跟蹤審計實施細(xì)則-

1、跟蹤審計實施細(xì)則內(nèi)部編號：（YUUT-TBBY-MMUT-URRUY-UOOY-DBUYI-0128）跟蹤審計操作實施細(xì)則一、跟蹤審計工作開展段對現(xiàn)場情況進行保留；.與主要參建單位人員接洽，建立工作關(guān)系，將跟蹤審計實施計劃和跟蹤使其明白跟蹤審計工作程序，縮短磨合期；.收集工程相關(guān)資料，如中標(biāo)單位的技術(shù)標(biāo)、商務(wù)標(biāo)；監(jiān)理單位招標(biāo)文同、補充協(xié)議等；工程合同條款、招投標(biāo)文件的分析、判斷工作；審有關(guān)涉及造價的工程變更和簽證，做好記錄，定期向委托匯報；.收集工程實施過程中工程例會匯報材料、例會會議紀(jì)要、專項施工方 更指令單、現(xiàn)場簽證、施工圖紙、設(shè)計變更等資料并建立臺帳；.定期到施工現(xiàn)場了解工程進度情況，做

2、好跟蹤審計造價控制記錄，特別是在隱蔽工程覆蓋前留下影像資料和相關(guān)記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時向委托單位匯報；.對于施工中的設(shè)計變更、簽證、技術(shù)核定單等，應(yīng)及時提交跟蹤人員， 果及時報送委托單位；.為避免整個工程施工周期長造成相互交叉，事后又回憶不清的情況，跟來的竣工結(jié)算創(chuàng)造條件；關(guān)情況。造價控制報告包含以下內(nèi)容：進度與計劃投資進度的比較，上期遺留問題在本期的處理情況，當(dāng)月完成工作量 和累計完成工作量，當(dāng)期工程進度款支付和進度款累計支付情況等。二、跟蹤審計造價控制事項處理程序.甲方指定分包、甲供材料、設(shè)備的選用及定價的部分內(nèi)容進行分包。建設(shè)單位對需重點掌握的材料與設(shè)備，亦可指定分包或甲 控乙供，由承建單位

3、按業(yè)主與第三人談定的條件與其簽訂合同并負(fù)責(zé)結(jié)算，對甲 供材料（含設(shè)備）的審核，建設(shè)單位應(yīng)在準(zhǔn)備分包或采購前向造價控制人員列出 待分包或待采購設(shè)備、材料的清單、品牌及數(shù)量，除特種材料外，造價控制人員 在收到待購材料清單后，協(xié)助進行市場調(diào)研，并提供專業(yè)建議。對由變更而產(chǎn)生 的甲供材（設(shè)備）的增減或變化進行測算，并將測算結(jié)果報送建設(shè)單位，為建設(shè) 單位決策提供依據(jù)。.現(xiàn)場簽證處理程序簽證情況發(fā)生，現(xiàn)場確認(rèn)（量，原始記錄當(dāng)場帶回。）施工單位申報（報擬采取的處理方案，經(jīng)監(jiān)理、業(yè)主批準(zhǔn)后，以書面形式上報簽證工程量、費用）報監(jiān)理完成初審，工程量審核報跟蹤審計人員審核（關(guān)規(guī)定完成審核工作。）報送建設(shè)單位完成最終

4、審批流程。3 .設(shè)計變更處理程序行驗證或商討（價控制人員要收集備案）跟蹤審計人員完成審核工作（工作。）報送委托單位完成最終審批流程。送委托單位完成最終審批流程。1、工程前期資料：招標(biāo)文件、招標(biāo)答疑等，監(jiān)理招標(biāo)文件等；施工合同、監(jiān)理合同；2、工程資料：到工程造價的變更或指令單；款批復(fù)資料；監(jiān)理單位發(fā)出的各類涉及到工程造價的通知單；報單、簽證資料、簽證變更費用申報資料、工程結(jié)算資料。四、工程進度款支付審核審核，并報委托單位確認(rèn)。五、項目組成員組成及職責(zé)1、跟蹤審計項目組人員組成情況：姓名專 業(yè)職稱職務(wù)陶旭市 政工程師項目組長蘇愛俊土建工程師專業(yè)工程師徐永祥安 裝工程師專業(yè)工程師2、人員分工、工作職責(zé)項目組長：造價控制的要求，承擔(dān)本項目跟蹤審查工作質(zhì)量責(zé)任；專業(yè)工程師：價控制工作質(zhì)量責(zé)任；參與本專業(yè)過程中隱蔽工程的現(xiàn)場檢驗及某些與常規(guī)施工工藝有矛盾的中的有關(guān)索賠事宜；報告。記錄工程進度、合同糾紛、施工干擾等情況；