融資性擔(dān)保公司評級報告模板資料

1、附件4 :陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)融資性擔(dān)保公司信用評級報告格式與內(nèi)容擔(dān)保公司名稱：送審單位：評級日期：陜西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社第一部分擔(dān)保公司調(diào)查根據(jù) 排，、等一行人組成調(diào)查組，于年月日至年月日對 行了盡 職調(diào)查，核實了擔(dān)保公司的擔(dān)保公司概況、組織構(gòu)架、法人治理、經(jīng) 營者素質(zhì)、業(yè)務(wù)合作、資信狀況、財務(wù)規(guī)范性及財務(wù)資料，各項信息 如下：一、擔(dān)保公司概況：擔(dān)保公司經(jīng)營資質(zhì)：成立時間、企業(yè) 注冊地、經(jīng) 營地、營業(yè)期限、企業(yè)類型、注冊_ 資本金、實收資本、企業(yè)經(jīng)營范圍，合規(guī)經(jīng)營手續(xù)（經(jīng)營許可證、營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡）、隸屬關(guān)系等。2 .擔(dān)保公司歷史沿革情況： 借款人發(fā)展過程、經(jīng)營

2、歷史。3 .擔(dān)保公司資本情況:（1 ）資本構(gòu)成情況：序?qū)缳Y證件證件岀資金額岀資方式持股岀資號方名類型號碼（人民幣貨幣實物知識產(chǎn)權(quán)土地使用權(quán)其他比例方類稱萬元）(%)型合計-查驗公司章程、驗資報告等材料核實申請人的注冊資本及實收資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)（投資方及出資形式、比例），須到工商行政管理部 門核實。公司章程、營業(yè)執(zhí)照、驗資報告三者記載出資是否一致，注理關(guān)系。（2）主要出資人背景：要描述主要出資人基本情況。自然人股東包括姓名、年齡、學(xué) 歷、職稱、主要履歷、從事行業(yè)經(jīng)驗、行業(yè)任職等情況，是否有不良vib if mi h嗜好，違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象。法人股東包括名稱、注冊地、經(jīng)營地、法定代表人、注冊資本、實收資本

3、、營業(yè)期限、成立日期、經(jīng)營范圍以及主要經(jīng)營業(yè)績等。二、擔(dān)保公司組織構(gòu)架和法人治理情況：.擔(dān)保公司的組織構(gòu)架（可用樹狀圖描述）通過實地走訪企業(yè)的職能部門，調(diào)查內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。.法人治理情況：擔(dān)保公司的法人治理結(jié)構(gòu)，股東會、董事會、監(jiān)事會是否依法 建立，權(quán)責(zé)是否清楚，運(yùn)行是否正常，是否建立經(jīng)營目標(biāo)規(guī)劃，內(nèi)控：制度建設(shè)與實施情況，產(chǎn)生重大決策的程序等。3.經(jīng)營管理層情況：管理層構(gòu)成，分別描述法定代表人及管理層專業(yè)知識、學(xué)識水 平、決策能力、行業(yè)經(jīng)驗、信用狀況，敬業(yè)精神、是否有不良嗜好和 m i m i8犯罪記錄。4 .管理情況擔(dān)保公司對擔(dān)保公司信用評估機(jī)制及實施情況，擔(dān)保公司的反 擔(dān)保措施、保后跟蹤制

4、度、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程、代償債權(quán)的追償處置制度、 法律風(fēng)險控制專業(yè)程度、風(fēng)險準(zhǔn)備金和未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的計提情況。 jmi 三、經(jīng)營環(huán)境地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境擔(dān)-保公司所處地區(qū)，.業(yè)務(wù)主要分布區(qū)域及類型，-所處地區(qū)簡介， 地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況。行業(yè)環(huán)境地方經(jīng)濟(jì)對其有利情況，政府支持情況，行業(yè)地位。四、業(yè)務(wù)合作與資信狀況1 .與農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合作情況:擔(dān)保公司與農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)合作情況，在各機(jī)構(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù) 余額及貸款質(zhì)量情況，申請人合作潛力的分析。包括申請人的業(yè)務(wù)背 景等特殊情況及可能帶來的相關(guān)業(yè)務(wù)。：2 .擔(dān)保公司資信狀況擔(dān)保公司征信狀況：擔(dān)保公司的人民銀行征信報告簡述。如果有不良記錄必須作出合 理說明并查看其

5、是否有惡意逃廢債務(wù)、欺詐等重大不良信用記錄。擔(dān)保公司履約情況：擔(dān)保公司對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)及其他金融機(jī)構(gòu)的履約情況，并了解近三年對其他債務(wù)的履約情況、擔(dān)保公司是否涉及經(jīng)濟(jì)糾紛和經(jīng)濟(jì) 處罰等。五、擔(dān)保公司財務(wù)及報表基本情況：1.資金構(gòu)成及運(yùn)用情況：擔(dān)保公司所有資金構(gòu)成，包括擔(dān)保公司在各金融機(jī)構(gòu)對公賬戶明 細(xì)及余額情況；在各金融機(jī)構(gòu)保證金賬戶及余額情況； 所有對外投資 情況。2 .報表質(zhì)量情況：報表是否經(jīng)過年審，審計機(jī)構(gòu)名稱，是否具有審計資質(zhì)，是否是 -_ _ 入圍審計機(jī)構(gòu)，有無保留意見：對于有保留意見、否定意見或拒絕發(fā) 表意見的，必須進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，并向會計師事務(wù)所調(diào)查了解原因，在調(diào)查報告中進(jìn)行描述

6、財務(wù)信息(1)會計報表審計情況前三年前二年前一年報表是否經(jīng)過審計是否是否是否審計單位名稱審計意見備注：若報表未經(jīng)審計，則在審計單位名稱和審計意見相應(yīng)的單元格內(nèi)填寫“/”(2)近三年主要財務(wù)數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表(資產(chǎn))單位：人民幣萬元/-f- F 口資產(chǎn)XXXX 年XXXX 年XXXX 年XXXX年XX月流動資產(chǎn)Z 加一T-z.貨幣資金短期投資減：短期投資跌價準(zhǔn)備應(yīng)收款項預(yù)付賬款應(yīng)收利息應(yīng)收擔(dān)保費(fèi)減：壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收代償款其他應(yīng)收款待攤費(fèi)用存出保證金委托貸款減：委托貸款減值準(zhǔn)備一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計長期投資其中：長期股權(quán)投資長期債權(quán)投資長期投資合計固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)原值減：累計折舊

7、固定資丿凈值回定資產(chǎn)凈額、宀士 te固定資丿清理在建工程固定資產(chǎn)合計無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)、-、無形資產(chǎn)誠：無形資產(chǎn)誠值準(zhǔn)備r / -u*rt z-u-H-t m長期待攤費(fèi)用抵債資產(chǎn)【/ 卄口、/邑其他長期資產(chǎn)無形資廠及其他資廠合計資產(chǎn)合計資產(chǎn)負(fù)債表（負(fù)債及所有者權(quán)益）單位：人民幣萬元/+ tr rtrt / -J-TT負(fù)債及股東權(quán)益XXXX 年XXXX 年XXXX 年XXXX年XX月力流動負(fù)1貝短期借款z l / xi-r /rr mr/ 士H應(yīng)付分擔(dān)保賬款預(yù)收擔(dān)保費(fèi)預(yù)收賬款存入保證金應(yīng)付工資及福利費(fèi)應(yīng)交稅金及附加應(yīng)付股利1擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金短期責(zé)任準(zhǔn)備（未到期責(zé)任準(zhǔn)備金）預(yù)提費(fèi)用預(yù)計負(fù)債-4-p

8、/.、亠二其他應(yīng)交款應(yīng)付款項其他應(yīng)付款一年內(nèi)到期長期負(fù)債其他流動負(fù)債流動負(fù)債合計長期負(fù)債長期借款預(yù)計負(fù)債長期應(yīng)付款專項應(yīng)付款長期擔(dān)保責(zé)任準(zhǔn)備金其他長期負(fù)債長期負(fù)債合計貝債合計股東權(quán)益實收資本+-P 亠一其中：國家資本法人資本沙十八于口資本公積代管擔(dān)?；鹩喙e一般風(fēng)險準(zhǔn)備金u /1 Tnt-t -r r、,r未分配利潤所有者權(quán)益合計負(fù)債及股東權(quán)益合計利潤及利潤分配表單位：人民幣萬元項目-Li-r /r-r . rr.al XXXX 年XXXX 年XXXX 年XXXX年XX月一、擔(dān)保業(yè)務(wù)收丿*其中： 1、擔(dān)保費(fèi)收入2、手續(xù)費(fèi)收八3、評審費(fèi)收入4、追償收入5、其他收丿入r-rr /n i Hr

9、i【、 r *一、擔(dān)保業(yè)務(wù)成本-I-P、t 亠-rr. -1-AA 人 -T-t xrr r. r.其屮:1、營業(yè)稅金及附加小-Ur-r /n e宀 ZxRi r r2、擔(dān)保賠償支出3、手續(xù)費(fèi)支出4、分擔(dān)保費(fèi)支岀5、其他支岀二、擔(dān)保業(yè)務(wù)利潤力口：利息凈收入（凈支出以”號加：其他業(yè)務(wù)利潤加：匯兌收益（損失以號填列）減：營業(yè)費(fèi)用減：管理費(fèi)用減：財務(wù)費(fèi)用四、投資收益（投資損失以“-“號填列）五、營業(yè)利潤力廿：補(bǔ)貼收入營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出六、扣除資產(chǎn)減值損失前利潤總額減：資產(chǎn)減值損失七、扣除資產(chǎn)損失后利潤總額減：所得稅少數(shù)股東損益”口c：t r、加：未確認(rèn)投資損失 八、凈利潤（凈虧損以“-”號填列

10、）（3）近三年主要財務(wù)指標(biāo)財務(wù)指標(biāo)前三年前二年前一年代償能力資產(chǎn)負(fù)債率（）現(xiàn)金比率（%）擔(dān)保資本充足率（）風(fēng)險金投資比例（）未到期責(zé)任準(zhǔn)備金比例（）擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金比例準(zhǔn)備金比例 （）擔(dān)保代償率（%）擔(dān)保狀況不良擔(dān)保率（%）擔(dān)保周轉(zhuǎn)率（%）反擔(dān)保比率（%）經(jīng)營效益和盈利能力擔(dān)保業(yè)務(wù)收入率（）凈資產(chǎn)收益率（）凈利潤增長率（）資本增值率（%）扣除兩金盈利額風(fēng)險管理水平單一客戶集中度（）最大5客戶集中度（）追償率（）根據(jù)審計情況及主要財務(wù)科目，判斷其財務(wù)數(shù)據(jù)的可靠性、風(fēng)險管理水平、 代償能力、經(jīng)營效益等情況。第二部分等級初評評級人員將上述擔(dān)保公司資料全部錄入了評級模板，對擔(dān)保公司信用情況進(jìn)行了評分，結(jié)

11、果如下：一級指標(biāo)二級指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)得分擔(dān)保能力（18分）凈資產(chǎn)5經(jīng)營年限2股東背景5政府扶持3人力資源3代償能力（17）資產(chǎn)負(fù)債率3現(xiàn)金比率3擔(dān)保代償率3擔(dān)保資本充足率2風(fēng)險金投資比例2未到期責(zé)任準(zhǔn)備金比例2擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金比例2擔(dān)保狀況（18）不良擔(dān)保率10擔(dān)保周轉(zhuǎn)率3反擔(dān)保比率2再擔(dān)保情況3信用狀況（20分）自身信用5高管信用3銀企合作5擔(dān)保代為清償及時性7經(jīng)營效益和盈利能力（12分）擔(dān)保業(yè)務(wù)收入率2凈資產(chǎn)收益率2凈利潤增長率2資本增值率2扣除兩金盈利額4風(fēng)險控制能力（15 ）法人治理結(jié)構(gòu)2風(fēng)險管理體系2信用評價體系2業(yè)務(wù)和理性2單一客戶集中度2最大5戶客戶集中度2追償率3 TOC o 1-5 h

12、 z 擔(dān)保公司信用評分定性指標(biāo)得 _分，定量指標(biāo)得 _分，合計得分,對應(yīng)的初評信用等級為 。根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)融資性擔(dān)保公司管理辦法（暫行）第14條，最高擔(dān)保額度C=N X（有效凈資產(chǎn)E-合理預(yù)計的可能會形成損失但未反映 在資產(chǎn)負(fù)債表的或有負(fù)債K）-他行在保債務(wù)余額DE=本年最近季度的所有者權(quán)益-賬齡一年（含）以上的應(yīng)收款項（包括應(yīng)收 賬款、其他應(yīng)收款）-固定資產(chǎn)凈值-長期投資-遞延資產(chǎn)-無形資產(chǎn)-其他長期資 產(chǎn)-待處理流動資產(chǎn)損失K=擔(dān)保公司在保債務(wù)余額中逾期擔(dān)保貸款金額X 10%初評意見1 .對擔(dān)保公司的綜合評價2 .等級及最高擔(dān)保額度調(diào)整建議及理由3 .其他需要說明的內(nèi)容第三部分評審定級1.初評對資料的完整性、操作的規(guī)范性及初評結(jié)果的意見:0擬定擔(dān)保公司初評信