)險； 12. 社會風(fēng)險：是指商業(yè)銀行受特定國家貧困加劇,生存狀況惡化等不利因素影響,無 法正常收回在該國的金融資產(chǎn)而遭受缺失的風(fēng)險； 13. 聲譽風(fēng)險：是指由商業(yè)銀行經(jīng)營,治理及其他行為或外部大事導(dǎo)致利益相關(guān)方對商 業(yè)銀行負(fù)面評判的風(fēng)險； 第 1 頁,共 6 頁學(xué)習(xí)必備 歡迎下

4、載 14. 法律風(fēng)險：是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法中意或違反法律規(guī)定,導(dǎo)致不 能履行合同,發(fā)生爭議 / 訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟缺失的風(fēng)險； 15. 戰(zhàn)略風(fēng)險：是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期進展目標(biāo)的過程中,因不適當(dāng) 的進展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成缺失或不利影響的風(fēng)險； 16. 風(fēng)險分散：是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性挑選； 17. 風(fēng)險對沖： 是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品, 來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在缺失的一種策略性挑選； 18. 風(fēng)險轉(zhuǎn)移：是指通過購買某種金融產(chǎn)品或?qū)嵭衅渌戏ǖ慕?jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其 他經(jīng)濟主體的一種策略性挑選

5、； 19. 風(fēng)險規(guī)避：是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場,以防止承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng) 險的策略性挑選； 20. 風(fēng)險補償：是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性缺失之前,對所承擔(dān)的風(fēng) 險進行價格補償?shù)牟呗孕蕴暨x； 21. 資本充分率：是指資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率； 22. 經(jīng)濟資本：是指商業(yè)銀行在確定的置信水平下,為了應(yīng)對將來確定期限內(nèi)資產(chǎn)的非 預(yù)期缺失而應(yīng)當(dāng)持有的資本金； 23. 確定收益：是對投資成果的直接衡量,反映投資行為得到的增值部分的確定量； 24. 百分比收益率：是當(dāng)期資產(chǎn)總價值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比； 25. 公司治理：是指把握,治理機構(gòu)的一種機制或制度支配,其

6、核心是在全部權(quán),經(jīng)營 權(quán)分別的情形下, 為妥當(dāng)解決托付代理關(guān)系而提出的董事會, 監(jiān)督制衡機制； 高級治理層的組織體系支配和 26. 內(nèi)部把握： 是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo), 通過制定和實施一系列制度, 程序和方法, 對風(fēng)險進行事前防范,事中把握,事后監(jiān)督和訂正的動態(tài)過程和機制； 27. 風(fēng)險文化： 是商業(yè)銀行在經(jīng)營治理活動中逐步形成的風(fēng)險治理理念, 哲學(xué)和價值觀, 通過商業(yè)銀行的風(fēng)險治理戰(zhàn)略, 企業(yè)文化； 風(fēng)險治理制度以及廣大員工的風(fēng)險治理行為表現(xiàn)出來的一種 28. 治理戰(zhàn)略： 是商業(yè)銀行在綜合分析外部環(huán)境, 內(nèi)部治理狀況以及同業(yè)比較的基礎(chǔ)上, 提出的一整套中長期進展目標(biāo)以及為實現(xiàn)這些目標(biāo)所實行

7、的行動方案； 第 2 頁,共 6 頁學(xué)習(xí)必備 歡迎下載 29. 風(fēng)險把握 / 緩釋：是指商業(yè)銀行風(fēng)險治理委員會對已經(jīng)識別和計量的風(fēng)險, 實行分散, 對沖,轉(zhuǎn)移,規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險緩釋工具進行有效治理和把握風(fēng)險的過程； 30. 保證：是指保證人和債權(quán)人商定,當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時,保證人依據(jù)商定履行債 務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為； 31. 抵押：是指債務(wù)人或第三方不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有,將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保； 32. 質(zhì)押：又稱動產(chǎn)質(zhì)押,是指債務(wù)人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有,將該動產(chǎn)作 為債權(quán)的擔(dān)保； 33. 留置：是指債權(quán)人依據(jù)合同商定占有債務(wù)人的動產(chǎn),債務(wù)人不依據(jù)合同商定的期限 履行債

8、務(wù)的, 債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn), 以該財產(chǎn)折價或者以拍賣, 變賣該財產(chǎn) 的價款優(yōu)先受償； 34. 定金：是指當(dāng)事人可以商定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔(dān)保； 35. 關(guān)聯(lián)交易：是指發(fā)生在集團內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)益或義務(wù)的事項支配； （關(guān)聯(lián)方是指在財務(wù)和經(jīng)營決策中, 系的企事業(yè)法人；） 與他方之間存在直接或間接把握關(guān)系或重大影響關(guān) 36. 客戶信用評級：是商業(yè)銀行對客戶償債才能和償債意愿的計量和評判,反映客戶違 約風(fēng)險的大小； 37. 專家判定法：即專家系統(tǒng),是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù),承擔(dān)信用風(fēng)險過程中 逐步進展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法； 38. 違約風(fēng)險暴露：是指債務(wù)人違

9、約時預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額,包括 已使用的授信余額, 應(yīng)收未收利息, 未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費 用等； 39. 公司風(fēng)險暴露：是指銀行對公司,合伙企業(yè)和獨資企業(yè)及其他非自然人的債權(quán),但 不包括對主權(quán),金融機構(gòu)和納入零售風(fēng)險暴露的企業(yè)客戶的債權(quán)； 40. 主權(quán)風(fēng)險暴露：是指對主權(quán)國家或經(jīng)濟實體區(qū)域及其中心銀行,非中心政府公共部 門實體,以及多邊開發(fā)銀行,國際清算銀行和國際貨幣基金組織等的債權(quán)； 41. 金融機構(gòu)風(fēng)險暴露：是指對金融機構(gòu)的債權(quán),分為銀行類金融機構(gòu)風(fēng)險暴露和非銀行 類金融機構(gòu)風(fēng)險暴露； 第 3 頁,共 6 頁學(xué)習(xí)必備 歡迎下載 42. 股權(quán)風(fēng)險暴

10、露： 是指銀行直接或間接持有的股東權(quán)益 資產(chǎn)及收入方面直接與間接的 全部權(quán) ,包括但不限于一般股,優(yōu)先股 特殊股 ,權(quán)證,可轉(zhuǎn)換債券等金融工具； 43. 國家風(fēng)險：是指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時,由于別國經(jīng) 濟,政治和社會等方面的變化而遭受缺失的風(fēng)險； 44. 國家風(fēng)險主權(quán)評級：是指依照確定的程序和方法對主權(quán)國家（地區(qū)）的政治,經(jīng)濟 和信用等級進行評定, 并用確定的符號來表示評級結(jié)果, 行償債責(zé)任的意愿與才能的一種判定； 實質(zhì)就是對中心政府作為債務(wù)人履 45. 信用風(fēng)險監(jiān)測：是指風(fēng)險治理人員通過各種監(jiān)控技術(shù),動態(tài)捕獲信用風(fēng)險指標(biāo)的異 常變動,判定其是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或

11、已經(jīng)超過閾值； 46. 預(yù)期缺失：是指信用風(fēng)險缺失分布的數(shù)學(xué)期望,代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng) 濟周期內(nèi)的平均缺失,是商業(yè)銀行已經(jīng)估量到將會發(fā)生的缺失； 47. 最大一家（集團）客戶貸款總額：是指報告期末各項貸款余額最高的一家（集團） 客戶的各項貸款的總額； 48. 風(fēng)險預(yù)警：是指商業(yè)銀行依據(jù)各種渠道獲得的信息,通過確定的技術(shù)手段,接受專 家判定和時間序列分析, 層次分析和功效計分等方法, 對商業(yè)銀行信用風(fēng)險狀況進行動態(tài)監(jiān) 測和早期預(yù)警,實現(xiàn)對風(fēng)險“防患于未然”的一種“防錯糾錯機制”； 49. 信用風(fēng)險緩釋：是指銀行運用合格的抵（質(zhì)）押品,凈額結(jié)算,保證和信用衍生工 具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)

12、險； 50. 匯率風(fēng)險：是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生缺失的風(fēng)險； 51. 股票價格風(fēng)險：是指由于商業(yè)銀行持有的股票價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來 缺失的風(fēng)險； 52. 商品價格風(fēng)險：是指商業(yè)銀行所持有的各類商品價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行造 成經(jīng)濟缺失的風(fēng)險； 53. 即期：是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易,交易的一方按商定價格買入或賣出確定數(shù)額的金 融資產(chǎn),交付及付款在合約訂立后的兩個營業(yè)日內(nèi)完成； 在實踐中, 即期通常是指即期外匯買賣, 個工作日的外匯交易； 即交割日（或稱起息日） 為交易日以后的其次 54. 互換：是指交易雙方商定在將來某一時期內(nèi)相互交換一系列現(xiàn)金流的合約,常見的 有

13、利率互換和貨幣互換； 第 4 頁,共 6 頁學(xué)習(xí)必備 歡迎下載 55. 名義價值：是指金融資產(chǎn)依據(jù)歷史成本所反映的賬面價值； 56. 市場價值：是指在評估基準(zhǔn)日,自愿的買賣雙方在知情,謹(jǐn)慎,非強迫的情形下通 過公正交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值； 57. 公允價值：是指交易雙方在公正交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值； 58. 市值重估：是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值； 59. 收益率曲線：用以描述收益率與到期期限之間的關(guān)系； 60. 風(fēng)險價值：是指在確定的持有期和置信水平下,利率,匯率等市場風(fēng)險要素的變化 可能對資產(chǎn)價值造成的最大缺失； 61. 靈敏性分析：是指在保持其他條件不變的前提下,爭

14、辯單個市場風(fēng)險要素（利率, 匯率,股票價格和商品價格） 生的影響； 的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn) 62. 交易限額：是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額； 63. 風(fēng)險限額：是指對基于量化方法運算出的市場風(fēng)險參數(shù)來設(shè)定限額； 64. 止損限額：是指所答應(yīng)的最大缺失額； 65. 內(nèi)部欺詐： 是指有意騙取, 盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章, 此類大事至少涉及內(nèi)部一方,但不包括鄙視及差別待遇大事； 法律或公司政策導(dǎo)致的缺失, 66 財務(wù) / 會計錯誤：是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財務(wù)治理和會計賬務(wù)處理方面存在流程錯誤, 主要緣由是財會制度不完善,治理流程不清楚,財會系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷等； 6

15、7. 文件 / 合同缺陷：也稱文件 / 合同瑕疵,是指各類文件檔案的制定,治理不善,包括 不合適的或不健全的文檔結(jié)構(gòu),協(xié)議中顯現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議等； 68. 產(chǎn)品設(shè)計缺陷：是指商業(yè)銀行為公司,個人,金融機構(gòu)等客戶供應(yīng)的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管 理框架,權(quán)益義務(wù)結(jié)構(gòu),風(fēng)險治理要求等方面存在不完善,不健全等問題； 69. 錯誤監(jiān)控 / 報告： 是指商業(yè)銀行監(jiān)控 / 報告流程不明確, 紛亂, 負(fù)責(zé)監(jiān)控 / 報告的部門 職責(zé)不清楚,相關(guān)數(shù)據(jù) / 信息不全面,不準(zhǔn)時,不精確,未履行必要的匯報義務(wù)或?qū)ν獠繀R 報不精確（造成缺失）； 70. 結(jié)算 / 支付錯誤： 是指商業(yè)銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或推遲 點或交易對方等）； （

16、如現(xiàn)金未準(zhǔn)時送達(dá)營業(yè)網(wǎng) 第 5 頁,共 6 頁學(xué)習(xí)必備 歡迎下載 71. 交易 / 定價錯誤：是指在交易過程中,因未遵循操作規(guī)定導(dǎo)致交易和定價顯現(xiàn)錯誤； 72. 柜臺業(yè)務(wù)：泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù),是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的集中體 現(xiàn),也是最簡潔引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)； 73. 高級計量法：是指商業(yè)銀行在中意監(jiān)管機構(gòu)提出的資格要求,以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn) 的前提下,通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)運算監(jiān)管資本要求； 74. 資產(chǎn)流淌性：是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情形下進 行出售,反映了商業(yè)銀行在無缺失或微小缺失情形下快速變現(xiàn)的才能； 75. 負(fù)債流淌性：是指商業(yè)銀行能夠隨時以合理的成本吸取客戶存款或從市場獲得需要 的資金,反映了商業(yè)銀行在合理的時間,成本條件下快速獵取資金的才能； 76. 風(fēng)險監(jiān)管：是指通過識別商業(yè)銀行固有的風(fēng)險種類,進而對其經(jīng)營治理所涉及的各 類風(fēng)險進行評估,并依據(jù)評級標(biāo)準(zhǔn), 方式； 系統(tǒng),全面,連續(xù)地評判一家銀行經(jīng)營治理狀況的監(jiān)管 77. 市場準(zhǔn)入：是指監(jiān)管部門實行行政許可手段審查,批準(zhǔn)市場主體可以進入某一領(lǐng)域 并從事相關(guān)活動的機制； 78. 現(xiàn)場檢查：是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機構(gòu)進行實地 檢查, 通過查閱金融機構(gòu)的賬表,