企業(yè)內(nèi)部資金融通與調(diào)動管理程序

1、編號：FMM-TMM-077版號：1.0生效日期：發(fā)放編號： 財務(wù)管理理體系文文件內(nèi)部資金融融通及調(diào)調(diào)動管理理程序編制日日期審核日日期批準(zhǔn)日日期修訂記錄修訂日期修改原因及及內(nèi)容摘摘要修改人審核人批準(zhǔn)人初稿僅供內(nèi)部討論 2002中華財務(wù) 版權(quán)所有1、目的本管理文件件明確了了公司內(nèi)內(nèi)部資金金融通及及調(diào)撥的的管理要要求與操操作規(guī)范范，明確確有關(guān)部部門職責(zé)責(zé)，以對對內(nèi)部資資金融通通及調(diào)撥撥事項統(tǒng)統(tǒng)一管理理，有效效控制，降降低公司司資金成成本。2、適用范范圍本程序管理理文件規(guī)規(guī)范了公公司內(nèi)部部資金融融通及調(diào)調(diào)撥的業(yè)業(yè)務(wù)過程程，適用用于董事事會、財財務(wù)部、以以及涉及及資金統(tǒng)統(tǒng)一計劃劃的各下下屬控股股子公司

2、司董事會會、財務(wù)務(wù)部等相相關(guān)部門門。如未進(jìn)行特特別說明明，本程程序管理理文件內(nèi)內(nèi)所稱“控股子子公司”均指其其資金納納入公司司資金統(tǒng)統(tǒng)一計劃劃管理的的控股子子公司。3、相關(guān)程程序及文文件3.1對外外結(jié)算管管理程序序FM-TM-034、職責(zé)4.1總裁裁召開公司月月度資金金協(xié)調(diào)會會，協(xié)調(diào)調(diào)平衡資資金缺口口，討論論落實內(nèi)內(nèi)部資金金融通及及調(diào)撥計計劃；審批內(nèi)部資資金融通通申請報報告；簽署財務(wù)管管理協(xié)議議；4.2財務(wù)務(wù)總監(jiān)審核批準(zhǔn)控控股子公公司的月月度資金金使用計計劃；審核月度內(nèi)內(nèi)部資金金融通計計劃；審核各控股股子公司司銀行賬賬戶存款款情況；審核內(nèi)部資資金融通通申請報報告；4.3財務(wù)務(wù)部負(fù)責(zé)編制公公司財務(wù)

3、務(wù)預(yù)算、綜綜合預(yù)算算、資金金使用計計劃；編制完成公公司年度度內(nèi)部資資金融通通計劃；審核控股子子公司的的季度或或月度資資金使用用計劃是是否符合合年度預(yù)預(yù)算；負(fù)責(zé)內(nèi)部資資金調(diào)撥撥；向公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)層提供供各控股股子公司司銀行賬賬戶存款款情況；按照付款審審批程序序辦理轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)；5、管理權(quán)權(quán)限5.1首創(chuàng)創(chuàng)置業(yè)總總部統(tǒng)一一安排內(nèi)內(nèi)部資金金調(diào)劑，并并由總部部財務(wù)部部負(fù)責(zé)制制訂實施施方案并并進(jìn)行實實施管理理。5.2內(nèi)部部資金的的融通及及調(diào)動的的審批權(quán)權(quán)人為財財務(wù)總監(jiān)監(jiān)和總裁裁，所有有的內(nèi)部部資金融融通申請請報告需需由財務(wù)務(wù)總監(jiān)和和總裁審審批簽字字。5.3財務(wù)務(wù)管理協(xié)協(xié)議的簽簽署權(quán)人人為各公公司的法法定代表表人

4、或委委托代理理人。6、工作程程序6.1 內(nèi)內(nèi)部資金金融通計計劃管理理步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1財務(wù)部預(yù)算算管理崗崗根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)的公司司總部及及各控股股子公司司的年度度財務(wù)預(yù)預(yù)算，平平衡資金金缺口，編編制年度度綜合預(yù)預(yù)算。2財務(wù)部資金金管理崗崗根據(jù)年度綜綜合預(yù)算算，編制制完成公公司年度度內(nèi)部資資金融通通計劃，提提交財務(wù)務(wù)總監(jiān)審審批。3財務(wù)總監(jiān)、資資金管理理崗如果財務(wù)總總監(jiān)審批批不通過過，則返返至資金金管理崗崗修改；如果通通過，則則由資金金管理崗崗存檔。4每月20日日各控股子公公司財務(wù)務(wù)部按照經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)的年度度財務(wù)預(yù)預(yù)算，編編制完成成月度資資金使用用計劃，提提交公司司總部財財務(wù)部。5財務(wù)

5、部預(yù)算算管理崗崗審核控股子子公司的的月度資資金使用用計劃是是否符合合年度預(yù)預(yù)算，提提交財務(wù)務(wù)總監(jiān)。6財務(wù)總監(jiān)審批控股子子公司的的月度資資金使用用計劃，下下發(fā)給財財務(wù)部資資金管理理崗；若若不通過過，則返返至預(yù)算算管理崗崗修改。7財務(wù)部資金金管理崗崗根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)的各控控股子公公司的月月度資金金使用計計劃，編編制完成成月度內(nèi)內(nèi)部資金金融通計計劃，提提供各控控股子公公司銀行行賬戶存存款情況況，上報報財務(wù)總總監(jiān)。8財務(wù)總監(jiān)審批月度內(nèi)內(nèi)部資金金融通計計劃和各各控股子子公司銀銀行賬戶戶存款情情況，若若不通過過則返回回資金計計劃崗修修改，若若通過則則提交總總裁。9每月30日日總裁召開公司月月度資金金協(xié)調(diào)會會，

6、協(xié)調(diào)調(diào)平衡資資金缺口口，討論論落實內(nèi)內(nèi)部資金金融通及及調(diào)撥計計劃。6.2內(nèi)部部資金融融通業(yè)務(wù)務(wù)管理6.2.11公司總總部資金金融入步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1財務(wù)部資金金管理崗崗公司月度資資金協(xié)調(diào)調(diào)會后，與與融出資資金控股股子公司司財務(wù)部部協(xié)商制制訂內(nèi)部部財務(wù)管管理協(xié)議議草案，包包括：融融通金額額、融通通期限、資資金占用用費率、還還款計劃劃以及逾逾期不能能歸還的的罰則等等，財務(wù)務(wù)總監(jiān)參參與并指指導(dǎo)該過過程。2財務(wù)部資金金管理崗崗提出書面內(nèi)內(nèi)部資金金融通申申請，內(nèi)內(nèi)部資金金融通申申請須注注明借款款金額、資資金占用用費率、還還款計劃劃以及罰罰則等報報財務(wù)總總監(jiān)。3財務(wù)總監(jiān)審批內(nèi)部資資金融

7、通通申請報報告，若若不通過過則返回回資金管管理崗修修改，若若通過則則提交給給總裁。4總裁審批內(nèi)部資資金融通通申請報報告。若若通過則則下發(fā)至至融出資資金控股股子公司司。5融出資金控控股子公公司法定定代表人人或委托托代理人人依據(jù)總裁審審批的內(nèi)內(nèi)部資金金融通申申請報告告所確定定的資金金融通條條件，簽簽署財務(wù)務(wù)管理協(xié)協(xié)議。6公司總部法法定代表表人或委委托代理理人簽署財務(wù)管管理協(xié)議議。7財務(wù)部綜合合管理崗崗財務(wù)管理協(xié)協(xié)議存檔檔。8融出資金控控股子公公司財務(wù)務(wù)部開出轉(zhuǎn)賬支支票送公公司總部部財務(wù)部部。9財務(wù)部出納納辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)業(yè)務(wù)。（參參見對外外結(jié)算相相關(guān)程序序）6.2.22公司總總部資金金融出步驟完成時間涉

8、及部門及及崗位步驟說明1財務(wù)部資金金管理崗崗公司月度資資金協(xié)調(diào)調(diào)會后，與與融入資資金控股股子公司司財務(wù)部部協(xié)商制制訂內(nèi)部部財務(wù)管管理協(xié)議議草案，包包括：融融通金額額、期限限、資金金占用費費率、還還款計劃劃以及逾逾期不能能歸還的的罰則等等，財務(wù)務(wù)總監(jiān)參參與并指指導(dǎo)該過過程。2融入資金控控股子公公司財務(wù)務(wù)部提出書面內(nèi)內(nèi)部資金金融通申申請，內(nèi)內(nèi)部資金金融通申申請須注注明借款款原因、金金額、期期限、用用途、資資金占用用費率、還還款計劃劃以及罰罰則等報報公司總總部財務(wù)務(wù)部。3財務(wù)總監(jiān)審核內(nèi)部資資金融通通申請報報告，提提交給總總裁。4總裁審批內(nèi)部資資金融通通申請報報告。5融入資金控控股子公公司財務(wù)務(wù)部依據(jù)

9、總裁審審批的內(nèi)內(nèi)部資金金融通申申請報告告所確定定的資金金融通條條件，準(zhǔn)準(zhǔn)備公司司總部所所需資料料，到公公司總部部財務(wù)部部辦理借借款手續(xù)續(xù)。6公司總部法法定代表表人或委委托代理理人簽署財務(wù)管管理協(xié)議議。7財務(wù)部綜合合管理崗崗財務(wù)管理協(xié)協(xié)議存檔檔。8財務(wù)部出納納按照對外結(jié)結(jié)算程序序辦理有有關(guān)轉(zhuǎn)賬賬手續(xù)。7、單據(jù)與與記錄7.1公司司年度內(nèi)內(nèi)部資金金融通計計劃7.2內(nèi)部部資金融融通申請請報告7.3財務(wù)務(wù)管理協(xié)協(xié)議首創(chuàng)置業(yè)股股份有限限公司財務(wù)管理協(xié)協(xié)議 編號： 字字（ ）號號資金融入方方：住所：資金融出方方： 住所：資金融入方方于 年 月月 日向資資金融出出方提出出資金融融通申請請，資金金融出方方經(jīng)審查

10、查同意借借款。雙雙方經(jīng)協(xié)協(xié)商，共共同達(dá)成成如下條條款：借款貨幣、金金額和期期限一、本協(xié)議議項下的的借款貨貨幣為 。二、本協(xié)議議項下的的借款金金額不超超過（大大寫） 。三、本協(xié)議議項下借借款期限限從本協(xié)協(xié)議生效效之日起起為 月月。借款用途一、本協(xié)議議項下的的借款用用途如下下：1、 ；2、 ；3、其他 ；二、未經(jīng)資資金融出出方書面面同意，資資金融入入方不得得改變借借款用途途。資金占用費費率和計計息方法法一、資金占占用費率率：資金金占用費費率為 ，二、計息方方法：資資金占用用費從資資金融入入方第一一次提款款日起按按實際提提款額和和實際用用款天數(shù)數(shù)計算，計計算基數(shù)數(shù)為一年年3600天。三、付息方式一、資資金融入入方每季季支付利利息一次次，每年年3月220日、66月200日、99月200日和112月220日為為付息日日；方式二、資資金融入入方在歸歸還借款款時一并并支付；用款計劃本協(xié)議生效效后，資資金融入入方須按按如下提提款計劃劃提款，資資金融入入方如需需提前提提款，必必須提前前征得資資金融出出方同意意。提款次數(shù)提款日期提款金額第1次第2次第3次借款歸還計計劃本協(xié)議生效效后，資資金融入入方須按按如下還還款計劃劃還款，資資金融入入方如需需提前還還款，必必須提前前征得資資金融出出方同意意。還款次數(shù)還款日期還款金額第1次第2次第3次還款計劃的的任何變變更（包包括提前前和推遲