某集團(tuán)資金管理系統(tǒng)實(shí)務(wù)

1、資金管理系統(tǒng)實(shí)實(shí)施管理規(guī)定定目錄TOC o 1-1 h z u HYPERLINK l _Toc219204962 第一章 總則則 PAGEREF _Toc219204962 h 1 HYPERLINK l _Toc219204963 第二章 用戶戶管理 PAGEREF _Toc219204963 h 2 HYPERLINK l _Toc219204964 第三章 數(shù)據(jù)管管理 PAGEREF _Toc219204964 h 3 HYPERLINK l _Toc219204965 第四章 銀行行賬戶管理 PAGEREF _Toc219204965 h 4 HYPERLINK l _Toc2192

2、04966 第五章 資金金預(yù)算 PAGEREF _Toc219204966 h 4 HYPERLINK l _Toc219204967 第六章 支付付審批與監(jiān)督督 PAGEREF _Toc219204967 h 5 HYPERLINK l _Toc219204968 第七章 印鑒鑒票證管理 PAGEREF _Toc219204968 h 6 HYPERLINK l _Toc219204969 第八章 融資資管理 PAGEREF _Toc219204969 h 6 HYPERLINK l _Toc219204970 第九章 財(cái)務(wù)務(wù)人員休假管管理 PAGEREF _Toc219204970 h 6

3、第十章 非常常狀況應(yīng)急措措施7 HYPERLINK l _Toc219204971 第十一章 附附則 PAGEREF _Toc219204971 h 7 HYPERLINK l _Toc219204972 附件： PAGEREF _Toc219204972 h 8第一章 總則則第一條 為加加強(qiáng)集團(tuán)資金金監(jiān)管，全面面實(shí)施集團(tuán)資資金管理系統(tǒng)統(tǒng)，保證集團(tuán)團(tuán)各公司資金金合規(guī)、安全全、高效運(yùn)行行，特制定本本規(guī)定。第二條 集團(tuán)團(tuán)各公司使用用資金管理系系統(tǒng)對(duì)外支付付資金均需遵遵守本規(guī)定。本規(guī)定中“集團(tuán)團(tuán)各公司”是指：公司司及其全資子子公司、控股股子公司、其其他法人單位位?！凹瘓F(tuán)各下屬屬公司”是指XX公司的全

4、全資子公司、控控股子公司以以及其他法人人單位。第三條 集團(tuán)團(tuán)各公司發(fā)生生對(duì)外資金支支付時(shí)，均應(yīng)應(yīng)事先通過集集團(tuán)資金管理理系統(tǒng)審核報(bào)報(bào)批。集團(tuán)各各公司使用資資金管理系統(tǒng)統(tǒng)對(duì)外支付資資金應(yīng)遵循分分段管理、相相互制約、確確保安全的原原則。第四條 集團(tuán)團(tuán)各下屬公司司原則上不得得辦理對(duì)外委委托理財(cái)、證證券投資等有有風(fēng)險(xiǎn)的投資資，只限于銀銀行存款業(yè)務(wù)務(wù)。第五條 集團(tuán)團(tuán)各下屬公司司應(yīng)授權(quán)委托托集團(tuán)公司信信息中心負(fù)責(zé)責(zé)資金管理系系統(tǒng)的安全運(yùn)運(yùn)行和維護(hù)、數(shù)數(shù)據(jù)管理等工工作。 第六條 集團(tuán)團(tuán)各下屬公司司應(yīng)授權(quán)委托托集團(tuán)公司計(jì)計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)CCA證書管理理和最終用戶戶管理、銀行行帳戶管理、審審核確認(rèn)各下下屬公司的月月度

5、資金計(jì)劃劃表、監(jiān)督集集團(tuán)各公司的的資金對(duì)外支支付、負(fù)責(zé)管管理印簽票證證以及進(jìn)行融融資管理等工工作。第七條 下屬屬公司負(fù)責(zé)人人在權(quán)限范圍圍內(nèi)負(fù)責(zé)審核核資金支付申申請(qǐng)，妥善保保管系統(tǒng)證書書密碼。下屬屬公司負(fù)責(zé)人人對(duì)本公司使使用資金系統(tǒng)統(tǒng)對(duì)外支付資資金事宜向該該公司董事會(huì)會(huì)負(fù)責(zé)。 第二章 用戶戶管理第八條 集團(tuán)團(tuán)資金管理系系統(tǒng)設(shè)有系統(tǒng)統(tǒng)管理員、數(shù)數(shù)據(jù)庫管理員員、CA證書管理理員和最終用戶四類用戶。其其中系統(tǒng)管理理員和數(shù)據(jù)庫庫管理員由集集團(tuán)信息中心心擔(dān)任；CAA證書管理員員由集團(tuán)公司司計(jì)財(cái)部資金金管理人員兼兼任；最終用用戶包括：集集團(tuán)各公司董董事會(huì)成員、集集團(tuán)公司計(jì)財(cái)財(cái)部的財(cái)務(wù)操操作人員、下下屬公司負(fù)

6、責(zé)責(zé)人及財(cái)務(wù)主主管，以及其其它經(jīng)指定的的財(cái)務(wù)操作人人員。第九條 集團(tuán)團(tuán)公司信息中中心系統(tǒng)管理理員和數(shù)據(jù)庫庫管理員密碼碼須分段多人人管理，因維維護(hù)需要操作作服務(wù)器，必必須至少兩名名管理員全程程參與或陪同同，并書面記記錄具體操作作人員和內(nèi)容容，保證服務(wù)務(wù)器系統(tǒng)安全全。運(yùn)行維護(hù)護(hù)作業(yè)完畢，管管理員須親自自封鎖系統(tǒng)和和校驗(yàn)密碼沒沒有被篡改，保保證登陸密碼碼安全。不需需要在服務(wù)器器上進(jìn)行操作作時(shí)，管理員員須封鎖系統(tǒng)統(tǒng)。第十條 集團(tuán)團(tuán)公司計(jì)財(cái)部部CA證書管理理員采用雙人人管理方式，一一人負(fù)責(zé)CAA證書實(shí)物保保管、收發(fā)和和盤點(diǎn)工作，一一人負(fù)責(zé)CAA證書領(lǐng)用登登記、申請(qǐng)審審批、變更登登記、退還登登記臺(tái)賬管理理

7、。集團(tuán)CA證書管理理采用兩級(jí)管管理模式，計(jì)計(jì)財(cái)部副經(jīng)理理為一級(jí)CAA證書管理責(zé)責(zé)任人，各公公司財(cái)務(wù)主管管為二級(jí)CAA證書管理責(zé)責(zé)任人。第十一條 最最終用戶妥善善保管CA證書和密密碼，并對(duì)其其網(wǎng)上簽名的的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)。若發(fā)現(xiàn)現(xiàn)證書丟失，或或者他人盜用用密碼，必須須即時(shí)向集團(tuán)團(tuán)公司信息中中心報(bào)告。第十二條 最最終用戶開戶戶流程：（一）新建用戶戶應(yīng)在OA辦公系統(tǒng)統(tǒng)中填寫“證書領(lǐng)用申申請(qǐng)單”，提交本單單位財(cái)務(wù)部審審核后送集團(tuán)團(tuán)計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)核準(zhǔn)后發(fā)信信息中心，信信息中心收到到合規(guī)申請(qǐng)單單，進(jìn)行用戶戶創(chuàng)建，但不不開通用戶權(quán)權(quán)限，由經(jīng)辦辦單位再向證證書管理員申申請(qǐng)證書。（二）證書管理理員登陸證書書與用戶綁

8、定定系統(tǒng)，將證證書（USBB Key）與與系統(tǒng)管理員員提交的新建建用戶綁定起起來。（三）證書管理理員將證書（USB Key）及證書有效期移交給用戶，并告知證書使用注意事項(xiàng)（證書需隨身攜帶，密碼需修改且不與資金管理系統(tǒng)密碼一致），雙方填寫證書移交表。（四）最終用戶戶修改證書（USB Key）密碼，并通知系統(tǒng)管理員開通自己的用戶權(quán)限。第十三條 系系統(tǒng)操作人員員崗位變動(dòng)，應(yīng)應(yīng)立即在OAA系統(tǒng)中填寫寫“申請(qǐng)單”，提交本單單位財(cái)務(wù)部審審核后送集團(tuán)團(tuán)計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)核準(zhǔn)后發(fā)信信息中心，信信息中心收到到合規(guī)申請(qǐng)單單，進(jìn)行用戶戶權(quán)限調(diào)整。第十四條 用用戶離職，集集團(tuán)公司計(jì)財(cái)財(cái)部和各單位位財(cái)務(wù)主管應(yīng)應(yīng)立即在OAA系

9、統(tǒng)中填寫寫“申請(qǐng)單”，提交本單單位領(lǐng)導(dǎo)審核核后送集團(tuán)計(jì)計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)核核準(zhǔn)后發(fā)信息息中心，信息息中心收到合合規(guī)申請(qǐng)單，進(jìn)進(jìn)行用戶權(quán)限限凍結(jié)，并通通知證書管理理員將證書（USB Key）與用戶的綁定關(guān)系解除，并收回USB Key。第十五條 用用戶委托授權(quán)權(quán)（一）用戶若出出差等需要授授權(quán)其他用戶戶操作資金系系統(tǒng)，應(yīng)在OOA系統(tǒng)中填填寫“申請(qǐng)單”，提交本單單位領(lǐng)導(dǎo)審核核后報(bào)備集團(tuán)團(tuán)計(jì)財(cái)部后發(fā)發(fā)信息中心，信信息中心收到到合規(guī)申請(qǐng)單單，進(jìn)行委托托代理人的設(shè)設(shè)置。（二）各下屬公公司負(fù)責(zé)人必必須委托經(jīng)營(yíng)營(yíng)層成員作為為代理人。第十六條 CCA證書介質(zhì)質(zhì)管理：（一）USB Key是證證書的介質(zhì)，作作為證書的存存儲(chǔ)工

10、具，應(yīng)應(yīng)該妥善保管管，隨身攜帶帶； （二）用戶應(yīng)保保存好自己介介質(zhì)的口令，口口令遺忘遺失失應(yīng)立即與系系統(tǒng)管理人員員聯(lián)系；（三）證書介質(zhì)質(zhì)的密碼應(yīng)不不與資金管理理系統(tǒng)的用戶戶密碼一致；（四）用戶介質(zhì)質(zhì)丟失應(yīng)立即即向系統(tǒng)管理理員報(bào)失，系系統(tǒng)管理員關(guān)關(guān)閉該用戶權(quán)權(quán)限，并通知知證書管理員員；證書管理理員登陸證書書與用戶綁定定系統(tǒng)取消證證書與該用戶戶的綁定關(guān)系系。第三章 數(shù)據(jù)管管理第十七條 信信息中心每天天應(yīng)定時(shí)使用用磁帶備份當(dāng)當(dāng)日數(shù)據(jù)，并并存儲(chǔ)到異地地?cái)?shù)據(jù)備份服服務(wù)器；系統(tǒng)統(tǒng)程序更新或或打補(bǔ)丁后要要立即使用光光盤備份系統(tǒng)統(tǒng)代碼。第十八條 在在軟件修改、版版本升級(jí)和硬硬件更換過程程中，信息中中心要作好數(shù)

11、數(shù)據(jù)備份工作作以保證實(shí)際際業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的的連續(xù)和安全全，并由財(cái)務(wù)務(wù)人員進(jìn)行監(jiān)監(jiān)督和核對(duì)。第十九條 信信息中心對(duì)備備份的數(shù)據(jù)應(yīng)應(yīng)加強(qiáng)管理，防防止被非法拷拷貝或毀壞。對(duì)對(duì)數(shù)據(jù)的備份份、恢復(fù)、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入的的權(quán)限都應(yīng)嚴(yán)嚴(yán)格控制。嚴(yán)嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)權(quán)將數(shù)據(jù)備份份出系統(tǒng)，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)給無關(guān)的人人員或單位；嚴(yán)禁未經(jīng)授授權(quán)進(jìn)行數(shù)據(jù)據(jù)恢復(fù)或轉(zhuǎn)入入操作。第四章 銀行行賬戶管理第二十條 集集團(tuán)各公司因因業(yè)務(wù)發(fā)展需需要分別在XXX地區(qū)的銀銀行開立實(shí)體體賬戶，應(yīng)授權(quán)委托集集團(tuán)公司計(jì)財(cái)財(cái)部代為辦理理在XX開戶等事事宜，授權(quán)委委托XX公司計(jì)財(cái)財(cái)部代為辦理理在XX開戶等事事宜，授權(quán)委委托XX公司財(cái)務(wù)務(wù)部代為辦理理在XX開戶等事事宜。銀行賬

12、賬戶開戶資料料分別交由上上述代為辦理理開戶的職能能部門保管。第二十一條 集團(tuán)各下屬公公司應(yīng)授權(quán)委委托集團(tuán)公司司計(jì)財(cái)部辦理理與銀行簽訂訂銀企直聯(lián)協(xié)協(xié)議等事宜，并并在簽約銀行行開立現(xiàn)金池池總賬戶，歸歸集集團(tuán)各下下屬公司（上上市公司除外外）資金?？偪傎~戶不做任任何對(duì)外結(jié)算算業(yè)務(wù)，只進(jìn)進(jìn)行資金的歸歸集、上劃和和下?lián)?，并向向各下屬公司司支付?guó)家人人民銀行公布布同期存款利利息（包括定定期存款、七七天通知存款款）；執(zhí)行統(tǒng)統(tǒng)借統(tǒng)還內(nèi)部部貸款政策，向向企業(yè)收取人人民銀行公布布的優(yōu)惠貸款款利息。第二十二條 集團(tuán)各公司司開立、變更更、關(guān)閉實(shí)體體賬戶，首先先在集團(tuán)OAA辦公系統(tǒng)申申請(qǐng)，經(jīng)該公公司董事會(huì)批批準(zhǔn)后，由公公

13、司按照審批批后信息填寫寫幣種、賬戶戶性質(zhì)、印鑒鑒名稱，準(zhǔn)備備營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)復(fù)印件、賬戶戶申請(qǐng)書、結(jié)結(jié)算服務(wù)協(xié)議議、銀企直聯(lián)聯(lián)賬戶授權(quán)書書等書面資料料。第二十三條 集團(tuán)各公司司開立、變更更、關(guān)閉實(shí)體體賬戶，應(yīng)在在集團(tuán)法律事事務(wù)應(yīng)用庫辦辦理支付結(jié)算算服務(wù)協(xié)議、銀銀行結(jié)算賬戶戶申請(qǐng)書、賬賬戶授權(quán)書審審批流程。第二十四條 集團(tuán)各公司司開立、變更更、關(guān)閉實(shí)體體賬戶，集團(tuán)團(tuán)公司計(jì)財(cái)部部應(yīng)在資金管管理系統(tǒng)建立立資金信息庫庫與實(shí)體賬戶戶一一對(duì)應(yīng)體體系，同時(shí)發(fā)發(fā)送資金信息息給各下屬公公司財(cái)務(wù)部。各各公司財(cái)務(wù)部部負(fù)責(zé)維護(hù)未未開通銀企直直聯(lián)的實(shí)體帳帳戶與信息庫庫數(shù)據(jù)一致性性，以及上市市公司負(fù)責(zé)銀銀企直聯(lián)的實(shí)實(shí)體帳戶與信

14、信息庫數(shù)據(jù)的的一致性。第二十五條 集團(tuán)各公司司在多家銀行行開戶的，由由集團(tuán)公司計(jì)計(jì)財(cái)部根據(jù)該該公司業(yè)務(wù)區(qū)區(qū)域以及與集集團(tuán)公司簽訂訂銀企直聯(lián)銀銀行范圍中指指定在一家銀銀行開設(shè)基本本戶，支取現(xiàn)現(xiàn)金。第五章 資金金預(yù)算第二十六條 集團(tuán)各公司司根據(jù)其董事事會(huì)下發(fā)的企企業(yè)年度財(cái)務(wù)務(wù)收支（含融融資）計(jì)劃、基基本建設(shè)投資資計(jì)劃、設(shè)備備購(gòu)置（含大大修理）計(jì)劃劃、在資金管管理系統(tǒng)編制制企業(yè)年度資資金計(jì)劃，并并根據(jù)實(shí)際業(yè)業(yè)務(wù)情況分解解到各運(yùn)行月月份。第二十七條 集團(tuán)各公司司于每月末提提前一周根據(jù)據(jù)集團(tuán)公司計(jì)計(jì)財(cái)部統(tǒng)一的的“財(cái)務(wù)收支項(xiàng)項(xiàng)目資金計(jì)劃劃表”報(bào)表格式，向向集團(tuán)公司計(jì)計(jì)財(cái)部報(bào)送次次月資金預(yù)算算，月資金計(jì)計(jì)劃

15、實(shí)行按旬旬滾動(dòng)上報(bào)，即即本月末按旬旬上報(bào)下一個(gè)個(gè)月的資金預(yù)預(yù)算，集團(tuán)實(shí)實(shí)際資金計(jì)劃劃控制以月資資金預(yù)算為準(zhǔn)準(zhǔn)。集團(tuán)公司司計(jì)財(cái)部做好好集團(tuán)整體資資金頭寸的匯匯總安排后，對(duì)對(duì)各公司的資資金計(jì)劃表予予以確認(rèn)。第六章 支付付審批與監(jiān)督督第二十八條 集團(tuán)各公司司所有對(duì)外支支付，必須根據(jù)董事事會(huì)與經(jīng)營(yíng)層層所劃分的資資金審批權(quán)限限，依照規(guī)定定程序逐級(jí)報(bào)報(bào)批。集團(tuán)公公司計(jì)財(cái)部負(fù)負(fù)責(zé)實(shí)時(shí)監(jiān)控控。第二十九條 集團(tuán)各公司司在簽約銀行行資金支付原原則上均要求求使用銀企直直聯(lián)方式，凡凡需在簽約銀銀行柜面辦理理資金支付業(yè)業(yè)務(wù)，均要求求提前一日在在OA系統(tǒng)提提出書面申請(qǐng)請(qǐng)，明確委托托付款單據(jù)號(hào)號(hào)碼和支票單單據(jù)號(hào)碼，經(jīng)經(jīng)審批

16、后，由由印鑒集中管管理人員負(fù)責(zé)責(zé)加蓋銀行印印鑒章。第三十條 集集團(tuán)公司在非非簽約銀行（未未實(shí)現(xiàn)銀企直直聯(lián)）進(jìn)行資資金支付，同同樣在資金管管理系統(tǒng)審批批，審批后打打印支票，由由印鑒集中管管理人員負(fù)責(zé)責(zé)加蓋銀行印印鑒章，同時(shí)時(shí)將委托付款款單據(jù)號(hào)和支支票單據(jù)號(hào)碼碼，在OA辦辦公系統(tǒng)備案案。第三十一條 集團(tuán)公司計(jì)計(jì)財(cái)部應(yīng)在三三個(gè)工作小時(shí)時(shí)內(nèi)為各公司司的資金支付付完成最后提提交銀行工作作，并與簽約約銀行電子部部保持密切聯(lián)聯(lián)系，共同處處理提交銀行行失敗、狀況況不明等異常常情況。第三十二條 集團(tuán)各公司司只能指定在在一家開立現(xiàn)現(xiàn)金結(jié)算戶?，F(xiàn)現(xiàn)金支付形式式包括轉(zhuǎn)賬私私人賬戶（信信用卡、存折折、儲(chǔ)蓄卡、公公積金賬

17、戶等等）、現(xiàn)金支支票和銀行本本票。各公司司對(duì)除工資獎(jiǎng)獎(jiǎng)金和職工福福利以外的現(xiàn)現(xiàn)金支出，均均應(yīng)采取“總量控制，額額度管理”方式。每月月現(xiàn)金支出總總量控制在該該額度內(nèi)，如如額度不夠，需需要超額使用用，應(yīng)提出申申請(qǐng)，報(bào)本公公司董事會(huì)審審批。第三十三條 集團(tuán)各公司司辦理每一筆筆資金支付時(shí)時(shí)，“委托付款單單”上的用途和和摘要填寫必必須詳細(xì)規(guī)范范，不得假造造用途，以逃逃避審批，套套取現(xiàn)金。超超過限額范圍圍或單筆現(xiàn)金金支出超過人人民幣壹萬元元（外幣折算算）以上應(yīng)由由公司董事會(huì)會(huì)審批。第三十四條 集團(tuán)公司計(jì)計(jì)財(cái)部在向銀銀行提交每筆筆支付款之前前，負(fù)責(zé)逐筆筆打印集團(tuán)各各公司的委托托付款單據(jù)作作為付款及核核對(duì)憑據(jù)

18、，當(dāng)當(dāng)日必須核清清實(shí)際付款筆筆數(shù)及金額，并并按照會(huì)計(jì)檔檔案管理制度度保存。第七章 印鑒鑒票證管理第三十五條 集團(tuán)各公司司銀行支票一一律由各公司司財(cái)務(wù)部保管管，預(yù)留銀行行印鑒中法人人印鑒分別由由集團(tuán)公司計(jì)計(jì)財(cái)部、XXX公司計(jì)財(cái)部部、XX公司財(cái)務(wù)務(wù)部指定專人人保管，各公公司憑統(tǒng)一的的銀行法人人印鑒使用審審批單蓋章章。第三十六條 銀行預(yù)留印印鑒用于辦理理付款憑證的的簽發(fā)等，未未經(jīng)公司董事事會(huì)批準(zhǔn)不得得用于其他用用途；經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)用于其他用用途的，必須須設(shè)臺(tái)帳登記記使用情況。第三十七條 集團(tuán)各公司司銀行預(yù)留印印鑒均為專人人專柜保管，不不得轉(zhuǎn)借他人人、不得擅自自使用，未經(jīng)經(jīng)公司負(fù)責(zé)人人或集團(tuán)公司司計(jì)財(cái)部經(jīng)理

19、理批準(zhǔn)不得帶帶離財(cái)務(wù)部門門。第三十八條 印鑒與支票票等重要支付付憑證要分管管，資金審批批與實(shí)施操作作要分離，嚴(yán)嚴(yán)禁由一人辦辦理支付款項(xiàng)項(xiàng)的全部過程程。第八章 融資資管理第三十九條 集團(tuán)各公司司根據(jù)資金預(yù)預(yù)算安排按年年度申請(qǐng)內(nèi)部部授信額度，經(jīng)公司董事會(huì)審批后，由集團(tuán)公司計(jì)財(cái)部通過資金系統(tǒng)下發(fā)各公司內(nèi)部授信額度。內(nèi)部授信額度有效期一年。第四十條 集集團(tuán)各公司在在內(nèi)部授信額額度內(nèi)申請(qǐng)?zhí)崽峥顣r(shí)，須提提前五個(gè)工作作日通過資金金系統(tǒng)填寫內(nèi)內(nèi)部借款申請(qǐng)請(qǐng)，經(jīng)集團(tuán)公公司計(jì)財(cái)部審審核后予以放放款。第四十一條 集團(tuán)各公司司因業(yè)務(wù)發(fā)展展需要向銀行行申請(qǐng)綜合授授信，應(yīng)按年年度向公司董董事會(huì)申請(qǐng)，經(jīng)經(jīng)公司董事會(huì)會(huì)審批后

20、，由由集團(tuán)公司計(jì)計(jì)財(cái)部統(tǒng)一辦辦理，并將授授信額度錄入入資金系統(tǒng)統(tǒng)統(tǒng)一管理。第四十二條 集團(tuán)公司計(jì)計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)授授信融資擔(dān)保保的跟蹤管理理。第四十三條 集團(tuán)各公司司貸款卡由集集團(tuán)公司計(jì)財(cái)財(cái)部統(tǒng)一管理理，并統(tǒng)一辦辦理年審。第九章 財(cái)務(wù)務(wù)人員休假管管理第四十四條 集團(tuán)各公司司財(cái)務(wù)主管和和出納人員不不允許同時(shí)休休假，或同時(shí)時(shí)不在崗情況況發(fā)生。第四十五條 集團(tuán)各公司司出納人員休休假期間，其其負(fù)責(zé)空白支支票本和總經(jīng)經(jīng)理名章由財(cái)財(cái)務(wù)主管經(jīng)書書面移交程序序指定另一名名財(cái)務(wù)人員負(fù)負(fù)責(zé)，同時(shí)在在OA辦公系系統(tǒng)申辦資金金管理系統(tǒng)用用戶委托授權(quán)權(quán)申請(qǐng)單；待待休假結(jié)束后后，代辦人將將支票使用情情況登記、空空白支票本和和印鑒，再次次辦理書面移移交。全程由由財(cái)務(wù)主管負(fù)負(fù)責(zé)監(jiān)交，并并負(fù)責(zé)審核。第四十六條 集團(tuán)各下屬公司財(cái)務(wù)務(wù)主管休假期期間，其負(fù)責(zé)責(zé)財(cái)務(wù)專用章章在公司總經(jīng)經(jīng)理監(jiān)交下，經(jīng)經(jīng)書面移交程