全面預算信息系統(tǒng)簡介

1、全面預算信息系系統(tǒng)目錄TOC o 1-4 h z u HYPERLINK l _Toc60493908 全面預算信息系系統(tǒng)PageRef _Toc60493908 h1 HYPERLINK l _Toc60493909 目錄PageRef _Toc60493909 h1 HYPERLINK l _Toc60493910 第一部分 全面面預算PageRef _Toc60493910 h2 HYPERLINK l _Toc60493911 一、什么是全面面預算PageRef _Toc60493911 h2 HYPERLINK l _Toc60493912 二、現(xiàn)代企業(yè)為為什么要進行行全面預算管管理

2、？PageRef _Toc60493912 h2 HYPERLINK l _Toc60493913 第二部分 全面面預算信息系系統(tǒng)簡介PageRef _Toc60493913 h5 HYPERLINK l _Toc60493914 一、什么是全面面預算信息系系統(tǒng)？PageRef _Toc60493914 h5 HYPERLINK l _Toc60493915 二、全面預算信信息系統(tǒng)的成成功實施的重重點難點在哪哪里？PageRef _Toc60493915 h5 HYPERLINK l _Toc60493916 三、本系統(tǒng)概述述PageRef _Toc60493916 h5 HYPERLINK

3、l _Toc60493917 第三部分具體功功能描述PageRef _Toc60493917 h8 HYPERLINK l _Toc60493918 一、主界面：PageRef _Toc60493918 h8 HYPERLINK l _Toc60493919 二、特點說明PageRef _Toc60493919 h8 HYPERLINK l _Toc60493920 三、預算的一般般性說明PageRef _Toc60493920 h10 HYPERLINK l _Toc60493921 四、費用預和增增減及實際控控制、報表PageRef _Toc60493921 h10 HYPERLINK l

4、 _Toc60493922 二、人工成本預預算和增減及及實際控制、報報表PageRef _Toc60493922 h13 HYPERLINK l _Toc60493923 三、資本性支出出預算和增減減及實際控制制、報表PageRef _Toc60493923 h14 HYPERLINK l _Toc60493924 四、生產(chǎn)預算和和增減、報表表PageRef _Toc60493924 h15 HYPERLINK l _Toc60493925 五、銷售預算和和增減、報表表PageRef _Toc60493925 h16 HYPERLINK l _Toc60493926 六、采購預算和和增減及實際

5、際控制、報表表PageRef _Toc60493926 h16 HYPERLINK l _Toc60493927 七、BOM預算算和增減、報報表PageRef _Toc60493927 h17 HYPERLINK l _Toc60493928 八、動力耗用和和動力成本預預算及增減、報報表PageRef _Toc60493928 h18 HYPERLINK l _Toc60493929 九、項目成本預預算和增減及及實際控制和和報表PageRef _Toc60493929 h19 HYPERLINK l _Toc60493930 十、利潤預算表表、資產(chǎn)負債債表、現(xiàn)金流流量表PageRef _Toc

6、60493930 h20 HYPERLINK l _Toc60493931 十一、合同、項項目、費用科科目、部門人人員等資料管管理PageRef _Toc60493931 h20 HYPERLINK l _Toc60493932 十二、系統(tǒng)設置置PageRef _Toc60493932 h21 HYPERLINK l _Toc60493933 第四部分 相相關信息PageRef _Toc60493933 h22 HYPERLINK l _Toc60493934 一、本系統(tǒng)在線線演示地址：PageRef _Toc60493934 h22 HYPERLINK l _Toc60493935 二、公司

7、介紹PageRef _Toc60493935 h22 HYPERLINK l _Toc60493936 三、公司產(chǎn)品PageRef _Toc60493936 h22 HYPERLINK l _Toc60493937 三、聯(lián)系我們PageRef _Toc60493937 h22第一部分 全面面預算一、什么是全面面預算全面預算管理作作為對現(xiàn)代企企業(yè)成熟與發(fā)發(fā)展起過重大大推動作用的的管理系統(tǒng)，是是企業(yè)內(nèi)部管管理控制的一一種主要方法法。這一方法法自從上個世世紀20年代代在美國的通通用電氣、杜杜邦、通用汽汽車公司產(chǎn)生生之后，很快快就成了大型型工商企業(yè)的的標準作業(yè)程程序。從最初初的計劃、協(xié)協(xié)調(diào)，發(fā)展到到現(xiàn)

8、在的兼具具控制、激勵勵、評價等諸諸多功能的一一種綜合貫徹徹企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)戰(zhàn)略的管理工工具，全面預預算管理在企企業(yè)內(nèi)部控制制中日益發(fā)揮揮核心作用。正正如著名管理理學家戴維奧利所說的的，全面預算算管理是為數(shù)數(shù)不多的幾個個能把企業(yè)的的所有關鍵問問題融合于一一個體系之中中的管理控制制方法之一。在經(jīng)濟發(fā)達國家家，在中型企企業(yè)實行預算算管理的比例例達90%以以上。我國許許多集團企業(yè)業(yè)因為受長期期計劃經(jīng)濟管管理慣性的影影響，在推行行預算管理上上仍普遍帶有有計劃的特色色，尚未形成成全面預算的的理念，對集集團企業(yè)全面面預算的內(nèi)涵涵、地位和內(nèi)內(nèi)容缺乏理論論建設和實踐踐運作。1、全面預預算管理概述述 全面預算是是關于企

9、業(yè)在在一定時期內(nèi)內(nèi)經(jīng)營、資本本、財務等各各方面的總體體計劃，它將將企業(yè)全部經(jīng)經(jīng)濟活動用貨貨幣形式表示示出來。全面面預算的最終終反映是一整整套預計的財財務報表和其其他附表，主主要是用來規(guī)規(guī)劃計劃期內(nèi)內(nèi)企業(yè)的全部部經(jīng)濟活動及及其相關財務務結果。全面面預算可以按按其涉及的業(yè)業(yè)務活動領域域分為財務預預算和非財務務預算。其中中財務預算是是關于資金籌籌措和使用的的預算；非財財務預算主要要是指業(yè)務預預算，用于預預測和規(guī)劃企企業(yè)的基本經(jīng)經(jīng)濟行為. 2、什么是是全面預算管管理？ 全面預算管管理是指企業(yè)業(yè)在戰(zhàn)略目標標的指導下，對對未來的經(jīng)營營活動和相應應財務結果進進行充分、全全面的預測和和籌劃，并通通過對執(zhí)行過過

10、程的監(jiān)控，將將實際完成情情況與預算目目標不斷對照照和分析，從從而及時指導導經(jīng)營活動的的改善和調(diào)整整，以幫助管管理者更加有有效地管理企企業(yè)和最大程程度地實現(xiàn)戰(zhàn)戰(zhàn)略目標。全全面 HYPERLINK 預算管理理需要充分的的雙向溝通以以及所有相關關部門的參與與。 二、現(xiàn)代企業(yè)為為什么要進行行全面預算管管理？ 1、為什么要實實施全面預算算管理？預算管理是信息息社會對財務務管理的客觀觀要求。市場場風云變幻，能能否及時把握握信息，抓住住機遇是企業(yè)業(yè)駕馭市場的的關鍵。全面面預算管理對對現(xiàn)代企業(yè)的的意義可以概概括為： （1）提升升戰(zhàn)略管理能能力 戰(zhàn)略目標通通過全面預算算加以固化與與量化，預算算的執(zhí)行與企企業(yè)戰(zhàn)略

11、目標標的實現(xiàn)成為為同一過程；對預算的有有效監(jiān)控，將將確保最大程程度地實現(xiàn)企企業(yè)戰(zhàn)略目標標。 通過預算監(jiān)監(jiān)控可以發(fā)現(xiàn)現(xiàn)未能預知的的機遇和挑戰(zhàn)戰(zhàn)，這些信息息通過預算匯匯報體系反映映到?jīng)Q策機構構，可以幫助助企業(yè)動態(tài)地地調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃，提升企企業(yè)戰(zhàn)略管理理的應變能力力。 （2）有效效的監(jiān)控與考考核 預算的編制制過程向集團團企業(yè)和子公公司雙方提供供了設定合理理業(yè)績指標的的全面信息，同同時預算執(zhí)行行結果是業(yè)績績考核的重要要依據(jù)。 將預算算與執(zhí)行情況況進行對比和和分析，為經(jīng)經(jīng)營者提供了了有效的監(jiān)控控手段。 （3）高效效使用企業(yè)資資源 預算計劃過過程和預算指指標數(shù)據(jù)直接接體現(xiàn)了（集集團公司）各各子公司和各各部

12、門使用資資源的效率以以及對各種資資源的需求，因因此是調(diào)度與與分配企業(yè)資資源的起點。 通過過全面預算的的編制和平衡衡，企業(yè)可以以對有限的資資源進行最佳佳的安排使用用，避免資源源浪費和低效效使用。 （4）有效效管理經(jīng)營風風險 全面預算可可以初步揭示示企業(yè)下一年年度的經(jīng)營情情況，使可能能的問題提前前暴露。 參照預預算結果，公公司高級管理理層可以發(fā)現(xiàn)現(xiàn)潛在的風險險所在，并預預先采取相應應的防范措施施，從而達到到規(guī)避與化解解風險的目的的。 （5）收入提升升及成本節(jié)約約 全全面預算管理理和考核、獎獎懲制度共同同作用，可以以激勵并約束束相關主體追追求盡量高的的收入增長和和盡量低的成成本費用。 編制制全面預算

13、過過程中相關人人員要對企業(yè)業(yè)環(huán)境變化做做出的理性分分析，從而保保證企業(yè)的收收入增長和成成本節(jié)約計劃劃切實可行。 預算算執(zhí)行的監(jiān)控控過程關注收收入和成本這這兩個關鍵指指標的實現(xiàn)和和變化趨勢，這這迫使預算執(zhí)執(zhí)行主體對市市場變化和成成本節(jié)約造成成的影響作出出迅速有效的的反應，提升升企業(yè)的應變變能力。2、集團企業(yè)全全面預算管理理的模式 (1) 集團企企業(yè)全面預算算管理的組織織體系 組織體系是指具具體承擔預算算編制、調(diào)整整、執(zhí)行、分分析和考核的的主體。顯然然，預算不單單單是財務部部門的職能，和和其它非集團團企業(yè)一樣，預預算管理應當當設置獨立的的預算管理機機構，并形成成“金字塔”型型的全面預算算管理組織體

14、體系。在集團團企業(yè)里，母母公司應設立立預算管理委委員會，負責責審查批準整整個集團企業(yè)業(yè)的預算方案案，協(xié)調(diào)預算算的編制、調(diào)調(diào)整、執(zhí)行、分分析和考核；全資子公司司、控股子公公司和參股公公司設立獨立立的預算部，負負責組織編制制和審查批準準本企業(yè)預算算方案并協(xié)調(diào)調(diào)預算的調(diào)整整、執(zhí)行、分分析和考核；子公司、全全資孫公司、控控股孫公司和和參股公司設設立的預算部部，負責組織織編制和審查查批準本企業(yè)業(yè)預算方案并并協(xié)調(diào)預算的的調(diào)整、執(zhí)行行、分析和考考核。依此類類推，直至集集團內(nèi)所有層層級的法人企企業(yè)都設立相相應的全面預預算機構。在在各法人企業(yè)業(yè)內(nèi)部的各部部門，負責參參與預算的管管理。 (2) 集團公公司全面預算

15、算系統(tǒng) 與非集團企業(yè)不不同的是，集集團企業(yè)內(nèi)部部之間由許多多具有獨立法法人資格的企企業(yè)組成，各各獨立企業(yè)應應當獨立地編編制其全面預預算。因此，集集團企業(yè)全面面預算是由各各子孫公司的的獨立的全面面預算組成的的一個預算系系統(tǒng)，母公司司的全面預算算是所有子孫孫公司獨立的的全面預算的的整合，但不不是簡單相加加。集團企業(yè)業(yè)全面預算系系統(tǒng)可用圖22表示。 (3) 集團企企業(yè)全面預算算的內(nèi)容 就集團內(nèi)企業(yè)獨獨立的全面預預算內(nèi)容而言言，由于集團團企業(yè)經(jīng)營的的多樣性，可可以將其分為為經(jīng)營預算、投投資預算和財財務預算三大大類。 經(jīng)營預算。 指集團內(nèi)企企業(yè)日常發(fā)生生的各項基本本活動預算。它它應當包括銷銷售預算、生生

16、產(chǎn)預算、供供應預算、成成本費用預算算等。其中最最基本和關鍵鍵的是銷售預預算，它是銷銷售預測正式式的、詳細的的說明，是整整個預算管理理的基礎，沒沒有銷售預算算，就沒有全全面預算。生生產(chǎn)、供應和和成本費用預預算繼承了生生產(chǎn)技術財務務計劃的內(nèi)容容。經(jīng)營預算算構成了經(jīng)營營權人的活動動范本，是指指導經(jīng)營權人人進行經(jīng)營活活動的企業(yè)制制度規(guī)范。 投資預算。 投資預算反反映集團企業(yè)業(yè)關于固定資資產(chǎn)的購置、擴擴建、改造和和更新、資本本運作的可行行性研究情況況。具體表明明企業(yè)投資的的時點、額度度、收益確認認、回收期、籌籌資和現(xiàn)金流流。投資預算算應當力求和和企業(yè)的戰(zhàn)略略以及長期計計劃緊密聯(lián)系系在一起。財務預算。 是

17、指集團企企業(yè)在計劃期期內(nèi)反映有關關預計現(xiàn)金收收支、經(jīng)營成成果和財務狀狀況的預算。它它反映了各項項經(jīng)營業(yè)務和和投資的整體體計劃，是集集團全面預算算的總預算。規(guī)規(guī)范的集團企企業(yè)財務預算算應當包含四四方面預算。第第一，現(xiàn)金預預算，反映計計劃期內(nèi)預計計的集團內(nèi)企企業(yè)的現(xiàn)金收收支的詳細情情況。第二，利利潤表預算，綜綜合反映企業(yè)業(yè)在計劃期間間生產(chǎn)經(jīng)營的的財務情況并并作為預計企企業(yè)經(jīng)營活動動最終成果的的重要依據(jù)，是是企業(yè)財務預預算的重點。第第三，預計資資產(chǎn)負債表，反反映集團企業(yè)業(yè)在計劃期末末要實現(xiàn)的資資產(chǎn)質(zhì)量狀態(tài)態(tài)。第四，現(xiàn)現(xiàn)金流量預算算，根據(jù)利潤潤預算，投資資預算及有關關資料編制，反反映企業(yè)在計計劃期內(nèi)的

18、現(xiàn)現(xiàn)金流。第五五，合并財務務報表預算，就就集團企業(yè)而而言，全面財財務預算的最最終目的是要要形成合并財財務報表預算算，這是整個個集團企業(yè)全全面預算的重重點，它反映映整個集團在在計劃期內(nèi)的的預計現(xiàn)金收收支、經(jīng)營成成果和財務狀狀況，是全面面預算的歸宿宿。集團企業(yè)業(yè)獨立的全面面預算內(nèi)容的的相互關系可可用圖3表示示。 (4) 集團企企業(yè)全面預算算管理流程 預算管理是預算算編制、調(diào)整整、執(zhí)行、分分析和考核過過程的總稱，這這個過程反映映了預算的程程序性。預算的編制 母公司董事會責責成預算管理理委員會根據(jù)據(jù)預算年度經(jīng)經(jīng)營目標及相相關制度確定定各子孫公司司年度預算目目標，下達給給各子孫公司司，并要求編編制其獨立

19、的的全面預算；子孫公司預預算部根據(jù)母母公司要求進進行目標分解解，在本企業(yè)業(yè)部門預算基基礎上編制預預算草案并上上報母公司；母公司根據(jù)據(jù)子孫公司的的預算草案形形成合并預算算并將預算草草案審批形成成預算法案下下達給子孫公公司分解執(zhí)行行。 預算調(diào)整 理論上看，預算算調(diào)整與預算算編制程序并并無區(qū)別，只只是在最先提提出者上不同同。編制遵循循顧上而下，自自下而上的原原則；調(diào)整則則遵循自下而而上，自上而而下的原則。但但由于權限的的不同，對不不同的調(diào)整項項目，應當明明確審批的標標準。 執(zhí)行、分析與與考核。各獨立預算主體體的執(zhí)行部門門負責預算執(zhí)執(zhí)行。子孫公公司根據(jù)經(jīng)營營期的實績與與預算的差異異提出評價意意見和激勵

20、要要求，報母公公司審批，母母公司分別根根據(jù)各子孫公公司的差異確確認評價標準準，進行有區(qū)區(qū)別的預算分分析考核。第二部分 全面面預算信息系系統(tǒng)簡介一、什么是全面面預算信息系系統(tǒng)？全面預算信息息系統(tǒng)就是全全面預算管理理的信息化表表現(xiàn)，它是現(xiàn)現(xiàn)代會計制度度和現(xiàn)代信息息技術的結合合。全面預算算信息系統(tǒng)除除了提供一個個實現(xiàn)企業(yè)制制定全面預算算管理的編制制、執(zhí)行、分分析的平臺外外，還要發(fā)揮揮信息系統(tǒng)在在數(shù)據(jù)保存、計計算、分析、傳傳輸方面的優(yōu)優(yōu)勢，提高預預算管理的編編制、執(zhí)行、分分析的速度、效效率以及準確確性。同時，結合計算算機系統(tǒng)的特特點，全面預預算信息系統(tǒng)統(tǒng)將盡可能地地減少手工編編制和執(zhí)行預預算的人為干干

21、擾，以達到到預算科學、執(zhí)執(zhí)行有效的目目標。二、全面預算信信息系統(tǒng)的成成功實施的重重點難點在哪哪里？1、領導重視領導重視方可以以在分析和設設計以及實施施的各個階段段能有效地推推行，促使各各級單位有效效執(zhí)行。2、緊密結合合本單位實際際因為各個單位位的實際情況況千差萬別，因因此其預算管管理也是千差差外別，反映映到預算信息息系統(tǒng)上也是是千差外別的的。一般情況下，如如果一個預算算信息系統(tǒng)說說可以適合各各個單位的預預算管理，那那是不切實際際的。就目前前市場和技術術而言，任何何一個預算系系統(tǒng)的實施都都必須結合實實施單位的實實際情況進行行二次開發(fā)，才才能可以應用用成功。一個個不需修改或或簡單修改的的預算系統(tǒng)往

22、往往很難符合合實施單位的的實際需要。當前，各類通通用性強的財財務軟件、EERP軟件多多如牛毛，但但全面預算信信息系統(tǒng)卻少少之又少，這這是由于預算算管理的本質(zhì)質(zhì)確定的，因因為各單位間間的預算管理理編制和實施施相差很大。三、本系統(tǒng)概述述系統(tǒng)結構系統(tǒng)說明本系統(tǒng)采用BB/S結構。數(shù)據(jù)庫為MySSQL。web服務器為為apachhe。開發(fā)語言：phhp。服務器環(huán)境：wwindowws系列或LLinux 系列。其他：運用了aajax技術術(web22.0技術)。本系統(tǒng)采用類插插件的方式，即即可以靈活配配置功能和添添加新功能。比比如，如果要要新增一種工工作的流程，只只要把對應的的xml配置置文件以及頁頁面配

23、置文件件復制到相應應的地方即可可。對于流程程的模式、頁頁面表現(xiàn)形式式都是可以通通過配置完成成的。網(wǎng)絡結構預算應用結構支撐系統(tǒng)預算調(diào)整預算調(diào)整 預算分析 預算分析分析報表執(zhí)行控制預算部署預算審批預算編制分析報表執(zhí)行控制預算部署預算審批預算編制預算目標制定預算目標制定數(shù)據(jù)字典頁面視圖設置與表現(xiàn)權限設置基本設置工作流數(shù)據(jù)字典頁面視圖設置與表現(xiàn)權限設置基本設置工作流功能列表預算編制：銷售預算生產(chǎn)預算采購預算BOM預算算人工成本預預算費用預算動力耗用預預算動力成本預預算資本性支出出預算工程項目預預算利潤預算表表預算調(diào)整：銷售預算生產(chǎn)預算采購預算BOM預算算人工成本預預算費用預算動力耗用預預算動力成本預預

24、算資本性支出出預算工程項目預預算利潤預算表表實際成本控制制：采購實際費用控制人工成本資本性支出出工程項目各類報表：各類預算的的分類報表利潤預算報報表3、特點高度可配置化。無無論是人員權權限、工作流流程、頁面表表現(xiàn)形式，都都可以通過xxml進行配配置。其包括括：I：本公司自自行開發(fā)的獨獨一無二的工工作流系統(tǒng)。II：頁面用用戶界面自動動生成系統(tǒng)。III：完善善的權限控制制模塊。B/S結構，支支持聯(lián)網(wǎng)使用用，無論是局局域網(wǎng)還是互互聯(lián)網(wǎng)，隨時時隨地都可以以工作。良好的擴展性，并并可定制開發(fā)發(fā)，讓預算系系統(tǒng)更適合您您的實際需要要。可與現(xiàn)有ERPP、OA配合合使用，需滿滿足一定條件件（知道這些些系統(tǒng)的功能

25、能調(diào)用接口或或數(shù)據(jù)庫詳細細規(guī)格）第三部分 具體體功能描述一、主界面：說明：(1) 整個界界面可分為快快捷菜單區(qū)、功功能菜單區(qū)、內(nèi)內(nèi)容展示區(qū)；內(nèi)容展示區(qū)區(qū)內(nèi)又分為申申報內(nèi)容、報報表預覽、利利潤預覽、流流程歷史。(2) 快捷菜菜單區(qū)：A：待處理任務務：當?shù)卿浵迪到y(tǒng)時，在右右邊內(nèi)容顯示示區(qū)，會自動動把待處理任任務列出來。當當然，您也可可以在任何時時候，點擊“待處理任務務”顯示需要您您處理的任務務。B：我發(fā)起的任任務：由我發(fā)發(fā)起的任務，只只顯示每個任任務的工作流流，不列出各各個工作流里里面的各個節(jié)節(jié)點。C：我已處理的的任務：無論論是自己發(fā)起起的任務，還還是處理別人人發(fā)起的任務務，凡是我處處理的各個節(jié)節(jié)

26、點都會列出出來。二、特點說明1 、工作流流模式：即對對于任一個財財務預算，根根據(jù)實際的申申報流程，分分解成不同的的申報節(jié)點。工工作流的節(jié)點點個數(shù)、模式式、操作人等等是可以自由由配置的。比比如：費用申申報的工作流流如圖一說明：(1) 圖中每每一個圓形的的圖，稱之為為一個節(jié)點，表表示用戶可在在此進行一個個處理操作。每每個箭頭表示示一個流轉，表表示用戶在節(jié)節(jié)點處理完后后，下一步會會進入哪里。(2) 綠色節(jié)節(jié)點，表示已已經(jīng)完成的操操作。(3) 紅色節(jié)節(jié)點：表示當當前等待操作作的節(jié)點。(4) 藍色節(jié)節(jié)點：成功節(jié)節(jié)點(5) 淡灰色色節(jié)點：還未未操作的節(jié)點點。(6) 深灰色色節(jié)點：終止止節(jié)點。當在在審批過程

27、中中被終止時，會會流向此節(jié)點點，表示此申申報未通過。(7) 提交：一般指表示示通過，提交交給下一個流流程節(jié)點進行行處理。(8) 返回：表示沒有通通過，但也沒沒有立即終止止，而是返回回給了前面一一個節(jié)點的操操作者，需要要重新修改并并重新提交。(9) 終止：表示沒有通通過并且終止止。這個申報報流程完全未未通過，并且且不需要再在在這個流程上上重新填寫或或修改或重新新申報。如果果實在需要對對申報的內(nèi)容容進行申報，可可重新發(fā)起一一個流程。(10) 每個個節(jié)點上方或或下方有“部門費用管管理員申報”、“財務部審批批”等字樣，是是這些節(jié)點的的名稱，同時時也表達了什什么樣的人可可以操作此節(jié)節(jié)點。(11) 各個個

28、流程圖并非非始終固定不不變的，會根根據(jù)實際工作作流程的調(diào)整整而調(diào)整。節(jié)節(jié)點個數(shù)，流流轉方向和個個數(shù)，操作者者，以及設計計到的名稱等等都可以進行行靈活配置。2、角色控制模模式：不同的的用戶屬于不不同的角色，不不同的角色擁擁有不同的權權限。這樣一一來，不需要要某個具體工工作人員和某某個功能點掛掛鉤，即使人人員有變動，對對于系統(tǒng)權限限也無大礙。3 、多級權限限控制模式：根據(jù)部門、人人員、職務不不同，擁有不不同的權限，比比如有些項目目，每個人只只能查看自己己的，有些是是可以查看本本部門的，有有些是可查看看子部門的等等等，可自由由配置。4、自動比較模模式：當進行行預算和實際際申報時，會會自動獲取就就出對

29、應的已已預算和實際際發(fā)生信息，進進行比較控制制。5、多維模式：所謂多維模模式，就是對對于所預算的的內(nèi)容，除了了常規(guī)的部門門、科目、產(chǎn)產(chǎn)品類別等作作為申報類外外，還可以自自定義其他維維作為申報類類。6、用戶界面配配置模式：在在此模式下，用用戶界面，主主要是預算界界面的各個字字段是可以自自由配置的，比比如，對于人人工成本預算算，各個單位位的人工成本本需要顯示的的字段不一樣樣，可通過配配置文件讓其其顯示自己需需要的字段。(有些需要代代碼修改支持持)三、預算的一般般性說明每一個預算或或預算增減，都都支持向下分分解和向上合合并的方式。預預算增減或?qū)崒嶋H控制一般般支持由下向向上申報。每一個預算或或預算增減

30、或或?qū)嶋H控制，都都有對應的工工作流支撐其其在不同權限限的部門或人人員之間一級級級流轉。在在流轉過程中中，根據(jù)自由由配置的各節(jié)節(jié)點人員及權權限，可對內(nèi)內(nèi)容進行靈活活處理。每一個預算或或預算增減或或?qū)嶋H控制，都都支持預算和和實際之間的的比較分析和和控制。每一個預算或或預算增減或或?qū)嶋H控制，根根據(jù)需要，可可劃分為不同同部門、不同同項目、不同同產(chǎn)品、不同同科目類別，分分別進行或同同時進行。每一個預算或或?qū)嶋H控制，都都有最終的報報表以及明細細。(以下為各類預預算范例)四、費用預和增增減及實際控控制、報表1、說明費用預算的作作用是，對各各年、季度、月月，支持由預預算部門統(tǒng)一一制定預算后后把預算分解解到各個

31、部門門，或者讓各各個部門向上上申報本部門門的費用預算算，最后形成成總的費用預預算。費用增減的作作用是，對已已經(jīng)預算通過過的費用進行行增減修改，同同樣遵循一定定的流程。費用實際控制制的作用是，對對于各部門實實際發(fā)生的費費用，由各部部門或各人依依照預算情況況進行申報，上上級及財務部部門根據(jù)預算算情況進行審審批和控制；此功能在實實效費用報銷銷的功能上，同同時實現(xiàn)了與與預算的比較較和控制。費用報表是費費用預算數(shù)據(jù)據(jù)和實際控制制數(shù)據(jù)形成的的報表。費用預算可按按年度、季度度、月度以及及部門進行不不同的預算。在在年度預算時時，可以按大大部門進行預預算，在進行行月度時，可可以按具體小小部門進行預預算，可以相相

32、互比較。2、流程圖范例例解釋：(1)、首先由由各部門的費費用預算管理理員進行費用用預算申報，由由各部門主管管審批后，根根據(jù)申報的費費用內(nèi)容不同同，有些會流流轉到經(jīng)理辦辦，有些會流流轉到生產(chǎn)運運行部，有些些直接流轉到到財務部，等等財物部都審審批后，并由由財務主管確確定，則表示示此費用預算算成功！(2)、流程程的過程是可可自定義的。3、內(nèi)容展示范范例說明：(1) 在最頂頂層為功能大大區(qū)按鈕，分分為“申報內(nèi)容”、“報表預覽”、“利潤預覽”、“流程歷史”。申報內(nèi)容：展展示當前申報報的內(nèi)容。報表預覽：填填寫了申報內(nèi)內(nèi)容后，可點點擊此處獲得得模擬通過后后的報表預覽覽，在報表總總可以看到各各類相關的費費用數(shù)

33、據(jù)。利潤預覽：填填寫了申報內(nèi)內(nèi)容后，可點點擊此處獲得得模擬通過后后的利潤預覽覽，前提是系系統(tǒng)提供利潤潤預算表的情情況下。流程歷史：此此處展示此預預算在申報過過程中的經(jīng)手手各人的處理理情況。(2) 第二部部分為流程操操作功能按鈕鈕和流程信息息區(qū)，分為“流程圖”、“提交”、“終止”等，因為這這是流程的起起始節(jié)點，所所以沒有“返回”，在后面的的節(jié)點會有“返回”；同時，每每個流程可以以自定義自己己的功能按鈕鈕。在此區(qū)域域，還有流程程相關的信息息，如申報部部門，申報人人等。流程圖：查看看次流程的當當前狀態(tài)和流流轉情況。提交：表示通通過。返回：表示退退回上一次，一一般是要求重重新修改后申申報。終止：表示完

34、完全終止掉，不不需要返回修修改重新申報報。(3) 第三部部分為申報內(nèi)內(nèi)容區(qū)。此處處可填寫需要要的內(nèi)容。此此處的表格是是一個類Exxcel功能能的表格。新增一行(末末尾)新增一行(選選中行之下)刪除選中行保存內(nèi)容：對于于保存內(nèi)容，在在進行報表預預覽時會自動動保存，在進進行提交或返返回或終止時時也會自動保保存。在表格中，點擊擊“部門”對應列，會會彈出部門選選擇頁；點擊擊“科目”對應列，會會彈出費用科科目選擇頁。在填寫部門或科科目或費用數(shù)數(shù)目示，會自自動得到對應應的年預算和和占年預算百百分比。最下一行為合計計。(4) 報表預預覽截圖范例：說明：對于月預算的的報表，分為為年預算月月預算本月月實際 三三

35、部分。年預預算沒有申報報，所以為空空，實際的也也還沒有申報報，也為空。需需要說明的是是，對于年預預算，是針對對大部門大的的費用科目進進行的，而月月預算可以針針對小部門小小費用科目進進行，所以一一個年預算記記錄可以對應應幾個月預算算，一個月預預算又可以對對應幾個實際際。五、人工成本預預算和增減及及實際控制、報報表1、說明人工成本的作作用是，對各各年、季度、月月，支持由人人力資源部統(tǒng)統(tǒng)一制定預算算后把預算分分解到各個部部門，或者讓讓各個部門向向上申報本部部門的人工成成本預算，最最后形成總的的人工成本預預算。人工成成本預算在完完成后，同時時會在費用預預算中寫入對對應的科目和和數(shù)據(jù)。2、流程圖3、內(nèi)容

36、展示范范例 說明：圖中顯示的內(nèi)容容只是部分，后后面還有其他他各人工成本本項目。六、資本性支出出預算和增減減及實際控制制、報表1、說明資本性支出指指的是費用之之外和項目成成本支出之外外的支出，一一般用于固定定資產(chǎn)或無形形資產(chǎn)投資。常常和具體合同同關聯(lián)。2、流程圖3、內(nèi)容展示說明：圖中的資本性性支出申報，與與具體的合同同相關聯(lián)，列列出了各次已已支出情況和和預計支出情情況。七、生產(chǎn)預算和和增減、報表表1、說明：對于生產(chǎn)型企業(yè)業(yè)或者擁有生生產(chǎn)業(yè)務的企企業(yè)而言，生生產(chǎn)預算是很很重要的，它它可以設定企企業(yè)的生產(chǎn)計計劃，可以根根據(jù)以銷定產(chǎn)產(chǎn)或以產(chǎn)定銷銷的不同方式式進行。同時時，對于生產(chǎn)產(chǎn)預算，如年年預算，可

37、以以設定產(chǎn)品大大類的計劃；而對于月預預算，可以根根據(jù)年計劃和和實際情況，設設定各小類的的計劃。2、流程圖3、內(nèi)容展示八、銷售預算和和增減、報表表1、說明：對于大部分企業(yè)業(yè)而言，企業(yè)業(yè)利潤需要通通過銷售來實實現(xiàn)。那么制制定科學的銷銷售預算是非非常重要的。對對于銷售預算算，如年預算算，可以設定定產(chǎn)品大類的的計劃；而對對于月預算，可可以根據(jù)年計計劃和實際情情況，設定各各小類的計劃劃。2、流程圖3、內(nèi)容展示九、采購預算和和增減及實際際控制、報表表1、說明：一般情況下，采采購是根據(jù)銷銷售及生產(chǎn)情情況確定的。但但如果等銷售售和生產(chǎn)將要要發(fā)生時，再再確定采購什什么，往往已已經(jīng)過了最好好時機。所以以，預先制定

38、定完善的采購購計劃，可以以讓工作進展展更順利。2、流程圖3、內(nèi)容展示十、BOM預算算和增減、報報表1、說明：對于生產(chǎn)型企業(yè)業(yè)而言，生產(chǎn)產(chǎn)一個產(chǎn)品的的原料成本、能能物耗成本，可可以通過技術術手段，預先先確定。企業(yè)業(yè)的技術部門門可以通過不不斷的技術創(chuàng)創(chuàng)新，降低單單位產(chǎn)品的原原料成本和能能物耗成本。制制定BOM的的預算體系，可可以預算知道道生產(chǎn)預算的的各類成本，這這樣，方可以以得到準確的的利潤預算表表。2、流程圖3、內(nèi)容展示十一、動力耗用用和動力成本本預算及增減減、報表1、說明：對于一些水、電電、汽使用大大戶而言，動動力耗用往往往是獨立核算算的。因此，獨獨立的動力耗耗用預算也是是他們的需要要。2、流程圖3、內(nèi)容展示十二、項目成本本預算