淺議當(dāng)前金融票據(jù)詐騙犯罪的特點(diǎn)及防范

1、淺議當(dāng)前金融票據(jù)詐騙犯罪的特點(diǎn)及防范摘要:近幾年票據(jù)詐騙案件屢有發(fā)生,且金額宏大,除了不法分子利用票據(jù)特點(diǎn),造假手段變化多端,使用高科技手段等原因外,銀行內(nèi)部工作人員違規(guī)操作,經(jīng)辦人員責(zé)任心不強(qiáng),反詐騙技術(shù)手段落后,甚至內(nèi)外勾結(jié)也是重要原因。就當(dāng)前金融票據(jù)犯罪出現(xiàn)的一些新的特點(diǎn)進(jìn)展了總結(jié),并有針對(duì)性地提出了相應(yīng)對(duì)策,以期減少和預(yù)防金融票據(jù)詐騙犯罪的發(fā)生。關(guān)鍵詞:票據(jù)詐騙;特點(diǎn);防范對(duì)策2002年10月、2022年3月,東北高速公路股份(下稱“東北高速)在中行哈爾濱河松街支行開(kāi)立了兩個(gè)銀行賬戶。截至2022年11月30日,東北高速收到銀行詢證函回執(zhí),確認(rèn)在河松街支行兩個(gè)賬戶中有存款余額2.93億

2、元。2022年1月4日,東北高速指導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員到河松街支行對(duì)賬,發(fā)現(xiàn)賬面僅剩7.31萬(wàn)元,其余存款去向不明。同時(shí),其子公司黑龍江東高投資開(kāi)發(fā)存于河松街支行的530萬(wàn)元資金也去向不明。東北高速公路股份已向吉林省公安廳、黑龍江省公安廳報(bào)案。與此同時(shí),時(shí)任河松街支行行長(zhǎng)的高山潛逃到加拿大。數(shù)日后,東北高速原董事長(zhǎng)張曉光因涉嫌票據(jù)詐騙犯罪被捕。后警方查明,北京世紀(jì)綠洲投資公司實(shí)際控制人李東哲與高山、張曉光均為好友,李東哲行賄張曉光,后者指令東北高速在高山分管的河松街支行開(kāi)戶,而所存資金大部分被高山轉(zhuǎn)與李東哲使用。2022年12月31日前后,李東哲、高山先后逃至加拿大。2022年1月,東北高速向吉林省高

3、級(jí)人民法院提起訴訟。根據(jù)最高人民法院的裁定由北京市高級(jí)人民法院管轄,此案最終由北京市高級(jí)人民法院受理。2022年3月17日,法院一審訊決認(rèn)為,由于河松街支行對(duì)東北高速的存款監(jiān)管不力,使得東北高速存款喪失,造成東北高速合法權(quán)益受損,河松街支行應(yīng)承擔(dān)法律后果,全額賠付存款以及相應(yīng)利息。中行隨后提起上訴。2022年3月17日最高人民法院作出終審訊決:被告河松街支行于本判決生效后十日內(nèi)給付原告公司存款293973160.51元人民幣及利息(利息自2022年1月4日起至給付之日止按同期活期存款利率計(jì)算);案件受理費(fèi)1476525.38元由河松街支行負(fù)擔(dān)。中國(guó)銀行新聞發(fā)言人王兆文對(duì)外披露,發(fā)生在中行黑龍江

4、省分行河松街支行的案件“是一起涉嫌內(nèi)外勾結(jié)的票據(jù)詐騙案件,涉及東北高速公路股份等數(shù)家企業(yè)的數(shù)億元款項(xiàng)。有數(shù)據(jù)說(shuō)明,2022年,全國(guó)公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查部門共立金融票證類犯罪案件3800余起,涉案金額高達(dá)34億元。自2022年3月至8月底,全國(guó)公安機(jī)關(guān)共立金融票證類犯罪案件2954余起,涉案金額24.83億元;偵破案件2080余起,挽回經(jīng)濟(jì)損失1.77億元。從個(gè)案情況看,近兩年發(fā)生的幾起銀行重大票據(jù)詐騙案件是觸目驚心的,損失非常嚴(yán)重,影響極為惡劣。1當(dāng)前金融票據(jù)詐騙犯罪的特點(diǎn)1.1犯罪手段呈多樣化、智能化詐騙手段多樣化,如偽造存款單位預(yù)留銀行印鑒和采用計(jì)算機(jī)高明晰度掃描技術(shù)偽造別人簽章,或“克鹵

5、票據(jù),偽造投遞假匯款電報(bào);或買通郵局工作人員拍發(fā)假查復(fù)電報(bào)等。犯罪分子在施行票據(jù)犯罪時(shí),不僅運(yùn)用專業(yè)知識(shí)而且利用技術(shù)手段,智能犯罪特征明顯,其突出的表現(xiàn)有二:一是熟諳票據(jù)知識(shí)。幾乎所有票據(jù)犯罪分子都理解銀行辦理票據(jù)業(yè)務(wù)的程序,而且對(duì)銀行的票據(jù)結(jié)算規(guī)章制度有一定的研究。因?yàn)楦鞣N票據(jù)從出票到持票人收款入賬,都或長(zhǎng)或短地要經(jīng)過(guò)一段時(shí)間。特別是商業(yè)匯票,從出票到收款最長(zhǎng)可持續(xù)6個(gè)月之久,期間假設(shè)發(fā)生假票詐騙行為,很難及時(shí)發(fā)現(xiàn)。所以,有的“打時(shí)間差開(kāi)具空頭支票;有的“鉆銀行規(guī)章制度空子從事票據(jù)詐騙。二是偽造票據(jù)手段高超。目前利用高科技手段偽造、變?cè)爝M(jìn)展詐騙的案件越來(lái)越多,范圍廣。犯罪分子往往利用電腦、

6、、彩色復(fù)英機(jī)器篆刻等等現(xiàn)代技術(shù)設(shè)備偽造票據(jù)以及印鑒,偽造的票據(jù)制作精細(xì),偽造的印鑒高度逼真,往往可以以假亂真。在銀行業(yè)務(wù)理論中,金融票據(jù)的防偽印制、防偽檢測(cè)等技術(shù)應(yīng)繼續(xù)加強(qiáng),違規(guī)、失誤業(yè)務(wù)及非正?，F(xiàn)象的智能識(shí)別監(jiān)控、預(yù)警系統(tǒng)應(yīng)完好建立等,顯得尤其重要。1.2作案職業(yè)化、團(tuán)伙化、規(guī)?；?內(nèi)外勾結(jié)嚴(yán)重一些企業(yè)或者詐騙分子為了增加詐騙成功的幾率和金額,往往通過(guò)一些正式或者非正式的組織或機(jī)構(gòu)來(lái)籌劃和施行詐騙。在票據(jù)團(tuán)伙犯罪中,犯罪呈現(xiàn)成員固定化和分工明確化特點(diǎn),有負(fù)責(zé)偽造票據(jù)的,有負(fù)責(zé)運(yùn)送票據(jù)的,有負(fù)責(zé)游說(shuō)賄賂銀行部門及其官員的,有負(fù)責(zé)前往銀行詳細(xì)辦理票據(jù)事務(wù)的。票據(jù)大案要案都為團(tuán)伙作案。內(nèi)外勾結(jié)型的

7、票據(jù)犯罪突出是當(dāng)前令人關(guān)注的現(xiàn)象。從近年來(lái)發(fā)生的一些票據(jù)詐騙案來(lái)看,尤其是那些金額宏大的詐騙案,往往有銀行內(nèi)部工作人員參與詐騙,如引例中的“高山案,或者因工作人員玩忽職守導(dǎo)致詐騙發(fā)生的問(wèn)題。一般來(lái)說(shuō),內(nèi)外勾結(jié)型的票據(jù)犯罪以非金融機(jī)構(gòu)人員為主,以金融機(jī)構(gòu)工作人員為輔。他們往往利用職務(wù)之便,竊取儲(chǔ)戶帳號(hào)、密碼等相關(guān)資料,然后與社會(huì)人員勾結(jié),偽造存單,冒領(lǐng)存款。大量的案件說(shuō)明,金融詐騙犯罪往往與金融機(jī)構(gòu)工作人員的共同犯罪或者貪污、挪用、受賄、玩忽職守、濫用職權(quán)等職務(wù)犯罪交織在一起,案中有案,案外有案。首先是犯罪金額越來(lái)越大,動(dòng)輒幾百萬(wàn)、幾千萬(wàn)甚至上億元,造成的損失驚人,潛藏宏大的金融風(fēng)險(xiǎn);其次是涉及

8、面廣,受騙人多,善后處理難,容易引起大規(guī)模的群體性事件,影響社會(huì)穩(wěn)定。從目前已經(jīng)結(jié)案的金融詐騙犯罪來(lái)看,假設(shè)沒(méi)有金融機(jī)構(gòu)工作人員的內(nèi)部參與,許多金融詐騙犯罪是很難得逞的。1.3形式復(fù)雜化在票據(jù)犯罪過(guò)程中,往往出現(xiàn)合法行為和違法行為的互相交織。許多票據(jù)犯罪常常借著票據(jù)當(dāng)事人的合法身份和票據(jù)流通的正常形式施行,令人混淆不清,受騙受騙。簽發(fā)空頭支票和簽發(fā)無(wú)資金保證的匯票、本票,都是票據(jù)當(dāng)事人施行的犯罪行為,稱為空戶欺詐。但是在理論中,由于出票人的身份合法,在銀行有帳戶,其非法使用票據(jù)的行為具有一定的迷惑性,不易暴露。在票據(jù)流通過(guò)程中,冒用別人名義對(duì)真實(shí)的票據(jù)進(jìn)展虛假的出票、背書(shū),往往也因真假參雜,增

9、加了鑒別的難度。1.4票據(jù)詐騙出現(xiàn)國(guó)際化趨勢(shì)目前境外票據(jù)詐騙分子主要來(lái)自我國(guó)的港澳臺(tái)地區(qū)、美國(guó)、日本等地,近年我國(guó)與尼日利亞的經(jīng)貿(mào)關(guān)系開(kāi)展較快,但來(lái)自尼日利亞的票據(jù)詐騙驟然升溫,國(guó)內(nèi)不少單位受騙受騙。詐騙分子偽造的票據(jù)多來(lái)自國(guó)外,在票據(jù)上標(biāo)有外國(guó)銀行的字樣。而且,值得注意的是,有些境外罪犯往往是改革開(kāi)放以后通過(guò)合法或者非法途徑出境獲得外國(guó)國(guó)籍的中國(guó)人,他們理解國(guó)內(nèi)情況。在里應(yīng)外合型的票據(jù)犯罪中,通常是由境外的罪犯預(yù)謀籌劃,境內(nèi)的罪犯詳細(xì)施行。2防范票據(jù)詐騙風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策2.1注意易發(fā)票據(jù)詐騙案件的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)主要是指票據(jù)的背書(shū)轉(zhuǎn)讓、大額貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)等。詐騙分子采用欺騙手段,騙取票據(jù)后,往往通過(guò)背書(shū)轉(zhuǎn)

10、讓作案。因此,在辦理票據(jù)解付、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí),特別要注意審查票據(jù)背書(shū)前后手之間商品交易或勞務(wù)供應(yīng)的合理性,及審查持票人與其前手的增殖稅發(fā)票或免稅證明和持票人合法的身份證件。一般情況是詐騙分子在對(duì)公網(wǎng)點(diǎn)解付票據(jù)后,往往將票據(jù)劃轉(zhuǎn)儲(chǔ)蓄賬戶提現(xiàn)。為此,銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)重視控制對(duì)公網(wǎng)點(diǎn)與儲(chǔ)蓄所的匯路,注意控制和監(jiān)視大額提取和頻繁提取現(xiàn)金,可以從一定程度上防止在短時(shí)間內(nèi)取走現(xiàn)金。2.2采用先進(jìn)的防偽技術(shù)和高科技印刷手段,加強(qiáng)技防要重視先進(jìn)科技手段在防范票據(jù)中的積極作用,采用先進(jìn)的防偽技術(shù)和高科技印刷手段。一是對(duì)銀行票據(jù)統(tǒng)一制版、統(tǒng)一編號(hào),使各種票據(jù)既利于識(shí)別,又難以偽造。人民銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行票據(jù)印刷的監(jiān)視和管

11、理,把好票據(jù)印制質(zhì)量關(guān)。二是裝備先進(jìn)防假、辨假、識(shí)假的專用設(shè)備,改善依人識(shí)假、辨假的現(xiàn)狀。三是積極探究現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在票據(jù)審核、識(shí)別中的運(yùn)用。特別是仿真印鑒已構(gòu)成了對(duì)預(yù)留銀行印鑒的最大威脅,盡快變革傳統(tǒng)的、易被偽造的票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)那么,積極推廣和應(yīng)用支付密碼,和客戶約定在支票、匯兌憑證和匯票申請(qǐng)書(shū)上加填支付密碼,作為支付款項(xiàng)的條件。2.3加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),強(qiáng)化內(nèi)部管理,健全和落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度銀行業(yè)務(wù)人員,特別是一線票據(jù)業(yè)務(wù)人員,要強(qiáng)化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),不僅要學(xué)習(xí)票據(jù)業(yè)務(wù)處理手續(xù),更要純熟掌握各種票據(jù)的票面特征,尤其是各項(xiàng)防偽標(biāo)識(shí),更要牢記在心,進(jìn)步識(shí)假才能。同時(shí),各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)要健全內(nèi)控制度,強(qiáng)化內(nèi)部制約,防范內(nèi)外

12、勾結(jié)作假詐騙。要嚴(yán)格支付結(jié)算操作程序,加強(qiáng)空白重要憑證管理,將空白匯兌憑證、匯票申請(qǐng)書(shū)等納入重要空白憑證管理;建立票據(jù)審核責(zé)任制,固定專人審核票據(jù);建立防偽、防詐騙的鼓勵(lì)機(jī)制,設(shè)立銀行票據(jù)防偽、防詐騙專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)基金,專門用于獎(jiǎng)勵(lì)在銀行票據(jù)防偽、防詐騙工作中的有功人員,充分調(diào)動(dòng)其防范票據(jù)詐騙的積極性;建立銀企聯(lián)防制度,對(duì)大額款項(xiàng)的支付或受理中有疑問(wèn)的票據(jù)和銀行匯票申請(qǐng)書(shū)等結(jié)算憑證,主動(dòng)與相關(guān)人員溝通,做好查詢查工作。必須保證制度的貫徹落實(shí),做到嚴(yán)格按規(guī)章制度,嚴(yán)格按操作規(guī)程處理票據(jù)業(yè)務(wù),徹底杜絕有章不循,有法不依的現(xiàn)象。要建立對(duì)規(guī)章制度執(zhí)行情況的定期檢查制度和對(duì)重要業(yè)務(wù)崗位及其內(nèi)部業(yè)務(wù)往來(lái)環(huán)節(jié)的不

13、定期檢查制度。2.4加大金融機(jī)構(gòu)之間的合作力度,建立覆蓋整個(gè)金融系統(tǒng)的防御體系(1)建立跨系統(tǒng)票據(jù)轉(zhuǎn)由系統(tǒng)內(nèi)查詢的制度。對(duì)大額或可疑的,屬異地結(jié)算的銀行匯票和銀行承兌匯票,由收款行或貼現(xiàn)行交由當(dāng)?shù)嘏c出票行或承兌行為同一系統(tǒng)的行處代為辦理查詢手續(xù)。抑制現(xiàn)行跨系統(tǒng)行之間互相辦理查詢所形成的不易與被查行聯(lián)絡(luò)和查復(fù)不認(rèn)真的弊端。(2)采取電傳卡片聯(lián)的方法,完善查復(fù)手續(xù)。即銀行收到有關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù)的查詢書(shū)以后,除對(duì)所查問(wèn)題如實(shí)進(jìn)展答復(fù)以外,還要將票據(jù)的原始留底卡片聯(lián)電傳給查詢行,供其借以區(qū)分票據(jù)的真?zhèn)巍?3)由各地人民銀行牽頭,建立定期通報(bào)假票信息和定期開(kāi)展反假經(jīng)歷交流活動(dòng)的制度。各地、各行及時(shí)搜集和掌握本地、本行發(fā)現(xiàn)的假票信息及其新的特點(diǎn)和趨向,及時(shí)總結(jié)反假經(jīng)歷。并通過(guò)一定的方式,在整個(gè)金融系統(tǒng)進(jìn)展通報(bào)和交流,互相提供信息,交流經(jīng)歷,商討技能,進(jìn)步整個(gè)金融系統(tǒng)票據(jù)反假防假的才能。2.5強(qiáng)化銀企協(xié)作,堅(jiān)持打擊票據(jù)詐騙票據(jù)的詐騙往往與銀行的客戶有著直接或間接的聯(lián)絡(luò),銀行親密與企業(yè)聯(lián)絡(luò)不僅有助于理解企業(yè)、增進(jìn)銀行與企業(yè)的合作,也有助于加強(qiáng)企業(yè)客戶防范票據(jù)詐騙的意識(shí)與程度。商業(yè)銀行應(yīng)定期組織各企事業(yè)開(kāi)戶單位財(cái)務(wù)人員的票據(jù)知識(shí)培訓(xùn),使其熟悉各種銀行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)知識(shí)和辦理手續(xù),掌握識(shí)別真?zhèn)纹睋?jù)、憑證和印鑒的技能,一旦發(fā)生可疑情況要立即