浦東新區(qū)張江鎮(zhèn)張江路配套設(shè)施改建工程

1、浦東新區(qū)張江鎮(zhèn)張江路配套設(shè)施改建工程項目績效評價報告評價單位：上海華炬會計師事務(wù)所有限公司2019年 6月浦東新區(qū)張江鎮(zhèn)張江路配套設(shè)施改建工程項目績效評價報告項目實施單位：上海市浦東新區(qū)張江鎮(zhèn)人民政府項目主管部門：上海市浦東新區(qū)張江鎮(zhèn)人民政府評價委托單位：上海市浦東新區(qū)張江鎮(zhèn)人民政府評價中介機構(gòu)：上海華炬會計師事務(wù)所有限公司機構(gòu)負責(zé)人：趙國理目錄報告概述4績效評價報告8一、項目基本情況8（一）項目背景8（二）項目內(nèi)容9（三）預(yù)算資金安排及實際支出情況9（四）評價項目申報績效目標(biāo)10（五）項目的組織管理和實施情況11（六）績效目標(biāo)完成情況12二、項目評價過程13（一）評價目的13（二）評價依據(jù)1

2、3（三）評價方案制定過程14（四）績效評價體系14（五）績效評價實施情況15三、評價結(jié)論與指標(biāo)分析16（一）評價結(jié)論16（二）指標(biāo)分析17四、主要業(yè)績與經(jīng)驗25五、存在的主要問題26六、相關(guān)建議和措施26報告概述為進一步提升張江地區(qū)的城市品質(zhì)，改善城市環(huán)境，優(yōu)化城市功能，體現(xiàn)管鎮(zhèn)聯(lián)動改革試點成果，服務(wù)張江科技城建設(shè)，張江鎮(zhèn)與張江管委會合作開展實施“管鎮(zhèn)聯(lián)動、美化環(huán)境”三年行動計劃，通過聯(lián)合出資、聯(lián)體運作、聯(lián)手建設(shè)、聯(lián)動行動、聯(lián)隊評估的方式，重點實施城市市容美化、 環(huán)境綠化、 道路凈化、路網(wǎng)優(yōu)化、 管理強化的 “五化”環(huán)境品質(zhì)提升工程。張江路作為張江鎮(zhèn)的門戶道路，其意義對張江鎮(zhèn)而言有著極其重要的

3、作用，張江路路段（龍東大道至高科中路，以下簡稱張江路）全長 2.6 公路，由于建設(shè)年代久、種植密度大、人為破壞嚴(yán)重等原因，整體上已沒有層次性和延續(xù)性，缺乏城市景觀的美感，急需檔次升級；此外，在部分點位，沿路的綠化區(qū)域被居民用作蔬菜種植和垃圾堆放，嚴(yán)重影響道路整體形象，急需進行整體提升改造。 2015 年，張江鎮(zhèn)政府經(jīng)與張江管委會及新區(qū)環(huán)保局溝通形成一致意見， 決定自 2016 年開始實施張江路配套設(shè)施改建工程，提升張江路作為城市道路的檔次和外在美感。張江路配套設(shè)施改建工程是在現(xiàn)有道路綠化的基礎(chǔ)上， 修補完善，查漏補缺，對綠化較差的區(qū)域進行綠化修補、提升，對重點區(qū)域進行整體設(shè)計改造，適當(dāng)?shù)脑鎏睃c

4、綴城市文化小品，增添道路的文化性和趣味性，同時在路口設(shè)計燈管藝術(shù)景觀，亮化夜景氛圍。項目預(yù)算總額為 2795 萬元，至 2018 年末實際支出額為 2738.2666 萬元。為了解該項目的實際執(zhí)行效果，上海華炬會計師事務(wù)所有限公司受浦東新區(qū)張江鎮(zhèn)人民政府的委托，按照既定的工作方案、指標(biāo)體系、評分標(biāo)準(zhǔn)、評價方法和評價方式，對張江路配套設(shè)施改建工程項目實施了績效評價。經(jīng)過我們對該項目綜合績效評價，項目最終總得分為 86.99 分，按照浦東新區(qū)績效評價等級評定標(biāo)準(zhǔn)，評價結(jié)果為“良” 。一、 主要業(yè)績和經(jīng)驗、項目適應(yīng)了區(qū)域經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，立項程序科學(xué)完備張江路配套設(shè)施改建工程是為適應(yīng)浦東新區(qū)在張

5、江鎮(zhèn)率先試點“管鎮(zhèn)聯(lián)動”機制，反映了區(qū)域經(jīng)濟和社會發(fā)展的切實需求，有利于進一步提升張江地區(qū)的城市品質(zhì)，改善城市環(huán)境，優(yōu)化城市功能，進而服務(wù)張江科技城建設(shè)。為保證項目的科學(xué)性，項目實施前已進行了可行性研究，取得了第三方編制的項目建議書；項目的實施是張江鎮(zhèn)和張江管委會共同商議的結(jié)果，在張江鎮(zhèn)內(nèi)部已履行了集體決策程序。在外部，已向新區(qū)市容局進行了請示，取得了新區(qū)市容局關(guān)于項目的實施意見；且已按照建設(shè)項目審批程序報新區(qū)發(fā)改委審批同意。項目立項的決策程序科學(xué)完備，保障了項目的順利實施。、項目基本按計劃完成，總體上提升了張江路道路品質(zhì)在項目各方的共同努力和協(xié)作下，張江路配套設(shè)施改建項目完成了 30778

6、平方米綠化用地的整理、 回填綠化土 21700 立方米；種植各類植物 1415 株、鋪設(shè)各類地被植物 28685 平方米；新建雕塑等各類小品 39 處和涂鴉、壁畫等城市小品 372.6 平方米；安裝各類景觀燈具126 套、景觀燈帶 80.8 米。張江路配套設(shè)施改造完成后，基本實現(xiàn)了市容美化、環(huán)境綠化、道路凈化的目標(biāo)，從整體上提升了張江路的檔次和外在美感。二、存在的主要問題（一）項目前期計劃不夠精細在張江路配套設(shè)施改建項目執(zhí)行過程中，張江鎮(zhèn)已建立的適用于本項目的管理制度得到了有效執(zhí)行，且符合相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定；在招標(biāo)文件、合同約定中已制定關(guān)于材料的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗收標(biāo)準(zhǔn)，且采取了相應(yīng)的項目質(zhì)量檢查、驗

7、收等必需的控制措施或手段。但是，從驗收結(jié)果來看，本項目存在較多變更計劃的情況，前期工作計劃不夠精細，例如，根據(jù)項目招標(biāo)文件，項目工程量清單中列明了 36 種各類植物種植任務(wù)； 但根據(jù)項目驗收文件和審價報告， 上述已列明的 36 種植物在執(zhí)行過程中絕大部分進行了變更， 而以其他類型植物代替。、項目后續(xù)養(yǎng)護落實不到位，長效管理機制不理想項目建成后，后續(xù)養(yǎng)護的作用直接關(guān)系其實際效果，但在實地觀測后，我們認(rèn)為項目的養(yǎng)護工作落實不到位，未建立相應(yīng)的長效管理機制。主要表現(xiàn)在：一是綠化方面，張江路道路兩側(cè)的樹木參次不齊，綠化帶中雜草叢生，綠化的層次性基本被破壞；道路兩側(cè)存在成片樹木枯黃的情況，存在枯枝、斷枝

8、長時間無人清理的情況。二是城市小品表面不夠清潔，存在較多污物和被樹木遮擋的情況，沒有體現(xiàn)相應(yīng)的效果；三是燈光方面，大量燈具已停止工作，完好率不高，使燈光效果大打折扣。三、改進措施和相關(guān)建議（一）提高項目管理的精細化水平為規(guī)范建設(shè)項目管理，張江鎮(zhèn)已建立了適用本項目的張江鎮(zhèn)財力投資工程項目管理辦法（試行） 、張江鎮(zhèn)關(guān)于貨物及服務(wù)類采購的管理辦法（試行）等項目管理制度，涵蓋了項目計劃和預(yù)算編制、立項審批、政府采購的執(zhí)行、建設(shè)過程管理、工程簽證、竣工驗收、項目審價和審計、檔案管理等全過程，嚴(yán)格執(zhí)行上述制度能夠?qū)崿F(xiàn)項目管理的科學(xué)化、規(guī)范化。因此，建議項目單位嚴(yán)格落實項目管理制度，加強項目立項前的可行性研

9、究工作，進一步提高工作計劃的精細化水平。、建立項目長效管理機制，嚴(yán)格落實項目后續(xù)養(yǎng)護工作建議項目單位按照立項階段的規(guī)劃，建立張江路配套設(shè)施的后續(xù)運行養(yǎng)護機制，并監(jiān)督養(yǎng)護單位認(rèn)真落實。首先，應(yīng)對道路養(yǎng)護和配套設(shè)施的養(yǎng)護進行責(zé)任界定，確定具體的養(yǎng)護責(zé)任單位，如涉及額外的任務(wù)量，建議與新區(qū)綠化養(yǎng)護主管部門和養(yǎng)護單位協(xié)調(diào)，落實配套設(shè)施養(yǎng)護的責(zé)任單位。確立養(yǎng)護責(zé)任主體后，養(yǎng)護單位應(yīng)按照約定制定了相應(yīng)的養(yǎng)護方案和工作細則，確保按照約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、頻次執(zhí)行養(yǎng)護工作。在制定配套設(shè)施的養(yǎng)護方案時，應(yīng)與張江路整體環(huán)境相協(xié)調(diào)，確保城市道路的檔次和外在美感與區(qū)域經(jīng)濟、社會狀況相適應(yīng)，保持城市市容美化、環(huán)境綠化、道路凈

10、化、路網(wǎng)優(yōu)化、管理強化的環(huán)境目標(biāo)。浦東新區(qū)張江鎮(zhèn)張江路配套設(shè)施改建工程項目績效評價報告為貫徹落實上海市全面推進預(yù)算績效管理工作的要求，完善部門預(yù)算管理，強化預(yù)算支出責(zé)任，提高財政資金的使用效益，根據(jù)上海市預(yù)算績效管理實施辦法 （滬財績 22號）的有關(guān)規(guī)定， 按照浦東新區(qū)關(guān)于印發(fā)浦東預(yù)算績效管理實施辦法的通知（浦財督48號）的工作要求，上海華炬會計師事務(wù)所有限公司受浦東新區(qū)張江鎮(zhèn)人民政府的委托，以第三方社會評價機構(gòu)身份，承擔(dān)了浦東新區(qū)張江鎮(zhèn)張江路配套設(shè)施改建工程項目的績效評價工作。經(jīng)過對項目資金使用情況核查、項目數(shù)據(jù)采集、訪談、社會調(diào)查等必要的評價程序，運用績效分析和統(tǒng)計方法，在梳理、分析評價數(shù)

11、據(jù)資料的基礎(chǔ)上，形成本評價報告。一、項目基本情況（一）項目背景2015 年 4 月，浦東新區(qū)在張江鎮(zhèn)率先試點“管鎮(zhèn)聯(lián)動”機制，梳理開發(fā)區(qū)管委會和鎮(zhèn)政府的職責(zé)邊界，弱化鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展職能，取消鎮(zhèn)政府招商引資功能，強化其社會治理和公共服務(wù)職能。張江鎮(zhèn)、張江管委會第一時間互通信息，梳理各自經(jīng)濟職能、社會治理職能兩項清單，主動對接探索實踐，思想上達成共識，行動上主動對接。為進一步提升張江地區(qū)的城市品質(zhì)，改善城市環(huán)境，優(yōu)化城市功能，體現(xiàn)管鎮(zhèn)聯(lián)動改革試點成果，服務(wù)張江科技城建設(shè)，張江鎮(zhèn)與張江管委會合作開展實施“管鎮(zhèn)聯(lián)動、美化環(huán)境”三年行動計劃，通過聯(lián)合出資、聯(lián)體運作、聯(lián)手建設(shè)、聯(lián)動行動、聯(lián)隊評估的方式，重點實

12、施城市市容美化、 環(huán)境綠化、 道路凈化、路網(wǎng)優(yōu)化、 管理強化的 “五化”環(huán)境品質(zhì)提升工程。張江路作為張江鎮(zhèn)的門戶道路，其意義對張江鎮(zhèn)而言有著極其重要的作用，張江路路段（龍東大道至高科中路，以下簡稱張江路）全長 2.6 公路，由于建設(shè)年代久、種植密度大、人為破壞嚴(yán)重等原因，整體上已沒有層次性和延續(xù)性，缺乏城市景觀的美感，急需檔次升級；此外，在部分點位，沿路的綠化區(qū)域被居民用作蔬菜種植和垃圾堆放，嚴(yán)重影響道路整體形象，急需進行整體提升改造。 2015 年，張江鎮(zhèn)政府經(jīng)與張江管委會及新區(qū)環(huán)保局溝通形成一致意見， 決定自 2016 年開始實施張江路配套設(shè)施改建工程，提升張江路作為城市道路的檔次和外在美

13、感。（二）項目內(nèi)容配套改建工程是在現(xiàn)有道路綠化的基礎(chǔ)上，修補完善，查漏補缺，對綠化較差的區(qū)域進行綠化修補、提升，對重點區(qū)域進行整體設(shè)計改造，適當(dāng)?shù)脑鎏睃c綴城市文化小品，增添道路的文化性和趣味性，同時在路口設(shè)計燈管藝術(shù)景觀，亮化夜景氛圍。具體包括：1、重點區(qū)域改造升級：龍東大道門戶地標(biāo)形象、重點道路十字路口形象、鎮(zhèn)政府周邊景觀、怡園、綠化休閑帶、濱河景觀帶等，此類區(qū)域融合建筑物構(gòu)筑物、綠化景觀、文化小品、配套設(shè)施（休閑椅、指示牌、景觀燈）等一系列的改造與提升。2、文化小品： 8 處景觀情趣小品，位于綠化帶和休閑帶中。3、涂鴉墻：余額 200 左右，包括外露墻面、 3D 立體畫、設(shè)備箱等。4、燈光

14、裝置：在綠化帶內(nèi)工設(shè)置燈光裝置 60 組。其中；（1） LED 投影燈和投射燈，位于主要十字路口30m 范圍內(nèi)，總平面圖每段黑點處1 組，共 56 組；（2） 4 組獨立景觀藝術(shù)燈光。（三）預(yù)算資金安排及實際支出情況張江路配套設(shè)施改建項目2015 至 2017 年調(diào)整后預(yù)算為2795 萬元，其中張江鎮(zhèn)自籌資金500 萬元，張江管委會承擔(dān)2295 萬元。截止 2018 年 12 月 31 日，項目實際支出總額為 2738.2666 萬元，詳細見表 1 、項目年度預(yù)算及實際支出明細表。表 1、項目年度預(yù)算及實際支出明細表單位：萬元年份預(yù)算金額實際支出差額預(yù)算執(zhí)行率2015 年500.0035.00

15、465.002016年1,147.501,237.6195-90.11952017年1,147.508.8561,138.6442018年1,456.7911-1,456.7911合計2,795.002,738.266656.733497.97%（四）評價項目申報績效目標(biāo)、項目績效目標(biāo)設(shè)定情況項目單位在預(yù)算編制階段未申報項目具體績效目標(biāo)。、項目績效目標(biāo)核對和確定情況因項目單位在預(yù)算申報階段未同時申報績效目標(biāo)，所以評價項目組依據(jù)項目目的、工作計劃、合同約定和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，對本項目的績效目標(biāo)進行了提煉和歸納，在項目單位認(rèn)可的基礎(chǔ)上確認(rèn)本項目具體應(yīng)實現(xiàn)下列目標(biāo)：（1）完成項目立項確定的建設(shè)計劃，包括整理

16、綠化用地36000 、綠化回填土 24000 立方米；種植樹木 1495 株、種植綠被 30951；新建城市小品 56 處和 184.6 ；新建各類燈飾 126 套和燈帶 80.8米。（2）項目完工后，應(yīng)由項目單位、施工方、設(shè)計方和監(jiān)理單位等組成驗收小組，確保驗收一次通過率達 100% ；（3）項目應(yīng)在預(yù)定的工期內(nèi)完成，使項目完成的及時率達100% ；（4 ）項目建設(shè)完成后，應(yīng)實現(xiàn)市容美化、環(huán)境綠化、道路凈化、路網(wǎng)優(yōu)化、管理強化的“五化”環(huán)境品質(zhì)提升目標(biāo)；（5 ）項目應(yīng)制定相應(yīng)的長效管理機制， 確保后續(xù)的養(yǎng)護工作得到落實；（6 ）項目的實施應(yīng)取得居民的滿意，使本項目在道路周邊居民中的滿意度達

17、85% 以上。（五）項目的組織管理和實施情況項目單位及其職責(zé)張江鎮(zhèn)人民政府是項目的實施單位，其主要職責(zé)為：對工程建設(shè)的質(zhì)量、進度和投資的重大事項進行最終決定；對項目進行稽查，對違規(guī)行為進行糾正；對設(shè)計變更進行核準(zhǔn)，對項目招標(biāo)文件進行核準(zhǔn)，并監(jiān)督招標(biāo)工作；負責(zé)項目建設(shè)有關(guān)的合同談判及合同簽訂工作，以及監(jiān)督建設(shè)單位其他職責(zé)的履行情況。項目實施單位項目實施過程中，已按照法律法規(guī)和項目管理制度簽訂了建設(shè)工程設(shè)計合同、建設(shè)工程施工合同 、建設(shè)工程監(jiān)理合同和建設(shè)工程造價咨詢合同，并按照張江鎮(zhèn)相關(guān)規(guī)定工程進行了審價和工程決算審計。詳見表 2、張江路配套設(shè)施改建工程實施單位一覽表。表 2 、張江路配套設(shè)施改建

18、工程實施單位一覽表序號負責(zé)內(nèi)容單位名稱合同金額（萬元）1工程施工上海為林綠化景觀工程有限公司2197.06562城市小品設(shè)計上海樂聰景觀工程有限公司303綠化景觀設(shè)計華東建筑設(shè)計院有限公司404招標(biāo)代理上海華升工程造價咨詢事務(wù)所有限公司25.265投資監(jiān)理上海文匯工程咨詢有限公司8.7016電源配置工程上海利源建筑工程有限公司171.9017審價費上海公信中南工程造價咨詢有限公司7.9185決算審計上海公信中南會計師事務(wù)所有限公司4.6168合計2485.4621項目管理制度為加強項目管理， 規(guī)范建設(shè)程序， 張江鎮(zhèn)建立了適用本項目的 張江鎮(zhèn)財力投資工程項目管理辦法（試行） 、張江鎮(zhèn)關(guān)于貨物及服

19、務(wù)類采購的管理辦法（試行）等項目管理制度，涵蓋了項目計劃和預(yù)算編制、立項審批、政府采購的執(zhí)行、合同管理、建設(shè)過程管理、工程簽證、竣工驗收、項目審價和審計、工程資金管理、檔案管理的全過程。（六）績效目標(biāo)完成情況表 3 、項目績效目標(biāo)完成情況序號績效指標(biāo)績效目標(biāo)業(yè)績值1建設(shè)計劃完成率100%91.83%2項目一次驗收合格率100%100.00%3項目進度及時率100%85.00%4市容美化效果100%80.00%5環(huán)境綠化效果100%80.00%6道路凈化效果100%80.00%7路網(wǎng)優(yōu)化效果100%100.00%8道路綜合感官效果100%70.00%9項目養(yǎng)護機制及執(zhí)行100%60.00%10居

20、民滿意度85%89.71%二、項目評價過程（一）評價目的這次評價的目的：是考察該項目財政資金的投入、使用與管理是否必要和合規(guī)，項目是否取得了預(yù)期的績效目標(biāo)和社會效益。通過績效評價，總結(jié)經(jīng)驗和教訓(xùn)，發(fā)現(xiàn)亮點和問題，將評價結(jié)果反饋主管部門和實施單位，作為今后安排項目的參考和構(gòu)建財政分配體制、強化項目管理等工作的重要依據(jù)。（二）評價依據(jù)、相關(guān)政策文件（1）上海市預(yù)算績效管理實施辦法 （滬財績 22號）；2）關(guān)于印發(fā)浦東預(yù)算績效管理實施辦法的通知（浦財督48 號）。、項目文件（1）張江鎮(zhèn)財力投資工程項目管理辦法（試行）；（2）張江鎮(zhèn)關(guān)于貨物及服務(wù)類采購的管理辦法（試行） ；（3）張江鎮(zhèn)張江路配套設(shè)施改

21、建工程項目招標(biāo)文件 ; （4）張江鎮(zhèn)張江路配套設(shè)施改建工程項目投標(biāo)文件 ；（5）張江鎮(zhèn)張江路配套設(shè)施改建工程項目建設(shè)工程施工合同；（6）張江鎮(zhèn)張江路配套設(shè)施改建工程項目設(shè)計合同；（7）張江鎮(zhèn)張江路配套設(shè)施改建工程項目結(jié)算審價報告；（8）張江鎮(zhèn)張江路配套設(shè)施改建工程項目竣工決算審計報告；（9）張江鎮(zhèn)財力投資工程項目竣工驗收報告。、評價調(diào)研結(jié)果（1 ）問卷調(diào)查結(jié)果（2 ）統(tǒng)計與分析結(jié)果（三）評價方案制定過程在接受對該項目開展績效評價任務(wù)后，評價機構(gòu)及時與項目單位進行了聯(lián)系和溝通， 深入了解項目實施的背景、 法律法規(guī)資料、 行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、項目實施計劃及實際執(zhí)行情況，并按照項目決策、項目管理和項目績效的指

22、標(biāo)體系細化設(shè)計了項目績效考核指標(biāo)，形成了項目績效評價初步方案。初步方案確定后，由公司內(nèi)部復(fù)核小組對方案進行了復(fù)核，復(fù)核小組根據(jù)績效評價理論和初步方案的整體評價思路，對項目概況、評價指標(biāo)等提出了修改意見和建議。收到復(fù)核小組修改意見后，我們結(jié)合項目實際運行情況對修改意見逐條對照修改，以保證修改后的評價方案具有可行性，從而形成最終評價方案，并按照修改后的方案開展后續(xù)的績效評價工作。（四）績效評價體系、績效評價指標(biāo)確定原則本次績效評價指標(biāo)確定的原則包括相關(guān)性原則、重要性原則、可比性原則、系統(tǒng)性原則、經(jīng)濟性原則和定量優(yōu)先原則。、評價指標(biāo)體系本項目設(shè)置一級指標(biāo) 3 個，二級指標(biāo) 7 個，三級指標(biāo) 22 個

23、。一級指標(biāo)分為項目決策、項目管理、項目績效三個維度。根據(jù)該項目的特點，一級指標(biāo)體系的權(quán)重分別為：項目決策 10 ，項目管理 25 ，項目績效 65，詳見報告附件 2 、項目評價評分過程及說明。、評價標(biāo)準(zhǔn)本次評價工作選取的評價標(biāo)準(zhǔn)主要來自法律法規(guī)、規(guī)范性文件、招標(biāo)文件、施工合同、項目管理制度、項目考核辦法以及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。、評價方法、采用因素分析方法：采取詢問、觀察和現(xiàn)場檢查相結(jié)合，同時輔以數(shù)據(jù)對比和抽樣調(diào)查相結(jié)合的方式。、根據(jù)討論通過的工作方案及指標(biāo)需要設(shè)計調(diào)查問卷，并在評價過程中實施問卷調(diào)查，獲取被調(diào)查對象對于項目實施的滿意度情況。、根據(jù)討論通過的工作方案及指標(biāo)需要設(shè)計基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表，并要求被評

24、價單位按基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表的要求填寫項目信息。、根據(jù)張江鎮(zhèn)財力投資工程項目管理辦法（試行） 、張江鎮(zhèn)關(guān)于貨物及服務(wù)類采購的管理辦法（試行） 等項目管理制度，采用觀察、檢查等方法判斷各項規(guī)定完成情況。、根據(jù)問卷調(diào)查、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、現(xiàn)場觀察和檢查的結(jié)果，對項目進行定量和定性兩個方面的綜合研究分析， 并對每項績效指標(biāo)進行評分，最后形成績效評價報告。（五）績效評價實施情況項目評價方案最終確定后，我們在前期工作的基礎(chǔ)上進一步開展了財務(wù)檢查、業(yè)務(wù)流程檢查、控制測試、問卷調(diào)查和訪談工作，并根據(jù)上述工作結(jié)果對項目的績效水平進行評價計分， 對項目數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，作為撰寫績效評價報告的依據(jù)。、財務(wù)檢查在財務(wù)檢查方面，我們?nèi)?/p>

25、得了項目資金收支明細賬，驗證了項目預(yù)算資金的到位情況，對項目支出的范圍、性質(zhì)和內(nèi)容進行了審核，檢查項目單位有無擴大項目資金的使用范圍和改變項目資金的用途。同時，我們對項目審價工作、決算審計工作開展情況進行了檢查，確認(rèn)工程審計審價工作的規(guī)范性。、業(yè)務(wù)檢查在業(yè)務(wù)流程檢查方面，我們主要檢查了工程項目資料的完整性，業(yè)務(wù)資料的規(guī)范性；同時對工程款項支付依據(jù)資料的完整性和合規(guī)性進行了檢查和驗證，進而綜合判斷項目組織管理水平，確定已建立的項目管理制度執(zhí)行的有效性。、問卷調(diào)查根據(jù)本項目調(diào)查對象的特點， 我們對 100 名項目周邊居民進行了問卷調(diào)查，調(diào)查的內(nèi)容涉及項目實施的必要性、新增項目的布局和美感、新增項目

26、的運行效果、安全施工和文明施工情況以及項目的整體滿意度情況。三、評價結(jié)論與指標(biāo)分析（一）評價結(jié)論按照經(jīng)過討論確定的工作方案指標(biāo)體系、評分標(biāo)準(zhǔn)、評價方法、評價方式，通過綜合測評，本項目最終總得分為 86.99 分，按照浦東新區(qū)等級評定標(biāo)準(zhǔn)，評價結(jié)果為“良” 。表 4、項目分項評分結(jié)果匯總表權(quán)重評價得一級指標(biāo)二級指標(biāo)三級指標(biāo)分值分A11 目標(biāo)適應(yīng)性22A1 項目立項（ 6% ）A12 立項依據(jù)充分性22A 項目決策（ 10% ）A13 項目立項規(guī)范性22A21 績效目標(biāo)合理性22A2 項目目標(biāo)（ 4% ）A22 績效指標(biāo)明確性21B 項目管理（ 25% ）B1 投入管理（ 6% ）B11 預(yù)算執(zhí)行

27、率44B12到位及時率22B21資金使用情況44B2 財務(wù)管理（ 10% ）B22財務(wù)管理制度健全性33B23財務(wù)監(jiān)控有效性32B31項目管理制度健全性44B3 實施管理（ 9% ）B32項目管理制度執(zhí)行度54C11建設(shè)計劃完成率65.51C1 項目產(chǎn)出（ 32% ）C12項目一次驗收合格率66C13項目進度及時率64.72C21市容美化效果64.80C22環(huán)境綠化效果64.80C 項目績效（ 65% ）C23道路凈化效果64.80C2 項目效果（ 24%)C24路網(wǎng)優(yōu)化效果66.00C25道路綜合感官效果42.80C26項目養(yǎng)護機制及執(zhí)行53.00C27居民滿意度1412.56合計10086

28、.99（二）指標(biāo)分析、業(yè)績較好的指標(biāo)1）項目決策目標(biāo)適應(yīng)性指標(biāo)權(quán)重分值 2 分，評價得分 2 分。按照張江鎮(zhèn)與張江管委會合作開展實施“管鎮(zhèn)聯(lián)動、美化環(huán)境”三年行動計劃內(nèi)容，通過聯(lián)合出資等方式，對重點區(qū)域和道路開展市容美化、環(huán)境綠化、道路凈化、路網(wǎng)優(yōu)化、管理強化的“五化”環(huán)境品質(zhì)提升工程。張江路配套設(shè)施改建項目正是為實現(xiàn)張江路的“五化”環(huán)境品質(zhì)目標(biāo)，與區(qū)域總體目標(biāo)是總體和具體的關(guān)系，與區(qū)域總體目標(biāo)是相適應(yīng)的。立項依據(jù)充分性指標(biāo)權(quán)重分值 2 分，評價得分 2 分。2015 年 4 月，浦東新區(qū)在張江鎮(zhèn)率先試點“管鎮(zhèn)聯(lián)動”機制，為進一步提升張江地區(qū)的城市品質(zhì)，改善城市環(huán)境，優(yōu)化城市功能，體現(xiàn)管鎮(zhèn)聯(lián)動

29、改革試點成果，張江鎮(zhèn)與張江管委會合作開展實施“管鎮(zhèn)聯(lián)動、美化環(huán)境”三年行動計劃，項目的實施具有充分的立項依據(jù)。項目實施前已進行了可行性研究，取得了第三方編制的項目建議書， 在張江鎮(zhèn)內(nèi)部已履行了集體決策程序。在外部，已向新區(qū)環(huán)境市容局進行了請示，取得了新區(qū)市容局關(guān)于項目的實施意見；且已按照建設(shè)項目審批程序報新區(qū)發(fā)改委審批同意，項目立項實施的決策程序較為完整。項目立項規(guī)范性指標(biāo)權(quán)重分值 2 分，評價得分 2 分。項目的立項已經(jīng)過前期充分調(diào)查，是張江鎮(zhèn)和張江管委會共同商議的結(jié)果，由張江鎮(zhèn)黨委和政府辦公會集體決策的形式?jīng)Q定，并報浦東新區(qū)發(fā)改委同意立項，項目立項提交的文件和程序符合張江鎮(zhèn)財力投資工程項目

30、管理辦法（試行） 規(guī)定的立項要求?？冃繕?biāo)合理性指標(biāo)權(quán)重分值 2 分，評價得分 2 分。本項目計劃實施的內(nèi)容是在現(xiàn)有道路綠化的基礎(chǔ)上，修補完善，查漏補缺，對綠化較差的區(qū)域進行綠化修補、提升，對重點區(qū)域進行整體設(shè)計改造，所要實現(xiàn)的產(chǎn)出內(nèi)容可以有效實現(xiàn)張江路的“五化”環(huán)境品質(zhì)目標(biāo)，能夠充分支持項目立項所要解決的問題，預(yù)期產(chǎn)出、結(jié)果符合正常的業(yè)績水平；經(jīng)過前期測算，項目計劃任務(wù)量足以支持項目預(yù)算資金的申請。2 ）項目管理預(yù)算執(zhí)行率指標(biāo)權(quán)重分值 4 分，評價得分 4 分。2015 至 2018 年張江路配套設(shè)施改建工程項目預(yù)算總額為 2,795.00 萬元， 2015 至 2018 年實際支付項目款項

31、 2,738.2666 萬元，預(yù)算執(zhí)行率為 97.97% ，達到了 95% 的任務(wù)目標(biāo)。資金到位及時率指標(biāo)權(quán)重分值 2 分，評價得分 2 分。項目立項完成后， 2015 年 2 月，張江鎮(zhèn)撥入項目資金 500 萬元； 2016 年 5 月，張江管委會撥入項目經(jīng)費 1147.50 萬元； 2017 年 12 月，張江管委會撥入剩余項目經(jīng)費 1147.50 萬元，項目預(yù)算資金到位總額 2,795.00 萬元，資金到位及時率 100% 。資金使用情況指標(biāo)權(quán)重分值 4 分，評價得分 4 分。張江路配套設(shè)施改建工程項目資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，資金的使用方向符合項目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途，項目

32、資金不存在被截留、擠占、挪用、虛列支出等違法違規(guī)情況，符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及專項資金管理的規(guī)定。財務(wù)管理制度健全性指標(biāo)權(quán)重分值 3 分，評價得分 3 分。張江鎮(zhèn)財力投資項目的財務(wù)管理制度適用張江鎮(zhèn)財力投資工程項目管理辦法（試行） 和張江鎮(zhèn)關(guān)于貨物及服務(wù)類采購的管理辦法（試行） 等項目管理制度，上述財務(wù)管理制度符合內(nèi)部控制原則和會計制度，能合理有效保證項目資金安全和會計信息的真實、完整。項目管理制度健全性指標(biāo)權(quán)重分值 4 分，評價得分 4 分。為規(guī)范建設(shè)項目管理，張江鎮(zhèn)建立了適用本項目的張江鎮(zhèn)財力投資工程項目管理辦法（試行） 、張江鎮(zhèn)關(guān)于貨物及服務(wù)類采購的管理辦法（試行） 等項目管理

33、制度，涵蓋了項目計劃和預(yù)算編制、立項審批、政府采購的執(zhí)行、建設(shè)過程管理、工程簽證、竣工驗收、項目審價和審計、檔案管理等全過程。3）項目績效項目一次驗收合格率指標(biāo)權(quán)重分值 6 分，評價得分 6 分。張江路配套設(shè)施改建工作完成后，在項目單位的組織下，由項目施工單位、監(jiān)理單位、投控單位和項目單位共同組成項目驗收小組，對張江路配套設(shè)施改建項目進行了驗收，根據(jù)驗收結(jié)論，張江路配套設(shè)施改建項目一次驗收合格率達 100% 。路網(wǎng)優(yōu)化效果指標(biāo)權(quán)重分值 6 分，評價得分 6 分。張江路與其他道路連接方式合理，紅綠燈設(shè)計合理；交叉道路出入口、車道設(shè)計合理，無影響交通流量的缺陷；張江路指示標(biāo)志完善、布局合理，道路組

34、織管理嚴(yán)格，無明顯影響交通效率的現(xiàn)象。、業(yè)績欠佳的指標(biāo)1 ）項目決策績效指標(biāo)明確性指標(biāo)權(quán)重分值 2 分，評價得分 1 分。張江路配套設(shè)施改建工程項目雖然具有明確的工作任務(wù)和工作計劃，但是項目單位并未針對本項目申報具體需要達到的績效目標(biāo)，也未制定相應(yīng)的績效指標(biāo)用于對項目的考核。2 ）項目管理財務(wù)監(jiān)控有效性指標(biāo)權(quán)重分值 3 分，評價得分 2 分。對于工程款項的支付，張江鎮(zhèn)已建立了適用本項目的張江鎮(zhèn)財力投資工程項目管理辦法（試行），并按照該辦法規(guī)定的程序履行審批手續(xù)后支付；對于本項目的核算，張江鎮(zhèn)已按照項目單獨進行成本核算和歸集。與此同時，部分財務(wù)監(jiān)控環(huán)節(jié)可能不到位，例如，項目存在超概算的現(xiàn)象，按照

35、新區(qū)發(fā)改委批發(fā)，張江路配套設(shè)施改建項目總投資按2550 元控制，但本項目實際改建成本為2662.2116萬元，超項目概算 4.4% 。項目管理制度執(zhí)行度指標(biāo)權(quán)重分值 5 分，評價得分 4 分。在張江路配套設(shè)施改建項目執(zhí)行過程中，張江鎮(zhèn)已建立的適用于本項目的管理制度得到了有效執(zhí)行，且符合相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定；在招標(biāo)文件、合同約定中已制定關(guān)于材料的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗收標(biāo)準(zhǔn)，且采取了相應(yīng)的項目質(zhì)量檢查、驗收等必需的控制措施或手段。但是，從驗收結(jié)果來看，本項目存在較多變更計劃內(nèi)容的情況，從目前已有的檔案材料無法掌握其具體原因及是否履行必要的審批程序。例如，根據(jù)項目招標(biāo)文件，項目工程量清單中列明了 36 種各類植

36、物種植任務(wù)； 但根據(jù)項目審價報告內(nèi)容， 上述已列明的 36 種植物在執(zhí)行過程中全部進行了更換，而以其他類型植物代替。3 ）項目績效建設(shè)計劃完成率指標(biāo)權(quán)重分值 6 分，評價得分 5.51 分。在項目評價過程中，為測試項目建設(shè)計劃完成情況，我們選取了部分項目任務(wù)量驗證其實際執(zhí)行情況，包括整理綠化用地面積、綠化土回填數(shù)量、種植植物數(shù)量、城市小品建設(shè)數(shù)量和燈飾安裝數(shù)量。根據(jù)項目驗收結(jié)果和審價報告內(nèi)容，項目建設(shè)計劃基本能夠安裝計劃數(shù)量完成，詳細信息如下表5、項目建設(shè)計劃完成情況測試信息匯總表：表 5 、項目建設(shè)計劃完成情況測試信息匯總表項目單位計劃實際計劃完成率賦值評價得分整理綠化用地360003077

37、885.49%0.50.43綠化土回填m 3240002170090.42%0.50.45種植植物株1495141594.65%0.50.47種植植物309512868592.68%0.50.46城市小品 1個563969.64%10.7城市小品 2184.6372.6201.84%11燈飾套126126100.00%11燈飾（燈帶）米80.880.8100.00%11合計65.51項目進度及時率指標(biāo)權(quán)重分值 6 分，評價得分 4.72 分。按照招標(biāo)文件和合同約定，張江路配套設(shè)施改建工程計劃工期為180 天（2016 年 1 月 22 日至 2016年 7 月 19 日）；根據(jù)項目竣工驗收報告

38、，張江路配套設(shè)施改建工程實際開工時間為 2016 年 6 月 1 日，達到驗收條件的時間為 2017 年 1月 15 日，工程歷時 229 天，項目推遲 49 天完成，故項目進度及時率為 78.6% 。市容美化效果指標(biāo)權(quán)重分值 6 分，評價得分4.8 分。市容美化的基本要求包括：環(huán)衛(wèi)設(shè)施設(shè)置合理，垃圾清掃及時，公共區(qū)域（場所）及公共設(shè)施等整潔；建筑外立面整潔，廣告（招牌）設(shè)置規(guī)范，無攤點亂設(shè)、車輛亂停、兜售乞討等現(xiàn)象，市容環(huán)境秩序有序；環(huán)境照明設(shè)施完好、功能達標(biāo)，景觀照明色彩豐富、特色鮮明，無斷字缺亮、光污染等現(xiàn)象，夜景燈光功能實用、和諧靚麗。通過現(xiàn)場查看，張江路道兩側(cè)紙屑、塑料垃圾和枯死樹枝

39、清理不夠及時；存在車輛停放人行道等亂停亂靠現(xiàn)象、景觀燈存在較多損壞情況。環(huán)境綠化效果指標(biāo)權(quán)重分值 6 分，評價得分 4.8 分。根據(jù)道路環(huán)境綠化的基本標(biāo)準(zhǔn)，道路綠化的基本標(biāo)準(zhǔn)是：樹木生長較好，修剪基本合理，樹形整齊美觀，骨架比較均勻；樹穴、花池、綠化帶無雜草、無污物雜物，無積水，清潔衛(wèi)生，基本無死樹、枯枝；草坪生長較好，基本平整，高度控制在 10 厘米左右，無大片雜草，無片狀裸露地面， 無較大成片枯黃。根據(jù)現(xiàn)場查看，張江路道路兩側(cè)的樹木參次不齊；綠化帶中雜草叢生，綠化的層次性基本被破壞；道路兩側(cè)存在成片枯黃的情況，存在枯枝、斷枝長時間無人清理的情況?？傮w來看，張江路兩側(cè)綠化未見養(yǎng)護跡象，環(huán)境綠

40、化效果一般。道路凈化效果指標(biāo)權(quán)重分值 6 分，評價得分 4.8 分。道路凈化的基本標(biāo)準(zhǔn)是：路面清潔無雜物，兩側(cè)無塵土，汽車經(jīng)過無塵土飛揚；道路兩側(cè)空地?zé)o建筑垃圾、生活垃圾、無雜草，道路兩側(cè)有植物的，應(yīng)定期澆水、修剪，保持良好的形象；保持道路兩側(cè)廣告牌、公交站牌清潔，無亂涂亂畫、亂貼廣告。根據(jù)現(xiàn)場查看，張江路個別路段存在建筑泥土散落，道路兩側(cè)存在大量的建筑垃圾（現(xiàn)場正在施工） ，植被中存在較多雜草侵入、未見修剪跡象；公交站臺秩序較好，但個別點位還是存在亂貼小廣告的現(xiàn)象。道路綜合感官效果指標(biāo)權(quán)重分值 4 分，評價得分2.8 分。張江路城市小品位置設(shè)置基本合理，功能正常，外形完好；但表面不夠清潔，部

41、分雕像由于被樹木、植被遮擋而不顯眼。 綠化覆蓋率高， 布局合理；但綠化層次性不夠好，雜草侵入較多，草叢中存在垃圾、未及時清理的問題；此外，較多枯枝、折枝影響了綠化的整體美感。道路交通組織狀況良好，路面清潔，但道路兩側(cè)存在汽車亂停亂靠現(xiàn)象。項目養(yǎng)護機制及執(zhí)行指標(biāo)權(quán)重分值 5 分，評價得分 3 分。本項目建成后，養(yǎng)護的作用直接關(guān)系其實際效果，但在實地觀測后，我們認(rèn)為項目的養(yǎng)護情況不夠理想。主要表現(xiàn)在：一是綠化方面，張江路道路兩側(cè)的樹木參次不齊，綠化帶中雜草叢生，綠化的層次性基本被破壞；道路兩側(cè)存在成片樹木枯黃的情況，存在枯枝、斷枝長時間無人清理的情況。二是城市小品表面不夠清潔，存在較多污物；三是燈

42、光方面，大量燈具已停止工作，完好率不高， 燈光效果大打折扣， 具體見表 6 、燈具完好情況測試信息匯總表：標(biāo) 6 、燈具完好情況測試信息匯總表序號項目單位測試數(shù)量正常工作數(shù)完好率1投影燈個1086862.96%2庭院燈個804050.00%3C 形路燈個15426.67%4射燈個383078.95%居民滿意度指標(biāo)權(quán)重分值 14 分，評價得分 12.56 分。我們對 100 名張江路周邊居民進行了問卷調(diào)查，調(diào)查的內(nèi)容涉及項目實施的必要性、新增項目的布局和美感、新增項目的運行效果、安全施工和文明施工情況以及項目的整體滿意度情況。根據(jù)評價方案制定的評分標(biāo)準(zhǔn)，評分情況如下表（詳見報告附件 3 、調(diào)查問卷整理及分析報告） ：項目必要性雕塑雕塑景觀燈景觀燈綠化綠化文明總體合計美感布局位置效果美感布局施工效果權(quán)重1.51.51.51.51.51.51.51.5214分值評價1.361.291.321.341.351.381.371.351.812.56得分四、主要業(yè)績與經(jīng)驗（一）項目適應(yīng)了區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展的需要，立項程序科學(xué)完備張江路配套設(shè)施改建工程是為適應(yīng)浦東新區(qū)在張江鎮(zhèn)率先試點“管鎮(zhèn)聯(lián)動”機制，反映了區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展的切實需求，有利于進一步提升張江地區(qū)的城市品質(zhì)，改善城市環(huán)境，優(yōu)化城市功能，進而服務(wù)張江科技城建設(shè)。為保證項目的科學(xué)性，項目實施前已進行了可行性研究，取得了