FT-CB-LC006成本動(dòng)態(tài)管理控制流程

1、成本動(dòng)態(tài)管理控制流程編號(hào)：FT-CB-LC006版號(hào)：頁碼：第10頁 共10頁 復(fù)地（集團(tuán)團(tuán)）股份份有限公公司流程程手冊(cè)文文件編號(hào)：FTT-CBB-LCC0066版本：1.0成本動(dòng)態(tài)管管理控制制流程編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄日 期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人批準(zhǔn)人目標(biāo)準(zhǔn)確反映房房地產(chǎn)開開發(fā)項(xiàng)目目各階段段成本當(dāng)當(dāng)前狀況況，規(guī)范范成本控控制流程程，提高高成本控控制效率率。適用范圍房地產(chǎn)開發(fā)發(fā)項(xiàng)目的的拓展階階段、設(shè)設(shè)計(jì)階段段、施工工階段的的成本動(dòng)動(dòng)態(tài)控制制。術(shù)語和定義義動(dòng)態(tài)成本：指當(dāng)前前工程項(xiàng)項(xiàng)目中即即時(shí)的成成本。部門職責(zé)區(qū)域?qū)徦愫虾霞s部：負(fù)責(zé)在房房地產(chǎn)項(xiàng)項(xiàng)目開發(fā)發(fā)的各個(gè)個(gè)階段提提出成本本建議

2、；負(fù)責(zé)制制訂目標(biāo)標(biāo)成本及及責(zé)任成成本體系系；負(fù)責(zé)責(zé)組織、匯匯總各部部門分項(xiàng)項(xiàng)成本統(tǒng)統(tǒng)計(jì)；負(fù)負(fù)責(zé)匯編編項(xiàng)目目建安成本本動(dòng)態(tài)控控制表，對(duì)超出目標(biāo)的部門進(jìn)行預(yù)警；負(fù)責(zé)編制成本動(dòng)態(tài)管理控制報(bào)告。集團(tuán)成本管管理中心心：負(fù)責(zé)責(zé)指導(dǎo)區(qū)區(qū)域的成成本動(dòng)態(tài)態(tài)管理，審審核項(xiàng)目目建安成成本動(dòng)態(tài)態(tài)控制表表。其他相關(guān)部部門：負(fù)責(zé)各各分項(xiàng)成成本統(tǒng)計(jì)計(jì)工作；負(fù)責(zé)配配合進(jìn)行行成本動(dòng)動(dòng)態(tài)控制制執(zhí)行；參加成成本控制制相關(guān)文文件的評(píng)評(píng)審；根根據(jù)審批批意見進(jìn)進(jìn)行目標(biāo)標(biāo)調(diào)整。工作程序活動(dòng)步驟及說明明負(fù)責(zé)部門/負(fù)責(zé)人人輸出1土地拓展展可行性性研究階階段成本本動(dòng)態(tài)管管理控制制區(qū)域投資發(fā)發(fā)展部負(fù)負(fù)責(zé)編制制可行性性研究報(bào)報(bào)告，其其中涉及及項(xiàng)目總

3、總體成本本目標(biāo)信信息；審算合約部部參與項(xiàng)項(xiàng)目總體體成本目目標(biāo)的測測算；審算合約部部將可行行性研究究報(bào)告中中關(guān)于總總體成本本目標(biāo)的的內(nèi)容報(bào)報(bào)集團(tuán)成成本管理理中心備備案。投資發(fā)展部部可行性研究究報(bào)告項(xiàng)目總體成成本目標(biāo)標(biāo)2概念設(shè)計(jì)計(jì)及方案案設(shè)計(jì)階階段成本本動(dòng)態(tài)控控制根據(jù)項(xiàng)目總總體成本本目標(biāo)測測算結(jié)果果，審算算合約部部提出概概念設(shè)計(jì)計(jì)成本建建議；區(qū)域設(shè)計(jì)管管理部參參照審算算合約部部建議，編編制概概念設(shè)計(jì)計(jì)任務(wù)書書；設(shè)計(jì)承包商商按照概概念設(shè)計(jì)計(jì)任務(wù)書書進(jìn)行行概念設(shè)設(shè)計(jì)；審算合約部部提出方方案設(shè)計(jì)計(jì)成本建建議，設(shè)設(shè)計(jì)管理理部參照照建議編編制方方案設(shè)計(jì)計(jì)任務(wù)書書；審算合約部部參與方方案設(shè)計(jì)計(jì)任務(wù)書書審核核，

4、關(guān)注注項(xiàng)目總總體成本本目標(biāo)及及方案設(shè)設(shè)計(jì)成本本建議的的體現(xiàn)。2.2設(shè)計(jì)計(jì)管理部部2.3設(shè)計(jì)計(jì)管理部部2.2概念念設(shè)計(jì)任任務(wù)書2.3方案案設(shè)計(jì)任任務(wù)書3初步設(shè)計(jì)計(jì)階段成成本動(dòng)態(tài)態(tài)控制在初步設(shè)計(jì)計(jì)開始前前，審算算合約部部制定各各項(xiàng)初步步的成本本目標(biāo)，并并報(bào)區(qū)域領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)層審審批；審算合約部部提出初初步設(shè)計(jì)計(jì)的成本本建議，設(shè)設(shè)計(jì)管理理部參照照建議編編制初初步設(shè)計(jì)計(jì)任務(wù)書書；設(shè)計(jì)承包商商根據(jù)初初步設(shè)計(jì)計(jì)任務(wù)書書進(jìn)行初初步設(shè)計(jì)計(jì)；審算合約部部根據(jù)初初步設(shè)計(jì)計(jì)方案進(jìn)進(jìn)行建安安成本概概算；審算合約部部進(jìn)一步步分解細(xì)細(xì)化各項(xiàng)項(xiàng)成本目目標(biāo)，報(bào)報(bào)區(qū)域領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)層審審核，并并報(bào)集團(tuán)成成本管理理中心備備案；3.2設(shè)計(jì)計(jì)管理部

5、部3.3審算算合約部部3.4審算算合約部部3.2初步步設(shè)計(jì)任任務(wù)書3.3建安安成本概概算3.4成本本目標(biāo)分分解4施工樣板板房設(shè)計(jì)計(jì)階段成成本動(dòng)態(tài)態(tài)控制設(shè)計(jì)管理部部進(jìn)行施施工樣板板房設(shè)計(jì)計(jì)，向?qū)弻徦愫霞s約部及施施工單位位提供施施工樣板板房圖紙紙；施工單位根根據(jù)施工工樣板房房圖紙進(jìn)進(jìn)行施工工，建造造施工樣樣板房；審算合約部部根據(jù)施施工樣板板房圖紙紙核算工工程清單單及工程程量，測測算各個(gè)個(gè)單項(xiàng)成成本，進(jìn)進(jìn)而推算算各項(xiàng)目目標(biāo)成本本范圍。審算合約部部各項(xiàng)目標(biāo)成成本范圍圍5施工圖設(shè)設(shè)計(jì)階段段成本動(dòng)動(dòng)態(tài)控制制及預(yù)算算審算合約部部提出施施工圖設(shè)設(shè)計(jì)階段段成本建建議，設(shè)設(shè)計(jì)管理理部參照照建議編編制施施工圖設(shè)設(shè)計(jì)

6、任務(wù)務(wù)書；設(shè)計(jì)承包商商根據(jù)施施工圖設(shè)設(shè)計(jì)任務(wù)務(wù)書進(jìn)進(jìn)行設(shè)計(jì)計(jì)并提交交施工圖圖；施工單位根根據(jù)施工工圖擬定定建安成成本預(yù)算算，并提提交給審審算合約約部；審算合約部部根據(jù)施施工圖核核算工程程清單及及工程量量，結(jié)合合施工單單位提交交的預(yù)算算制定項(xiàng)項(xiàng)目建安安成本預(yù)預(yù)算書；區(qū)域領(lǐng)導(dǎo)層層審核建建安成本本預(yù)算書書；集團(tuán)成本管管理中心心復(fù)核預(yù)預(yù)算書；集團(tuán)主管副副總裁審審核、總總裁審批批預(yù)算書書；區(qū)域?qū)徦愫虾霞s部根根據(jù)審核核及審批批意見對(duì)對(duì)成本預(yù)預(yù)算分解解目標(biāo)進(jìn)進(jìn)行調(diào)整整修正；審算合約部部制定責(zé)責(zé)任成本本管理體體系（具具體參見見責(zé)任任成本管管理體系系作業(yè)指指引），并并報(bào)區(qū)域域領(lǐng)導(dǎo)層層審批。5.1設(shè)計(jì)計(jì)管理部部5

7、.4審算算合約部部5.9審算算合約部部5.1施工工圖設(shè)計(jì)計(jì)任務(wù)書書5.4建安安成本預(yù)預(yù)算書5.9責(zé)任任成本管管理體系系6工程采購購與施工工階段成成本動(dòng)態(tài)態(tài)控制項(xiàng)目部編制制材料設(shè)設(shè)備采購購計(jì)劃；區(qū)域?qū)徦愫虾霞s部進(jìn)進(jìn)行材料料設(shè)備采采購；項(xiàng)目部負(fù)責(zé)責(zé)工程簽簽證管理理，并將將工程程簽證單單提交審審算合約約部審核核；設(shè)計(jì)管理部部負(fù)責(zé)設(shè)設(shè)計(jì)變更更管理，并將設(shè)計(jì)變更單提交審算合約部審核；審算合約部部將上述述信息填填入建建安成本本動(dòng)態(tài)控控制表中中，每月月匯總報(bào)報(bào)集團(tuán)成成本管理理中心；審算合約部部判斷發(fā)發(fā)生成本本與目標(biāo)標(biāo)成本范范圍之間間是否存存在差異異；當(dāng)發(fā)生成本本與目標(biāo)標(biāo)成本之之范圍間的的差異在在目標(biāo)范范圍內(nèi)

8、，由由審算合合約部向向責(zé)任部部門發(fā)出出成本預(yù)預(yù)警，區(qū)區(qū)域領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)層審批批；當(dāng)發(fā)生成本本與目標(biāo)標(biāo)成本之之間的差差異超出出目標(biāo)范范圍，由由審算合合約部向向集團(tuán)報(bào)批批：當(dāng)單項(xiàng)超出出目標(biāo)成成本范圍圍時(shí)，由由集團(tuán)成成本管理理中心審審批；當(dāng)總體超出出目標(biāo)成成本范圍圍時(shí)，由由集團(tuán)主主管副總總裁審批批；審批時(shí)，需需要提出出成本調(diào)調(diào)整建議議，成本本調(diào)整包包括調(diào)整整預(yù)算或或降低工工程標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)兩類措措施。項(xiàng)目部具體體進(jìn)行成成本調(diào)整整，審算算合約部部對(duì)成本本調(diào)整過過程進(jìn)行行監(jiān)督，發(fā)發(fā)現(xiàn)異常常及時(shí)提提出建議議。6.1項(xiàng)目目部6.2審算算合約部部6.3項(xiàng)目目部6.4設(shè)計(jì)計(jì)管理部部6.5審算算合約部部6.1材料料設(shè)備采采購計(jì)劃

9、劃6.2材料料設(shè)備采采購單6.3工程程簽證單單6.4設(shè)計(jì)計(jì)變更單單6.5建安安成本動(dòng)動(dòng)態(tài)控制制表7結(jié)算階段段成本動(dòng)動(dòng)態(tài)控制制審算合約部部組織各各部門進(jìn)進(jìn)行成本本統(tǒng)計(jì)；各部門提交交成本統(tǒng)統(tǒng)計(jì)清單單；審算合約部部綜合成成本動(dòng)態(tài)態(tài)管理的的總體情情況，編編制成本本動(dòng)態(tài)管管控報(bào)告告；因涉及到銷銷售定價(jià)價(jià)問題，相相關(guān)成本本變動(dòng)信信息，須須在區(qū)域域營銷管理理部進(jìn)行行備案；審算合約部部進(jìn)行工工程結(jié)算算，進(jìn)入入工程結(jié)結(jié)算流程程；工程結(jié)算書書需在集集團(tuán)成本本管理中中心備案案。審算合約部部成本動(dòng)態(tài)管管控報(bào)告告工程結(jié)算書書權(quán)限及標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)步驟權(quán)限及標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)5 審算合約部部根據(jù)施施工圖核核算工程程清單及及工程量量，結(jié)合合施工

10、單單位提交交的預(yù)算算制定項(xiàng)項(xiàng)目建安安成本預(yù)預(yù)算書；區(qū)域領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)層審審核建安安成本預(yù)預(yù)算書；集團(tuán)成成本管理理中心復(fù)復(fù)核預(yù)算算書；集集團(tuán)主管管副總裁裁審核、總裁審批預(yù)算書，最終確定目標(biāo)成本。6.8當(dāng)發(fā)生成本本與目標(biāo)標(biāo)成本之之間的差差異超出出目標(biāo)范范圍，由由審算合合約部向向集團(tuán)報(bào)報(bào)批：當(dāng)單項(xiàng)超出出目標(biāo)成成本時(shí) 單項(xiàng)超目標(biāo)范圍是指占比超出目標(biāo)成本5%或單項(xiàng)總額超出目標(biāo)成本5萬。，由由集團(tuán)成成本管理理中心審審核，集集團(tuán)主管管副總裁裁審批； 單項(xiàng)超目標(biāo)范圍是指占比超出目標(biāo)成本5%或單項(xiàng)總額超出目標(biāo)成本5萬。當(dāng)總體超出出目標(biāo)成成本時(shí) 總體超目標(biāo)范圍是指占比超出目標(biāo)成本5%或總體總額超出目標(biāo)成本50萬。，由由集團(tuán)成成本管理理中心審審核，集集團(tuán)主管管副總裁裁復(fù)核，由由總裁審 總體超目標(biāo)范圍是指占比超出目標(biāo)成本5%或總體