用友ERP 實(shí)驗(yàn)資料

1、PAGE PAGE 46用友U860財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用第一節(jié) 系統(tǒng)管理 一、系統(tǒng)管管理的任務(wù)及及相關(guān)資料（一）系統(tǒng)管理理的任務(wù)在系統(tǒng)管理中，應(yīng)應(yīng)完成以下任任務(wù)：建立單單位賬套、增加操作作員、進(jìn)行財(cái)務(wù)分分工、備份賬套數(shù)據(jù)、賬套數(shù)據(jù)引引入、修改賬套套數(shù)據(jù)。（二）系統(tǒng)管理理的相關(guān)資料料1. 賬套資料料(1)賬套信息息賬套號(hào)：班級(jí)編編號(hào)1位+學(xué)號(hào)后2位賬套名稱(chēng)：山東東華能電子有有限公司+姓名賬套路徑：默認(rèn)認(rèn)啟用日期：1月月1日。會(huì)計(jì)期期間：1月1日12月31日。(2)單位信息息：?jiǎn)挝幻Q(chēng)：山東東華能電子有有限公司+姓名（簡(jiǎn)稱(chēng)稱(chēng)：華能電子子+姓名），其其余省略。(3)核算類(lèi)型型：記賬本位幣名稱(chēng)稱(chēng)為人民幣 (

2、RMB)。企業(yè)類(lèi)型：工業(yè)業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)會(huì)計(jì)制度。賬套主管：王平平按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置置會(huì)計(jì)科目；(4)基礎(chǔ)信息息該企業(yè)有外幣核核算；進(jìn)行經(jīng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理理時(shí)，需要對(duì)對(duì)客戶(hù)、供應(yīng)應(yīng)商、存貨進(jìn)進(jìn)行分類(lèi)。(5)分類(lèi)編碼碼方案會(huì)計(jì)科目編碼級(jí)級(jí)次：422222。其他編碼級(jí)次采采用默認(rèn)值。(6)數(shù)據(jù)精度度數(shù)量、單價(jià)等核核算時(shí)小數(shù)位位為2。2. 操作員資資料操作員資料（如如表6-1所示）表6-1 操操作員資料編號(hào)姓名口令所屬部門(mén)0001王平1財(cái)務(wù)部0002趙娜2財(cái)務(wù)部0003楊寧3財(cái)務(wù)部3. 財(cái)務(wù)分工工(1)王平賬套主管負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件運(yùn)運(yùn)行環(huán)境的建建立、以及各項(xiàng)初初始設(shè)置工作作；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟軟件的日常運(yùn)運(yùn)行管理工作

3、作，監(jiān)督并保證證系統(tǒng)的有效效、安全、正正常運(yùn)行；負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證證審核、記賬賬、賬簿查詢(xún)、月末結(jié)賬賬工作；負(fù)責(zé)報(bào)表管管理及其財(cái)務(wù)務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模模塊的全部權(quán)權(quán)限。(2) 趙娜出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行行賬管理工作。具有“總賬憑憑證出納簽字”權(quán)限，具有“總賬出納” 的全部操操作權(quán)限。(3)楊寧會(huì)計(jì) 負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的的憑證管理工工作以及工資資和固定資產(chǎn)產(chǎn)管理工作。具有“總賬憑憑證憑證處理”的全部權(quán)限，具有“總賬憑證查詢(xún)憑證、打打印憑證、科科目匯總、摘要匯總表表、常用憑證、憑憑證復(fù)制”權(quán)限，具有“總賬期末轉(zhuǎn)賬設(shè)置、轉(zhuǎn)賬生成”權(quán)限。具有工資、固定定資產(chǎn)系統(tǒng)的的全部操作權(quán)權(quán)限。二、系統(tǒng)管理的的具體應(yīng)用

4、（一）啟動(dòng)系統(tǒng)統(tǒng)管理（二）登錄系統(tǒng)統(tǒng)管理（三）增加操作作員（四）建立賬套套（五）財(cái)務(wù)分工工（六）備份賬套套數(shù)據(jù)（七）賬套數(shù)據(jù)據(jù)引入（八）修改賬套套數(shù)據(jù)第二節(jié) 基礎(chǔ)檔案設(shè)設(shè)置一、基礎(chǔ)檔案設(shè)設(shè)置的任務(wù)及及相關(guān)資料（一）基礎(chǔ)檔案案設(shè)置的任務(wù)務(wù)在基礎(chǔ)檔案設(shè)置置中，應(yīng)完成成以下任務(wù)：設(shè)置部門(mén)檔檔案、職員檔檔案、客戶(hù)表表分類(lèi)、供應(yīng)應(yīng)商分類(lèi)、地地區(qū)分類(lèi)、客客戶(hù)檔案、供供應(yīng)商檔案、開(kāi)開(kāi)戶(hù)銀行、外外幣及匯率、結(jié)結(jié)算方式。 （二）基礎(chǔ)檔案案設(shè)置的相關(guān)關(guān)資料1. 部門(mén)檔案案（如表62所示）表62 部部門(mén)檔案部門(mén)編碼部門(mén)名稱(chēng)部門(mén)屬性部門(mén)編碼部門(mén)名稱(chēng)部門(mén)屬性1管理部管理部門(mén)203營(yíng)銷(xiāo)三部售配套用品101經(jīng)理辦公室綜合管

5、理3采購(gòu)部采購(gòu)供應(yīng)102財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理4制造部研發(fā)生產(chǎn)2營(yíng)銷(xiāo)部營(yíng)銷(xiāo)營(yíng)銷(xiāo)401研發(fā)中心技術(shù)開(kāi)發(fā)201營(yíng)銷(xiāo)一部專(zhuān)售軟件402生產(chǎn)車(chē)間生產(chǎn)包裝202營(yíng)銷(xiāo)二部專(zhuān)售硬件2人員類(lèi)別設(shè)設(shè)置在在職人員（編編碼10）下增加加：人員類(lèi)別代碼人員類(lèi)別名稱(chēng)101管理人員102經(jīng)理人員103開(kāi)發(fā)人員3. 職員檔案案（如表633所示）表63 職職員檔案職員編號(hào)職員姓名人員類(lèi)別 性別 所屬部門(mén)職員屬性101李揚(yáng)經(jīng)理人員男經(jīng)理辦公室總經(jīng)理102王平經(jīng)理人員男財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主管103趙娜管理人員女財(cái)務(wù)部出納104楊寧管理人員男財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)201趙明經(jīng)理人員女營(yíng)銷(xiāo)一部部門(mén)經(jīng)理202宋健經(jīng)理人員男營(yíng)銷(xiāo)二部部門(mén)經(jīng)理203孫濤經(jīng)理人員男營(yíng)銷(xiāo)

6、三部部門(mén)經(jīng)理301周紅經(jīng)理人員女采購(gòu)部部門(mén)經(jīng)理401馬華經(jīng)理人員女研發(fā)中心部門(mén)經(jīng)理402王曉開(kāi)發(fā)人員男研發(fā)中心程序員403李偉經(jīng)理人員男生產(chǎn)車(chē)間部門(mén)經(jīng)理4. 客戶(hù)分類(lèi)類(lèi)（如表644所示）表64 客客戶(hù)分類(lèi)類(lèi)別編碼類(lèi)別名稱(chēng)01長(zhǎng)期客戶(hù) 01001事業(yè)單位 01002企業(yè)單位02短期客戶(hù)03其他5.供應(yīng)商分類(lèi)類(lèi)（如表655所示）表65 供供應(yīng)商分類(lèi)類(lèi)別編碼類(lèi)別名稱(chēng)01硬件供應(yīng)商02軟件供應(yīng)商03材料供應(yīng)商04其他6.地區(qū)分類(lèi)（如如表66所所示）表66 地地區(qū)分類(lèi)類(lèi)別編碼類(lèi)別名稱(chēng)01濟(jì)南地區(qū)02青島地區(qū)03煙臺(tái)地區(qū)04濰坊地區(qū)7.客戶(hù)檔案（如如表67所所示）表67 客客戶(hù)檔案客戶(hù)編號(hào)客戶(hù)名稱(chēng)客戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)

7、所屬分類(lèi)碼所屬地區(qū)碼郵編稅號(hào)開(kāi)戶(hù)銀行銀行賬號(hào)地址001濟(jì)南育英學(xué)院育英學(xué)院010010125001212345工行62538477濟(jì)南市和平路66號(hào)002青島飛揚(yáng)公司飛揚(yáng)公司010020226603223456工行65891255青島市遼寧路998號(hào)003濰坊市建設(shè)銀行行濰坊建行020426101134567工行56872366濰坊市人民路88號(hào)004煙臺(tái)長(zhǎng)豐公司長(zhǎng)豐公司020326401545678工行69523877煙臺(tái)市紅旗路55號(hào)8.供應(yīng)商檔案案（如表68所示）表68 供供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號(hào)供應(yīng)商名稱(chēng)供應(yīng)商簡(jiǎn)稱(chēng)所屬分類(lèi)碼所屬地區(qū)碼郵編稅號(hào)開(kāi)戶(hù)銀行銀行賬號(hào)地址001濟(jì)南萬(wàn)信科技公公司濟(jì)南

8、萬(wàn)信020125002156789中行89563255濟(jì)南市東平路99號(hào)002濟(jì)南聯(lián)想電腦分分公司濟(jì)南聯(lián)想010125001367890中行65891255濟(jì)南市舜耕路666號(hào)003青島奧賽科技公公司青島奧賽020226603378901工行75638911青島市江西路779號(hào)004煙臺(tái)東明有限公公司煙臺(tái)東明030326402389012工行36589266煙臺(tái)市東方路11號(hào)9.外幣及匯率率幣符：USD 幣名： 美元， 固固定匯率1：8.1255 。10.結(jié)算方式式（如表69所示）表69 結(jié)結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱(chēng)票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否 201現(xiàn)金支票是 202轉(zhuǎn)賬支票是3匯

9、 票是4其 他否11.開(kāi)戶(hù)銀行行編號(hào)：01；名名稱(chēng)：中國(guó)工工商銀行濟(jì)南南支行重慶路路辦事處，賬賬號(hào)：1233456788。注： 上級(jí)銀行行為“中國(guó)工工商銀行”！二、基礎(chǔ)檔案設(shè)設(shè)置的具體應(yīng)應(yīng)用（一）啟動(dòng)企業(yè)業(yè)門(mén)戶(hù) （二二）進(jìn)行基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置（三）設(shè)置部門(mén)門(mén)檔案 （四四）設(shè)置職員員類(lèi)別（五）設(shè)置職員員檔案 （六六）設(shè)置客戶(hù)戶(hù)分類(lèi)（七）地區(qū)分類(lèi)類(lèi) （八）設(shè)置置客戶(hù)檔案（九）設(shè)置供應(yīng)應(yīng)商檔案 （十）設(shè)設(shè)置外幣及匯匯率（十一）設(shè)置結(jié)結(jié)算方式 （十二二）設(shè)置開(kāi)戶(hù)戶(hù)銀行 第三節(jié) 總賬系系統(tǒng)初始設(shè)置置一、總賬系統(tǒng)初初始設(shè)置的任任務(wù)及相關(guān)資資料（一）總賬系統(tǒng)統(tǒng)初始設(shè)置的的任務(wù)在總賬系統(tǒng)初始始設(shè)置中，應(yīng)應(yīng)完成以下任任

10、務(wù)：總賬系系統(tǒng)控制參數(shù)數(shù)設(shè)置、基礎(chǔ)礎(chǔ)檔案：會(huì)計(jì)計(jì)科目、憑證證類(lèi)別、項(xiàng)目目目錄的設(shè)置置及期初余額額錄入。（二）總賬系統(tǒng)統(tǒng)初始設(shè)置的的相關(guān)資料1.總賬控制參參數(shù)（如表6110所示）表610 總賬控制參參數(shù)選項(xiàng)卡參數(shù)設(shè)置憑證憑證制單序時(shí)控控制支票控制可以使用應(yīng)收受受控科目可以使用應(yīng)付受受控科目打印憑證頁(yè)腳姓姓名憑證審核時(shí)控制制到操作員出納憑證必須經(jīng)經(jīng)出納簽字憑證編號(hào)采用系系統(tǒng)編號(hào)方式式外幣核算采用固固定匯率進(jìn)行預(yù)算控制賬簿賬簿打印位數(shù)寬寬度、憑證、正正式賬每頁(yè)打打印行數(shù)按軟軟件默認(rèn)的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定明細(xì)賬查詢(xún)控制制到科目明細(xì)賬打印按年年排頁(yè)會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為1月月1日122月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單單價(jià)小

11、數(shù)位設(shè)設(shè)為2位；部部門(mén)、個(gè)人、項(xiàng)項(xiàng)目按編碼方方式排序2.基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1) 會(huì)計(jì)科科目及1月份份期初余額表表（如表6111所示。由由于一級(jí)會(huì)計(jì)計(jì)科目在建賬賬時(shí)由系統(tǒng)預(yù)預(yù)置，表中只只列出了需修修改或增加的的會(huì)計(jì)科目。）表611 會(huì)計(jì)科目及及1月份期初初余額表科目名稱(chēng)輔助核算方向幣別/計(jì)量期初余額現(xiàn)金(10011)日記賬借 60000銀行存款(10002)日記、銀行賬借 6000000 工行行存款(1000201)日記、銀行賬借 6000000中行存款(1000202)日記、銀行賬借借美元應(yīng)收賬款(11131)客戶(hù)往來(lái)借 2400000壞賬準(zhǔn)備(11141)貸 12000其他應(yīng)收款(11133)個(gè)人往

12、來(lái)借 120000預(yù)付賬款(11151)供應(yīng)商往來(lái)借物資采購(gòu)(12201)借 400000生產(chǎn)用物資采購(gòu)購(gòu)(1201101)借 400000其他物資采購(gòu)(1201002)借原材料(12111)借 720000生產(chǎn)用原材料(1211001)數(shù)量核算借個(gè) 400000其他原材料(11211022)借 320000材料成本差異(1232)借 16600庫(kù)存商品(12243)借 3600000待攤費(fèi)用(13301)借 12000 報(bào)報(bào)刊費(fèi)(1330101)借 12000固定資產(chǎn)(15501)借 10500000累計(jì)折舊(15502)貸 1750000在建工程(16603)借人工費(fèi)(1600301)項(xiàng)目

13、核算借材料費(fèi)(1600302)項(xiàng)目核算借其他(1603303)項(xiàng)目核算借無(wú)形資產(chǎn)(18801)借 5000000應(yīng)付賬款(21121)供應(yīng)商往來(lái)貸 3360000預(yù)收賬款(21131)客戶(hù)往來(lái)貸應(yīng)付福利費(fèi)(22153)貸 164000其他應(yīng)付款(22181)貸 48000實(shí)收資本(31101)貸 20000000利潤(rùn)分配(31141)貸 4394000 未未分配利潤(rùn)(3141115)貸 4394000生產(chǎn)成本(41101)借 900000 直直接材料(44101011)項(xiàng)目核算借 100000 直直接工資(44101022)項(xiàng)目核算借 500000 制制造費(fèi)用(44101033)項(xiàng)目核算借 1

14、60000其他(4101104)項(xiàng)目核算借 140000制造費(fèi)用(41105)借工資(4105501)借福利費(fèi)(4100502)借 折折舊費(fèi)(4110503)借管理費(fèi)用(55502)借 工工資(5500201)部門(mén)核算借福利費(fèi)(5500202)部門(mén)核算借 辦辦公費(fèi)(5550203)部門(mén)核算借 差差旅費(fèi)(5550204)部門(mén)核算借 招招待費(fèi)(5550205)部門(mén)核算借折舊費(fèi)(5500206)部門(mén)核算借其他(5502207)部門(mén)核算借財(cái)務(wù)費(fèi)用(55503)借 利利息支出(55503011)借(2) 憑證類(lèi)類(lèi)型設(shè)置（如如表6122所示）表612 憑證類(lèi)型設(shè)設(shè)置類(lèi) 型限制類(lèi)型限 制 科 目目收款憑證借

15、方必有1001，1000201，11002022付款憑證貸方必有1001，1000201，11002022轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，1000201，11002022(3) 項(xiàng)目目目錄（如表6113所示）表613 項(xiàng)目目錄項(xiàng)目設(shè)置步驟設(shè)置內(nèi)容（1）項(xiàng)目大類(lèi)類(lèi)生產(chǎn)成本 （2）項(xiàng)目分類(lèi)類(lèi) 11硬件2軟件（3）項(xiàng)目名稱(chēng)稱(chēng)101 甲硬硬件201 A軟軟件（4）核算科目目直接材料(4110101)直接人工(4110102)制造費(fèi)用(4110103)其他(4101104)3.期初余額(1) 總賬期期初余額表（見(jiàn)見(jiàn)表611“會(huì)會(huì)計(jì)科目及期期初余額表”）(2) 輔助賬賬期初余額表表（如表614表6617所示示）

16、。表614 其他應(yīng)收款款期初余額表表會(huì)計(jì)科目：11133 其他他應(yīng)收款 余額額：借120000元日 期憑證號(hào)部 門(mén)個(gè) 人摘 要方向期初余額2008.122.25付116經(jīng)理辦公室李揚(yáng)出差借款借80002008.122.28付117營(yíng)銷(xiāo)一部趙明出差借款借4000表615 應(yīng)收賬款期初初余額表 會(huì)計(jì)科科目： 11131 應(yīng)應(yīng)收賬款 余額：借 2400000元日 期憑證號(hào)客 戶(hù)摘 要方向金 額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期2008.122.26轉(zhuǎn)118育英學(xué)院銷(xiāo)售商品借146400宋健P2012008.122.262008.122.28轉(zhuǎn)119飛揚(yáng)公司銷(xiāo)售商品借93600趙明P2022008.122.28表61

17、6 應(yīng)付賬款期初初余額表 會(huì)計(jì)科科目： 22121 應(yīng)應(yīng)付賬款 余額：貸3360000元日 期憑證號(hào)供應(yīng)商摘 要方向金 額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期2008.122.20轉(zhuǎn)120濟(jì)南萬(wàn)信購(gòu)買(mǎi)商品貸336000周紅P2032008.122.20表617 生產(chǎn)成本期初初余額表會(huì)計(jì)科目：41101 生產(chǎn)產(chǎn)成本 余額：借借 900000元科 目 名 稱(chēng)稱(chēng)甲硬件A軟件合計(jì)直接材料(4110101)6000400010000直接人工(4110102)300002000050000制造費(fèi)用(4110103)10000600016000其他(4101104)7000700014000合 計(jì)53000370009000

18、0二、總賬系統(tǒng)初初始設(shè)置的具具體應(yīng)用（一）啟動(dòng)與注注冊(cè) （二）設(shè)置總賬賬控制參數(shù)（三）設(shè)置基礎(chǔ)礎(chǔ)數(shù)據(jù)1.建立會(huì)計(jì)科科目增加明細(xì)細(xì)會(huì)計(jì)科目 2.建立會(huì)計(jì)計(jì)科目修改會(huì)計(jì)計(jì)科目3.建立會(huì)計(jì)科科目刪除會(huì)會(huì)計(jì)科目 4.建立會(huì)計(jì)計(jì)科目指定會(huì)計(jì)計(jì)科目5.設(shè)置憑證類(lèi)類(lèi)別 6.設(shè)置項(xiàng)目目錄定義項(xiàng)目大大類(lèi)7.設(shè)置項(xiàng)目目目錄指定核算科科目 8.設(shè)置項(xiàng)目目目錄定義項(xiàng)目分分類(lèi)9.設(shè)置項(xiàng)目目目錄定義項(xiàng)目目目錄（四）輸入期初初余額1.輸入總賬期期初余額2.輸入輔助賬賬期初余額3.試算平衡（五）數(shù)據(jù)權(quán)限限分配以王平身份對(duì)對(duì)趙娜進(jìn)行授授權(quán)！第四節(jié) 總賬系統(tǒng)日日常業(yè)務(wù)處理理通過(guò)總賬系統(tǒng)日日常業(yè)務(wù)處理理的應(yīng)用，掌掌握總賬系統(tǒng)統(tǒng)日常

19、業(yè)務(wù)處處理的相關(guān)內(nèi)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)業(yè)務(wù)處理的各各種操作，掌握憑證管管理、出納管管理和賬簿管理的的具體內(nèi)容和和操作方法。一、總賬系統(tǒng)日日常業(yè)務(wù)處理理的任務(wù)及相相關(guān)資料（一）總賬系統(tǒng)統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處處理的任務(wù)在總賬系統(tǒng)日常常業(yè)務(wù)處理中中，應(yīng)完成以以下任務(wù)：憑憑證管理包括括填制憑證、審審核憑證、憑證記賬；出納管理；賬簿管理包括總賬、科目余額表表、明細(xì)賬、輔助賬的管管理。（二）總賬系統(tǒng)統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處處理的相關(guān)資資料1. 憑證管理理1月份經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)務(wù)如下 ： 2日，營(yíng)銷(xiāo)銷(xiāo)一部趙明購(gòu)買(mǎi)了 6000 元的辦辦公用品，以現(xiàn)金支付付。附單據(jù)11張。借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用用 (55001) 6000貸：現(xiàn)金 (1001)

20、6600 3日，財(cái)務(wù)務(wù)部趙娜從工工行提取現(xiàn)金金 90000 元，作為備用金金。 ( 現(xiàn)金支支票號(hào) XJJ001)借：現(xiàn)金 (1001) 9000貸：銀行存款款/工行存款。(1002001) 9000 5日，收到到瀚海集團(tuán)投資資資金200000美元，匯率 1：88.125。( 轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZWW001)借：銀行存款款/中行存款 (1002002) 1625000貸：實(shí)收資本本 (31001) 11625000 8日，采購(gòu)購(gòu)部周紅采購(gòu)購(gòu)硬件配件2200個(gè)，每個(gè)130元，材料直接入入庫(kù)，貨款以銀行行存款支付。(轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR001)借：原材料/生產(chǎn)用原材材料 (1221101) 260000貸：銀

21、行存款款/工行存款 (1002001) 260000 12日，營(yíng)營(yíng)銷(xiāo)二部宋健健收到濟(jì)南育英學(xué)院院轉(zhuǎn)來(lái)一張轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票，金額1464400元，用以?xún)斶€所欠欠貨款。 ( 轉(zhuǎn)賬支票票號(hào) ZZRR002)借：銀行存款款/工行存款 (1002001) 1464400貸：應(yīng)收賬款款 (11331) 11464000 14日，采采購(gòu)部周紅從從青島奧賽科科技公司購(gòu)入入“金山毒霸霸”光盤(pán)1000張，單價(jià)價(jià)80元，貨貨稅款暫欠，商商品已驗(yàn)收入入庫(kù)。( 適適用稅率 117%)借：庫(kù)存商品品 (12443) 80000應(yīng)交稅金/應(yīng)應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額 (217110101) 13360貸 ： 應(yīng)付付賬款 (22121)

22、 93360 16日，經(jīng)經(jīng)理辦公室支支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)2600元。 ( 轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZRR003)借：管理費(fèi)用用/招待費(fèi) (55502055) 22600貸：銀行存款款/工行存款 (1002001) 26000 18日，經(jīng)經(jīng)理辦公室李李揚(yáng)出差歸來(lái)來(lái)，報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)7000元，交回現(xiàn)金10000元。借：管理費(fèi)用用/差旅費(fèi) (5502004)7000現(xiàn)金 (10001) 11000貸：其他應(yīng)收收款 (11133) 80000 20日，生生產(chǎn)車(chē)間領(lǐng)用用硬件配件1100個(gè)，單單價(jià)130元，用于生產(chǎn)甲硬硬件。借：生產(chǎn)成本本/直接材料 (4101001) 133000貸：原材料/生產(chǎn)用原材材料 (1221101

23、) 1130002. 出納管理理（支票登記記） 25日，營(yíng)銷(xiāo)二二部宋健借轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票一張張，票號(hào)ZZR0004，預(yù)計(jì)計(jì)金額80000元。要求：以“楊寧”的身身分進(jìn)行填制制憑證，憑證查詢(xún)操作。以“趙娜”的身身分進(jìn)行出納納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日日記賬和資金金日?qǐng)?bào)表的查查詢(xún)，支票登記操操作。以“王平”的身身分進(jìn)行審核核、記賬、賬簿查詢(xún)操作作。二、總賬系統(tǒng)日日常業(yè)務(wù)處理理的具體應(yīng)用用憑證管理1.填制憑證注意：重新注冊(cè)冊(cè)，切換到操操作員“楊寧寧”！(1)增加憑證證輸入一張完完整的憑證 (業(yè)務(wù) 1)(2)增加憑證證輸入憑證的的輔助核算信信息 ( 業(yè)務(wù)2業(yè)務(wù)9)(3)查詢(xún)憑證證 (44)修改憑證證 (5)沖銷(xiāo)

24、憑證 (6)刪除憑證作廢憑證整理憑證2.出納簽字注意：重新注冊(cè)冊(cè)，切換到操操作員“王平平”！(1)指定出納納簽字的專(zhuān)管管科目“現(xiàn)金金、銀行存款款”注意：重新注冊(cè)冊(cè)，切換到操操作員“趙娜娜”！(2)出納簽字字3.審核憑證注意：重新注冊(cè)冊(cè)，切換到操操作員“王平平”！4.憑證記賬(l)記賬(2)取消記賬賬激活“恢復(fù)記賬賬前狀態(tài)”菜單取消記賬（二）出納管理理注意：以“趙娜娜”的身分重重新注冊(cè)總賬賬系統(tǒng)。1.現(xiàn)金日記賬賬2.銀行存款日日記賬3.資金日?qǐng)?bào)表表4.支票登記簿簿（三）賬簿管理理注意：以“王平平”的身分重重新注冊(cè)總賬賬系統(tǒng)。輔助賬的查詢(xún)只只介紹部門(mén)賬賬，其他賬簿查查詢(xún)同理。1.查詢(xún)基本會(huì)會(huì)計(jì)核算

25、賬簿簿2.部門(mén)賬(1)部門(mén)總賬賬 (2)部門(mén)明細(xì)細(xì)賬(3)部門(mén)收支支分析 第五節(jié)總賬系統(tǒng)期期末處理通過(guò)總賬系統(tǒng)期期末處理的應(yīng)應(yīng)用，了解總總賬系統(tǒng)月末末處理的相關(guān)內(nèi)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)月末處處理業(yè)務(wù)的各各種操作，掌掌握銀行對(duì)賬、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬設(shè)置與生成成、對(duì)賬和月末結(jié)賬的操作方法法。一、總賬系統(tǒng)期期末處理的任任務(wù)及相關(guān)資資料（一）總賬系統(tǒng)統(tǒng)期末處理的的任務(wù)在總賬系統(tǒng)期末末處理中，應(yīng)應(yīng)完成以下任任務(wù)：銀行對(duì)對(duì)賬、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬、對(duì)賬、結(jié)賬。（二）總賬系統(tǒng)統(tǒng)期末處理的的相關(guān)資料1. 銀行對(duì)賬賬(l) 銀行對(duì)對(duì)賬期初華能電子公司銀銀行賬的啟用日期為1月1日，工行人民幣戶(hù)企業(yè)日記記賬調(diào)整前余額額為6000000元

26、，銀行對(duì)賬單調(diào)整前余余額為6500000元，未達(dá)賬項(xiàng)一筆，系銀行己收收企業(yè)未收款款500000元。(2) 銀行對(duì)對(duì)賬單（如表618所示）表618 1月份銀行對(duì)對(duì)賬單日 期結(jié)算方式票 號(hào)借方金額貸方金額1月3日201XJ00190001月6日600001月10日202ZZR001260001月14日202ZZR0021464002. 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬定義(1) 自定定義結(jié)轉(zhuǎn) 攤銷(xiāo)經(jīng)理理辦公室報(bào)刊刊雜志費(fèi)。借：管理費(fèi)用/其他 (5550207) JG()貸：待攤費(fèi)用/報(bào)刊費(fèi) (11301011) 12000/12 說(shuō)明：JG()函數(shù)的含義義是取對(duì)方科科目計(jì)算結(jié)果果。(2) 期間損損益結(jié)轉(zhuǎn) 結(jié)轉(zhuǎn)各各損益類(lèi)

27、賬戶(hù)戶(hù)的本期發(fā)生生額。要求：以“趙娜”的身身分進(jìn)行銀行對(duì)賬操作。以“楊寧”的身身分進(jìn)行自動(dòng)動(dòng)轉(zhuǎn)賬操作。以“王平”的身身分進(jìn)行對(duì)賬賬、結(jié)賬操作。二、總賬系統(tǒng)期期末處理的具具體應(yīng)用（一）銀行對(duì)賬賬注意：以“趙娜娜”的身分啟動(dòng)和注冊(cè)總賬系統(tǒng)！1.輸入銀行對(duì)對(duì)賬期初數(shù)據(jù)據(jù)2.錄入銀行對(duì)對(duì)賬單3.銀行對(duì)賬(l)自動(dòng)對(duì)賬賬(2)手工對(duì)賬賬4.輸出余額調(diào)調(diào)節(jié)表（二）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬注意：以“楊寧寧”的身分重新新注冊(cè)總賬系系統(tǒng)！1.轉(zhuǎn)賬定義(1)自定義結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置(2)期間損益益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置2.轉(zhuǎn)賬生成(1)自定義轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬生成(2)期間損益益結(jié)轉(zhuǎn)生成（三）對(duì)賬注意：以“王平平”的身分重重新注冊(cè)總賬賬系統(tǒng)?。ㄋ模┙Y(jié)賬注意：以

28、“王平平”的身分重重新注冊(cè)總賬賬系統(tǒng)！1.結(jié)賬注意：先不做結(jié)結(jié)帳處理，待待工資、固定定資產(chǎn)業(yè)務(wù)做做完后再做結(jié)結(jié)帳！2.取消結(jié)賬(取消結(jié)賬后，必須重新結(jié)賬) 第六節(jié)節(jié)報(bào)表管理子子系統(tǒng)通過(guò)報(bào)表管理的的應(yīng)用，理解解報(bào)表編制的的原理及流程程；掌握?qǐng)?bào)表格格式定義、公公式定義、報(bào)表數(shù)據(jù)處處理、表頁(yè)管理及及圖表功能等等的操作方法法；掌握如何利利用報(bào)表模板板生成報(bào)表。一、報(bào)表管理子子系統(tǒng)的任務(wù)務(wù)及相關(guān)資料料（一）報(bào)表管理理子系統(tǒng)的任任務(wù)在報(bào)表管理子系系統(tǒng)中，應(yīng)完完成以下任務(wù)務(wù)：自定義一一張貨幣資金金表、利用報(bào)表模板板生成一張會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表（二）報(bào)表管理理子系統(tǒng)的相相關(guān)資料1.貨幣資金表表編制貨幣資金金表如表661

29、9所示示： 表619 貨幣資金表表編制單位： 年 月 日 單位位：元項(xiàng)目行次期初數(shù)期末數(shù)現(xiàn)金1銀行存款2合計(jì)3制表人：說(shuō)明：標(biāo)題“貨幣資金金表”設(shè)置為為“黑體、114號(hào)、居中中”編制單位和年、月月、日應(yīng)設(shè)為為關(guān)鍵字表體中文字設(shè)置置為“楷體、112號(hào)、加粗粗、居中”“制表人：”設(shè)設(shè)置為“楷體體、12號(hào)、右右對(duì)齊”報(bào)表公式利用函函數(shù)向?qū)л斎肴搿?. 資產(chǎn)負(fù)債債表利用報(bào)表模板生生成資產(chǎn)負(fù)債債表。二、報(bào)表管理子子系統(tǒng)的具體體應(yīng)用（一）啟動(dòng)UFFO報(bào)表管理理系統(tǒng)（二）自定義一一張貨幣資金金表1.報(bào)表定義單擊報(bào)表底部左左下角的“格式/數(shù)據(jù)”按鈕，使當(dāng)前狀態(tài)態(tài)為“格式”狀態(tài)。 (1)報(bào)表格式式定義設(shè)置報(bào)表尺

30、寸（執(zhí)行“格式”“表尺寸寸”命令，輸入行數(shù)“77”，列數(shù)“4”）定義組合單元（選擇區(qū)域“A1：Dl”，執(zhí)行“格式”“組合單元”命令，選擇組合方式“整體組合”。同理，定義“A2：D2”單元為組合單元）畫(huà)表格線(xiàn)（選中中區(qū)域“A3：D66”，執(zhí)行“格式”“區(qū)域畫(huà)畫(huà)線(xiàn)”命令，選擇“網(wǎng)線(xiàn)”）輸入報(bào)表項(xiàng)目（在A1組合單元元輸入“貨幣資金表表”，輸入其其他單元文字字內(nèi)容）定義報(bào)表行高和和列寬（選中“Al”，執(zhí)執(zhí)行“格式”“行高”命令，輸入行高：“77”。選中A列到DD列，執(zhí)行“格式”“列列寬”命令，輸入列列寬“30”）設(shè)置單元風(fēng)格（選中“Al”，執(zhí)執(zhí)行“格式”“單元屬屬性”命令，單擊“字體圖案”選項(xiàng)卡，設(shè)置

31、宇體“黑體”，字號(hào)“14”。單單擊“對(duì)齊” 選項(xiàng)卡，設(shè)置對(duì)齊方方式，水平和和垂直方向都都選“居中”，同理理，設(shè)置表體體、表尾的單單元屬性）定義單元屬性（選定“D7”，執(zhí)執(zhí)行“格式”“單元屬屬性”命令，單擊“單元類(lèi)型”選項(xiàng)卡，單擊“字符”選項(xiàng)）設(shè)置關(guān)鍵字（選選中A2，執(zhí)行“數(shù)據(jù)”“關(guān)鍵字字”“設(shè)置”命令，單擊“單位名稱(chēng)”單選按鈕。同理，設(shè)置“年”、“月”、“日”關(guān)鍵字）調(diào)整關(guān)鍵宇位置置(執(zhí)行“數(shù)據(jù)”“關(guān)鍵字字”“偏移”命令,年“-1200”，月“-90”，日日“-60”)(2)報(bào)表公式式定義定義單元公式直接輸入公公式定義單元公式引導(dǎo)輸入公公式定義舍位平衡公公式(執(zhí)行“數(shù)據(jù)”“編編輯公式”“舍位公

32、公式”命令,舍位表名“SSWl”，舍舍位范圍“CC4：D6”，舍舍位位數(shù)“33”，平衡公公式“C6=C4+C55，D6=DD4+D5”。) 保存報(bào)表格式2.報(bào)表數(shù)據(jù)處處理(1)打開(kāi)定義義好的貨幣資資金表 (22)增加表頁(yè)頁(yè) (3)輸入關(guān)關(guān)鍵字值(4)生成報(bào)表表 (55)報(bào)表舍位位操作（三）調(diào)用報(bào)表表模板生成資資產(chǎn)負(fù)債表1.調(diào)用資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表模板2.調(diào)整報(bào)表模模板3.生成資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表數(shù)據(jù) 第七節(jié)工資管理子子系統(tǒng)通過(guò)工資管理子子系統(tǒng)的應(yīng)用用，掌握有關(guān)關(guān)工資管理的的相關(guān)內(nèi)容掌掌握工資系統(tǒng)統(tǒng)初始化、日日常業(yè)務(wù)處理理、工資分?jǐn)倲偧霸履┨幚砝淼牟僮?。一、工資管理的的任務(wù)及相關(guān)關(guān)資料（一）工資管理理的任務(wù)在工

33、資管理中，應(yīng)應(yīng)完成以下任任務(wù)：工資系系統(tǒng)初始設(shè)置置、日常業(yè)務(wù)務(wù)處理、工資資分?jǐn)偧霸履┠┨幚?、工資資系統(tǒng)數(shù)據(jù)查查詢(xún)。（二）工資管理理的相關(guān)資料料1.系統(tǒng)環(huán)境設(shè)設(shè)置（選項(xiàng)）（1）扣零設(shè)置置。不進(jìn)行扣扣零處理；（2）扣稅設(shè)置置。要求代扣扣個(gè)人所得稅稅；（3）參數(shù)設(shè)置置。工資類(lèi)別別個(gè)數(shù)：?jiǎn)蝹€(gè)個(gè)；（4）調(diào)整匯率率。核算幣種種：人民幣；2.基礎(chǔ)信息設(shè)設(shè)置(1)人員類(lèi)別別設(shè)置包括：經(jīng)理人員、管管理人員、開(kāi)開(kāi)發(fā)人員(2)工資項(xiàng)目目設(shè)置（如表表620所所示）表620 工資項(xiàng)目設(shè)設(shè)置項(xiàng)目名稱(chēng)類(lèi)型長(zhǎng)度小數(shù)位數(shù)增減項(xiàng)基本工資數(shù)字82增項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)工資數(shù)字82增項(xiàng)交通補(bǔ)助數(shù)字82增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)請(qǐng)假扣款數(shù)字82減項(xiàng)

34、養(yǎng)老保險(xiǎn)數(shù)字82減項(xiàng)代扣稅數(shù)字102減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字102減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)請(qǐng)假天數(shù)數(shù)字82其他(3)銀行名稱(chēng)稱(chēng)：工行濟(jì)南南支行；賬號(hào)號(hào)定長(zhǎng)為111(4)人員檔案案（如表621所示）表621 人員檔案人員編號(hào)人員姓名部門(mén)名稱(chēng)人員類(lèi)別賬號(hào)中方人員是否計(jì)稅101李揚(yáng)經(jīng)理辦公室經(jīng)理人員200300990001是是102王平財(cái)務(wù)部經(jīng)理人員200300990002是是103趙娜財(cái)務(wù)部管理人員200300990003是是104楊寧財(cái)務(wù)部管理人員200300990004是是201趙明營(yíng)銷(xiāo)一部經(jīng)理人員200300990005是是202宋健營(yíng)銷(xiāo)二部經(jīng)理人員200300990006是是203孫濤營(yíng)銷(xiāo)三部經(jīng)

35、理人員200300990007是是301周紅采購(gòu)部經(jīng)理人員200300990008是是401馬華研發(fā)中心經(jīng)理人員200300990009是是402王曉研發(fā)中心開(kāi)發(fā)人員200300990010是是403李偉生產(chǎn)車(chē)間經(jīng)理人員200300990011是是注：以上所有人人員的代發(fā)銀銀行均為工行行濟(jì)南支行。(5)計(jì)算公式式設(shè)置（如表表622所所示）表622 計(jì)算公式式設(shè)置工資項(xiàng)目定義公式請(qǐng)假扣款請(qǐng)假天數(shù)*1000養(yǎng)老保險(xiǎn)（基本工資+獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)工資）*0.05交通補(bǔ)助Iff（人員類(lèi)類(lèi)別=“經(jīng)理理人員”，5500，3000）說(shuō)明：交通補(bǔ)助助工資項(xiàng)的含含義是：如果果人員類(lèi)別是是“經(jīng)理人員員”，則交通通補(bǔ)助為500

36、0元，否則則為300元元。（6）稅率設(shè)置置扣稅基數(shù)16000。3.工資數(shù)據(jù)(1)01月份份人員工資基基本情況（如如表6233所示）表623 1月份人員員工資基本情情況姓 名名基 本 工 資資獎(jiǎng) 勵(lì) 工 資資李揚(yáng)4000400王平3000300趙娜2500250楊寧2500250趙明3000300宋健3200320孫濤3500350周紅2800280馬華3500350王曉3000300李偉2500250(2)01月份份工資變動(dòng)情情況考勤情況：周紅紅請(qǐng)假3天；趙明請(qǐng)假22天。因去年?duì)I銷(xiāo)一部部推廣產(chǎn)品業(yè)業(yè)績(jī)較好，每每人獎(jiǎng)勵(lì)工資資1000元元4.代扣個(gè)人所所得稅計(jì)稅基數(shù)為166005.工資分?jǐn)倯?yīng)付工資

37、和應(yīng)付付福利費(fèi)的計(jì)計(jì)提基數(shù)以工工資表中的“應(yīng)應(yīng)付工資”為為準(zhǔn)。工資費(fèi)用分配的的轉(zhuǎn)賬分錄設(shè)設(shè)置（如表6624所示示）表624 工資費(fèi)用分分配的轉(zhuǎn)賬分分錄設(shè)置 工資費(fèi)費(fèi)用分?jǐn)偛块T(mén)及人員工資總額（1000%）應(yīng)付福利費(fèi)（114%）借方貸方借方貸方經(jīng)理辦公室、財(cái)財(cái)務(wù)部、采購(gòu)購(gòu)部經(jīng)理人員55020121515502022153財(cái)務(wù)部管理人員55020121515502022153營(yíng)銷(xiāo)一部、營(yíng)銷(xiāo)銷(xiāo)二部、營(yíng)銷(xiāo)銷(xiāo)三部經(jīng)理人員 55012151 55012153研發(fā)中心、生產(chǎn)產(chǎn)車(chē)間經(jīng)理人員41050121514105022153研發(fā)中心開(kāi)發(fā)人員41050121514105022153二、工資管理的的具體應(yīng)用（一

38、）以admmin啟用“系系統(tǒng)管理” （二）以賬套主主管00011注冊(cè)進(jìn)入“企企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)臺(tái)”（三）建立系統(tǒng)統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境（選選項(xiàng)）（四）基礎(chǔ)信息息設(shè)置1. 人員類(lèi)別別設(shè)置（注：總賬模塊中中已設(shè)）2. 設(shè)置人員員檔案3. 銀行名稱(chēng)稱(chēng)設(shè)置（在基基礎(chǔ)檔案中設(shè)設(shè)置）4. 工資項(xiàng)目目設(shè)置5. 設(shè)置計(jì)算算公式(l) 設(shè)置公公式“請(qǐng)假扣扣款=請(qǐng)假天天數(shù)20” (2) 設(shè)置公公式“交通補(bǔ)補(bǔ)助=ifff（人員類(lèi)別別=“經(jīng)理人人員”，5000，3000）”6.設(shè)置所得稅稅納稅基數(shù)（五）工資系統(tǒng)統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處處理1.輸入基本工工資數(shù)據(jù) 2.輸入工資變變動(dòng)數(shù)據(jù)(l) 輸入考考勤數(shù)據(jù)(2) 輸入增增加獎(jiǎng)勵(lì)工資資3.數(shù)據(jù)計(jì)算與

39、與匯總4.查看個(gè)人所所得稅（六）工資費(fèi)用用分?jǐn)?.設(shè)置工資分分?jǐn)傤?lèi)型2.分?jǐn)偣べY費(fèi)費(fèi)用3.生成憑證（七）賬表查詢(xún)?cè)儯ò耍┰履┨幚砝淼诎斯?jié) 固定資產(chǎn)管管理子系統(tǒng)通過(guò)固定資產(chǎn)管管理子系統(tǒng)的的應(yīng)用，掌握握有關(guān)固定資資產(chǎn)管理的相相關(guān)內(nèi)容；掌掌握固定資產(chǎn)產(chǎn)系統(tǒng)初始化化、日常業(yè)務(wù)務(wù)處理、月末末處理的操作作方法。一、固定資產(chǎn)管管理的任務(wù)及及相關(guān)資料（一）固定資產(chǎn)產(chǎn)管理的任務(wù)務(wù)在固定資產(chǎn)管理理中，應(yīng)完成成以下任務(wù)：固定資產(chǎn)系系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置置、原始卡片片錄入、日常常業(yè)務(wù)（資產(chǎn)產(chǎn)增減、資產(chǎn)產(chǎn)變動(dòng)、計(jì)提提折舊、生成成憑證、賬表表查詢(xún)）處理理、月末處理理。（二）系統(tǒng)管理理的相關(guān)資料料1.初始設(shè)置(l)控制參數(shù)數(shù)（如表6

40、25所示）表625 控制參數(shù)控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置約定與說(shuō)明啟用月份01折舊信息本賬套計(jì)提折舊舊折舊方法：平均均年限法折舊匯總分配周周期：1個(gè)月月當(dāng)（月初已計(jì)提提月份=可使使用月份-11）時(shí),將乘乘余折舊全部部提足編碼方式資產(chǎn)類(lèi)別編碼方方式：21112固定資產(chǎn)編碼方方式：按“類(lèi)別編碼+部門(mén)編碼+序號(hào)”自動(dòng)動(dòng)編碼卡片序號(hào)長(zhǎng)度為為3財(cái)務(wù)接口與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行行對(duì)賬對(duì)賬科目：固定資產(chǎn)對(duì)賬科科目：15001固定資產(chǎn)產(chǎn)累計(jì)折舊對(duì)賬科科目：15002累計(jì)折舊舊補(bǔ)充參數(shù)業(yè)務(wù)發(fā)生后立即即制單月末結(jié)賬前一定定要完成制單單登賬業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)缺省入入賬科目：11501；累累計(jì)折舊缺省省入賬科目：1502(2)資產(chǎn)類(lèi)別別（如表6

41、26所示）表626 資資產(chǎn)類(lèi)別編 碼類(lèi) 別 名 稱(chēng)稱(chēng)凈殘值率計(jì)提屬性01交通運(yùn)輸設(shè)備5%正常計(jì)提 011 經(jīng)營(yíng)用用設(shè)備5%正常計(jì)提 012 非經(jīng)經(jīng)營(yíng)用設(shè)備5%正常計(jì)提02電子設(shè)備5%正常計(jì)提 021 經(jīng)營(yíng)用用設(shè)備5%正常計(jì)提 022 非非經(jīng)營(yíng)用設(shè)備備5%正常計(jì)提03其他設(shè)備5%正常計(jì)提(3)部門(mén)及對(duì)對(duì)應(yīng)折舊科目目（如表627所示）表627 部部門(mén)及對(duì)應(yīng)折折舊科目部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目管理部管理費(fèi)用/折舊舊費(fèi)(5500206)營(yíng)銷(xiāo)部營(yíng)業(yè)費(fèi)用(51101)采購(gòu)部管理費(fèi)用/折舊舊費(fèi)(5500206)制造部制造費(fèi)用/折舊舊費(fèi)(4100503)(4)增減方式式的對(duì)應(yīng)入賬賬科目(如表表628所所示)表628 增

42、減方式的的對(duì)應(yīng)入賬科科目增減方式目錄對(duì)應(yīng)入賬科目增減方式 直接購(gòu)入100201,工行存款減少方式毀損 1701,固定資產(chǎn)清清理(5)原始卡片片（如表629所示）表629 固定資產(chǎn)原原始卡片固定資產(chǎn)名稱(chēng)類(lèi)別編號(hào)所在部門(mén)增加方式可使用年限開(kāi)始使用日期原值累計(jì)折舊對(duì)應(yīng)折舊科目名名稱(chēng)奧迪轎車(chē)012經(jīng)理辦公室直接購(gòu)入102002.011.01600000100000管理費(fèi)用/折舊舊費(fèi)豐田小客車(chē)011采購(gòu)部直接購(gòu)入102002.011.0125000045000管理費(fèi)用/折舊舊費(fèi)金杯小客車(chē)011營(yíng)銷(xiāo)一部營(yíng)銷(xiāo)二部營(yíng)銷(xiāo)三部直接購(gòu)入102003.100.0112000020000營(yíng)業(yè)費(fèi)用IBM筆記本電電腦022

43、財(cái)務(wù)部直接購(gòu)入52008.011.01300003000管理費(fèi)用/折舊舊費(fèi)復(fù)印機(jī)022財(cái)務(wù)部直接購(gòu)入52008.011.01300003000管理費(fèi)用/折舊舊費(fèi)聯(lián)想微機(jī)021研發(fā)中心直接購(gòu)入52008.011.01100002000制造費(fèi)用/折舊舊費(fèi)聯(lián)想微機(jī)021研發(fā)中心直接購(gòu)入52008.011.01100002000制造費(fèi)用/折舊舊費(fèi)合計(jì)10500000175000注：凈殘值率均均為5%,使使用狀況為“在在用”,折舊舊方法均采用用平均年限法法(一)2.日常處理 發(fā)生的業(yè)務(wù)如下下： 01月200日，研發(fā)中中心購(gòu)買(mǎi)掃描描儀一臺(tái)，價(jià)價(jià)值28000元，凈殘值值率為5%，預(yù)預(yù)計(jì)使用年限限5年. 01

44、月311日,計(jì)提本本月折舊費(fèi)用用. 01月311日,研發(fā)中中心毀損聯(lián)想想微機(jī)一臺(tái). 02月066日,經(jīng)理辦辦公室的奧迪迪轎車(chē)添置新新配件120000元. 02月177日,財(cái)務(wù)部部復(fù)印機(jī)轉(zhuǎn)移移到經(jīng)理辦公公室.說(shuō)明：實(shí)驗(yàn)中的的業(yè)務(wù)4和業(yè)業(yè)務(wù)5涉及的的是資產(chǎn)原值值增加和部門(mén)門(mén)轉(zhuǎn)移操作,在軟件中當(dāng)當(dāng)月輸入的資資產(chǎn)不能進(jìn)行行此兩項(xiàng)操作作.因此業(yè)務(wù)務(wù)日期是2月月.二、系統(tǒng)管理的的具體應(yīng)用（一）啟用固定定資產(chǎn)管理系系統(tǒng)（二）啟動(dòng)與注注冊(cè)固定資產(chǎn)產(chǎn)管理系統(tǒng)（三）初始設(shè)置置1.設(shè)置控制參參數(shù)(l) 初次啟啟動(dòng)固定資產(chǎn)產(chǎn)管理參數(shù)設(shè)設(shè)置 (2) 補(bǔ)充充參數(shù)設(shè)置2.設(shè)置資產(chǎn)類(lèi)類(lèi)別3.設(shè)置增減方方式的對(duì)應(yīng)科科目4.設(shè)置部門(mén)對(duì)對(duì)應(yīng)折舊科目目5.輸入固定資資產(chǎn)原始卡片片（四）日常處理理1.資產(chǎn)增加（業(yè)業(yè)務(wù)1）2.折舊處理（業(yè)業(yè)務(wù)2）3.生成折舊費(fèi)費(fèi)用分配憑證證（如圖2-8-19所所示）4.資產(chǎn)減少（業(yè)業(yè)務(wù)3）5.總賬系統(tǒng)處處理6.賬表管理（五）期末處理理1.對(duì)賬2.結(jié)賬3.取消結(jié)賬（六）下月處理理1.資產(chǎn)原值變變動(dòng)（業(yè)務(wù)44）2.資產(chǎn)部門(mén)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移（業(yè)務(wù)55）一、用友U8.61啟動(dòng)1、在我的電電腦上點(diǎn)擊擊右鍵，選擇擇管理 在計(jì)算機(jī)管管理中，打開(kāi)開(kāi)服務(wù)和應(yīng)應(yīng)用程序，并并打開(kāi)服務(wù)務(wù) 在右側(cè)窗口口中的