小公司財(cái)務(wù)管理制度范本

1、Word 小公司財(cái)務(wù)管理制度范本 公司財(cái)務(wù)管理制度 全體財(cái)務(wù)人員應(yīng)仔細(xì)貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)政法規(guī)及會(huì)計(jì)制度，敬業(yè)愛(ài)崗，不做有損于公司的事。嚴(yán)格根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度做好自己的本職工作。對(duì)待工作仔細(xì)踏實(shí)，樹(shù)立為客戶服務(wù)意識(shí)。 一、財(cái)務(wù)部職責(zé)范圍 1、仔細(xì)貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財(cái)務(wù)工作的合法性。 2、建立健全公司各種財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格根據(jù)財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。 3、實(shí)行切實(shí)有效的措施保證公司資金和財(cái)產(chǎn)的平安，維護(hù)公司的合法權(quán)益。 4、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)收支方案，督促有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。 5、進(jìn)行成本、費(fèi)用核算、考核和掌握，督促有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)省費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。 6、

2、建立健全各種財(cái)務(wù)帳目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表。 7、參加公司工程承包合同和選購(gòu)合同的評(píng)審工作。 8、準(zhǔn)時(shí)核算和上繳各種稅金。 9、參加業(yè)務(wù)項(xiàng)目結(jié)算，參加采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。 10、會(huì)計(jì)檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、平安、有效。 11、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。 12、加強(qiáng)本部門(mén)人員的培訓(xùn)，提高本部門(mén)工作人員素養(yǎng)。 二、借款和各種費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度 借款審批及標(biāo)準(zhǔn)： 1、出差借款： 出差人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取 “借款單”，具體填寫(xiě)借款日期、資金性質(zhì)、部門(mén)、出差地、出差事由、估計(jì)出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門(mén)主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財(cái)務(wù)處領(lǐng)款。前次

3、借支出差返回時(shí)間超過(guò)5天無(wú)故未報(bào)銷者，不得再借款。 2、出差在外人員借款：已出差在外或者從一出差地轉(zhuǎn)另一出差地人員借款，先請(qǐng)一代理人到財(cái)務(wù)部部領(lǐng)取 “借款單”，具體填寫(xiě)借款日期、資金性質(zhì)、部門(mén)、出差地、出差事由、估計(jì)出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門(mén)主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財(cái)務(wù)處領(lǐng)款。 3、日常費(fèi)用借款：各部門(mén)因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫(xiě)好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門(mén)、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。 4、其他臨時(shí)借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)、款待費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。 5、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對(duì)于不辦理報(bào)銷手續(xù)且

4、三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。 6、全部借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。 7、嚴(yán)格禁止個(gè)人借款，特別狀況需由公司部門(mén)經(jīng)理以上級(jí)別人員批準(zhǔn)后方可借支。 三、日常費(fèi)用報(bào)銷： 1、公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí)，需堅(jiān)持勤儉節(jié)省的原則。 2、日常支出時(shí)應(yīng)盡量取得原始#5p，對(duì)于不能取得原始#5p的狀況，需由對(duì)方出具收款證明。 3、報(bào)銷時(shí)須由經(jīng)手人在#5p上面簽字并簡(jiǎn)述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷; 4、全部日常購(gòu)用物品均須到庫(kù)房辦理入庫(kù)手續(xù)，報(bào)銷時(shí)#5p后面附有經(jīng)庫(kù)房管理員簽字的入庫(kù)單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷; 5、補(bǔ)充說(shuō)明 如報(bào)銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署

5、指定代理人，交財(cái)務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力;或者由財(cái)務(wù)人員與審批人進(jìn)行電話聯(lián)系，先行借款或報(bào)銷，待審批人回公司后再進(jìn)行補(bǔ)簽。 財(cái)務(wù)部崗位職責(zé) 1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格根據(jù)我國(guó)有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫(kù)； 2、挨次、準(zhǔn)時(shí)地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清晰、內(nèi)容精確 ，做到日清月結(jié)，要準(zhǔn)時(shí)核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，每周一填寫(xiě)貨幣資金周報(bào)表； 3、保管好庫(kù)存現(xiàn)金，確保其平安無(wú)缺，如有短缺要賠償損失； 4、保管好印章，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章； 5、嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白#5p，仔細(xì)辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票； 6、負(fù)責(zé)登記各項(xiàng)

6、經(jīng)管的明細(xì)帳、分類帳、總帳； 7、全面了解、把握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)工作制度、政策、公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定，并正確執(zhí)行； 8、負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類帳的核對(duì)工作，銀行存款的調(diào)整工作，匯總會(huì)計(jì)憑證，登記總帳； 9、對(duì)其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款準(zhǔn)時(shí)催收清理;按公司規(guī)定支配固定資產(chǎn)及庫(kù)存材料等資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)； 10、每月編制會(huì)計(jì)報(bào)表，確保報(bào)表數(shù)字真實(shí)，計(jì)算正確，鉤稽關(guān)系清晰； 11、負(fù)責(zé)裝訂、管理睬計(jì)檔案； 12、清晰工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開(kāi)竣工時(shí)間及項(xiàng)目部人員構(gòu)成等； 13、理解并清楚工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費(fèi)用項(xiàng)目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督促項(xiàng)目部回款

7、； 14、根據(jù)各工程預(yù)算進(jìn)行工程成本的掌握； 15、每月末準(zhǔn)時(shí)督促各項(xiàng)目部報(bào)帳； 16、準(zhǔn)時(shí)、精確 核算各種原始票據(jù)，并制單入帳； 17、精確 把握各項(xiàng)材料選購(gòu)、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付款； 18、工程付款依據(jù)合同、財(cái)務(wù)帳、工程預(yù)算進(jìn)行審核； 19、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)收支方案，擬訂資金籌措和使用方案； 20、進(jìn)行成本費(fèi)用掌握、核算、考核，督促本公司有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)省費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益； 21、參加業(yè)務(wù)項(xiàng)目、選購(gòu)部與材料供應(yīng)商的結(jié)算； 22、仔細(xì)貫徹國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針政策，執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會(huì)議； 23、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。 財(cái) 務(wù) 基 礎(chǔ) 工 作 規(guī) 范 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范是

8、財(cái)務(wù)工作最基礎(chǔ)的部分，它對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)日常詳細(xì)工作進(jìn)行指導(dǎo)和解釋。 一、 票據(jù) 1、 票據(jù)的種類： (1) 外部取得的原始#5p; (2) 公司自制的差旅費(fèi)報(bào)銷單; (3) 公司自制的支出證明單。 2、 票據(jù)的報(bào)銷要求： (1) 外部取得的原始#5p：要求填寫(xiě)齊全、字跡清楚，包括客戶名稱(填寫(xiě)陜西藝林實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司)、服務(wù)項(xiàng)目、金額(大小寫(xiě)應(yīng)全都)、收款單位蓋章、日期。 (2) 公司自制的差旅費(fèi)報(bào)銷單：此報(bào)銷單專為出差報(bào)銷使用，后附出差火車(chē)、船、飛機(jī)等票據(jù)、住宿#5p、寫(xiě)明出差天數(shù)、出差補(bǔ)貼、核出總報(bào)銷金額。票面不允許有任何涂改。 (3) 公司自制的支出證明單：此支出證明單有兩種用途，一種為對(duì)于

9、的確無(wú)法取得原始票據(jù)的狀況，填寫(xiě)此單據(jù)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后，可以報(bào)銷;另一種為對(duì)于一次報(bào)銷，票據(jù)特別多的狀況，使用支出證明單進(jìn)行票據(jù)匯總。此票面不允許有任何涂改。 附 則 本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。 其次篇：某小公司財(cái)務(wù)管理制度范本 1000字 公司財(cái)務(wù)管理制度 全體財(cái)務(wù)人員應(yīng)仔細(xì)貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)政法規(guī)及會(huì)計(jì)制度。敬業(yè)愛(ài)崗，不做有損于公司的事。嚴(yán)格根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理制度做好自己的本職工作。對(duì)待工作仔細(xì)踏實(shí)，樹(shù)立為客戶服務(wù)意識(shí)。貫徹公司質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)。 一、財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)范圍 1、仔細(xì)貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財(cái)務(wù)工作的合法性。 2、建立健全公司各種財(cái)

10、務(wù)管理制度，嚴(yán)格根據(jù)財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。 3、實(shí)行切實(shí)有效的措施保證公司資金和財(cái)產(chǎn)的平安，維護(hù)公司的合法權(quán)益。 4、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支方案，督促有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。 5、進(jìn)行成本、費(fèi)用猜測(cè)、核算、考核和掌握，督促有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)省費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。 6、建立健全各種財(cái)務(wù)帳目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并利用財(cái)務(wù)資料進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策供應(yīng)有效依據(jù)。 7、負(fù)責(zé)公司材料庫(kù)、辦公用品庫(kù)的管理。 8、參加公司工程承包合同和選購(gòu)合同的評(píng)審工作。 9、準(zhǔn)時(shí)核算和上繳各種稅金。 10、參加項(xiàng)目部與施工隊(duì)結(jié)算，參加采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。 11、會(huì)計(jì)檔案資料的收集、整理

11、，確保檔案資料的完整、平安、有效。 12、加強(qiáng)本部門(mén)管理，進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門(mén)工作人員素養(yǎng)。 13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。 會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 1、負(fù)責(zé)登記各項(xiàng)經(jīng)管的明細(xì)帳、分類帳、總帳； 2、全面了解、把握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)工作制度、政策、公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定，并正確執(zhí)行； 3、負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類帳的核對(duì)工作，銀行存款的調(diào)整工作，匯總會(huì)計(jì)憑證，登記總帳； 4、對(duì)其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款準(zhǔn)時(shí)催收清理；按公司規(guī)定支配固定資產(chǎn)及庫(kù)存材料等資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)； 5、每月編制會(huì)計(jì)報(bào)表，確保報(bào)表數(shù)字真實(shí)，計(jì)算正確，鉤稽關(guān)系清晰； 6、負(fù)責(zé)裝訂、管理睬計(jì)檔案； 7、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 出納員崗位職責(zé) 1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格根據(jù)我國(guó)有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫(kù)； 2、挨次、準(zhǔn)時(shí)地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清晰