06中建三局項目資金管理辦法

1、中建三局局項目資資金管理理辦法第一章 總則則第一條 為加加強項目目資金管管理，規(guī)規(guī)范項目目資金運運作，提提高資金金使用效效率，根根據(jù)局資金管管理辦法法及預(yù)算管管理辦法法，特特制定本本辦法。第二條 項目目資金管管理的基基本原則則：集中中管理、統(tǒng)一使使用、以以收定支支、加快快周轉(zhuǎn)、開源節(jié)節(jié)流、提提高效益益。第三條 項目目資金管管理實行行“收支兩兩條線”管理辦辦法。即即項目工工程款回回收后全全額轉(zhuǎn)入入公司（本辦法法均指公公司或分分公司）帳戶，項目各各項支出出由公司司按計劃劃統(tǒng)一支支付，零零星支出出實行定定額備用用金制度度。對遠遠離公司司所在地地單獨開開設(shè)銀行行帳戶的的項目，則由公公司根據(jù)據(jù)審定的的資

2、金需需用計劃劃劃撥給給項目，由項目目按計劃劃支付。第二章 項目目資金管管理職責(zé)責(zé)第四條 各級級財務(wù)部部門是本本單位項項目資金金管理的的職能部部門，負負責(zé)本單單位項目目資金回回收及使使用的日日常工作作，向本本單位負負責(zé)人負負責(zé)，并并接受上上級主管管部門的的檢查、監(jiān)督。第五條 項目目經(jīng)理部部是項目目資金管管理的直直接責(zé)任任單位，負責(zé)項項目工程程款回收收與項目目資金收收支計劃劃的編制制。（一）項項目經(jīng)理理是項目目工程款款回收第第一責(zé)任任人，領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)和管管理項目目資金工工作，對對項目資資金回收收、合理理使用負負責(zé)。（二）項項目內(nèi)業(yè)業(yè)技術(shù)員員（或預(yù)預(yù)算員、統(tǒng)計員員）負責(zé)責(zé)在合同同規(guī)定時時間內(nèi)完完成對業(yè)業(yè)主

3、報量量及工程程進度款款的申報報，并催催促業(yè)主主在規(guī)定定時間內(nèi)內(nèi)審定，為項目目回收工工程款提提供可靠靠依據(jù)。（三）項項目預(yù)算算員負責(zé)責(zé)編制和和辦理工工程預(yù)結(jié)結(jié)算、索索賠、變變更及簽簽證等工工作，協(xié)協(xié)助項目目內(nèi)業(yè)技技術(shù)員辦辦理每月月工程進進度款和和向業(yè)主主報量的的核對工工作。（四）項項目成本本員負責(zé)責(zé)按月編編制資金金收支計計劃，并并辦理收收取工程程款相關(guān)關(guān)手續(xù)。第六條 公司司預(yù)算部部門應(yīng)及及時解決決涉及工工程合同同條款的的爭議問問題，協(xié)協(xié)助項目目辦理工工程預(yù)結(jié)結(jié)算、索索賠、變變更簽證證、工程程進度款款申報工工作。第七條 公司司財務(wù)部部門應(yīng)及及時收集集了解業(yè)業(yè)主資金金動態(tài)信信息，提提供業(yè)主主欠款有有

4、關(guān)數(shù)據(jù)據(jù)，協(xié)助助項目收收取工程程款，并并平衡審審定項目目資金收收支計劃劃。第三章 銀行行帳戶管管理第八條 為實實現(xiàn)項目目資金集集中管理理，各單單位應(yīng)加加快信息息化建設(shè)設(shè)，逐步步實現(xiàn)異異地零距距離資金金管理，減少銀銀行開戶戶個數(shù)，避免資資金沉淀淀，提高高資金使使用效率率。第九條 銀行行帳戶實實行集中中管理。項目原原則上不不得開設(shè)設(shè)銀行帳帳戶，遠遠離公司司所在地地3000公里以以上或因因特殊原原因確需需單獨開開戶的項項目，應(yīng)應(yīng)報公司司批準，并定期期向公司司報告帳帳戶使用用情況。第十條 對開開設(shè)銀行行帳戶的的項目，其帳戶戶由公司司統(tǒng)一管管理，并并委托項項目進行行日常管管理工作作，嚴禁禁將銀行行帳戶出

5、出租、出出借。公公司財務(wù)務(wù)部門應(yīng)應(yīng)定期對對項目銀銀行帳戶戶使用情情況進行行檢查監(jiān)監(jiān)督。第十一條條 銀銀行帳戶戶預(yù)留印印鑒實行行分開保保管制。單位財財務(wù)專用用章由財財務(wù)部門門負責(zé)人人保管，人名章章由本人人或被授授權(quán)委托托人保管管，嚴禁禁一人保保管支付付款項所所需的全全部印章章。第十二條條 項項目單獨獨開設(shè)的的銀行帳帳戶，工工程竣工工后必須須及時予予以注銷銷，預(yù)留留銀行印印鑒章交交公司財財務(wù)部門門統(tǒng)一保保管。第四章 工程程款回收收管理第十三條條 各各單位應(yīng)應(yīng)嚴格執(zhí)執(zhí)行工程程投標及及合同評評審程序序，慎重重承接墊墊資工程程。確需需墊資的的應(yīng)認真真貫徹執(zhí)執(zhí)行中建建三財字字200021233號中中國建筑

6、筑第三工工程局資資金管理理暫行辦辦法有有關(guān)規(guī)定定。第十四條條 工工程款回回收的原原則：全全面深入入了解合合同條款款，加強強與業(yè)主主的聯(lián)絡(luò)絡(luò)，及時時取得業(yè)業(yè)主資金金信息，采取合合法手段段，及時時回收各各種款項項。第十五條條 各各單位應(yīng)應(yīng)成立回回收工程程款及清清欠小組組，負責(zé)責(zé)工程款款及清欠欠日常工工作，明明確目標標、方法法，并落落實到人人。第十六條條 在在施工程程項目，如業(yè)主主不能及及時支付付工程款款超過一一個月（合同有有規(guī)定的的按合同同），原原則上應(yīng)應(yīng)報公司司經(jīng)理批批準停止止施工，并辦理理相關(guān)索索賠簽證證手續(xù)。第十七條條 項項目月度度獎金（或管理理人員崗崗薪）發(fā)發(fā)放應(yīng)與與工程款款回收情情況掛鉤

7、鉤。原則則上，項項目累計計工程款款回收率率（累計計工程款款回收率率=累計計實收工工程款/按合同同計算可可收工程程款1000%）高高于900%時，項目月月度獎金金可如數(shù)數(shù)發(fā)放；項目累累計工程程款回收收率在770%-90%之間時時，按同同等比例例發(fā)放當(dāng)當(dāng)月獎金金，回收收率達到到要求標標準時，再行補補發(fā)；項項目累計計工程款款回收率率低于770%時時，項目目月度獎獎金暫停停發(fā)放，待達到到要求標標準時補補發(fā)。如如確因承承諾墊資資等原因因，而非非項目自自身管理理原因造造成不能能及時回回收工程程款，經(jīng)經(jīng)公司經(jīng)經(jīng)理批準準后獎金金可適當(dāng)當(dāng)予以發(fā)發(fā)放。第十八條條 原原則上項項目兌現(xiàn)現(xiàn)前必須須收齊合合同規(guī)定定的全部

8、部款項，否則不不予兌現(xiàn)現(xiàn)。如確確因承諾諾墊資及及業(yè)主因因素（如如業(yè)主安安排的付付款時間間較長）等原因因，而非非項目自自身管理理原因造造成不能能及時回回收工程程款，經(jīng)經(jīng)公司經(jīng)經(jīng)理批準準后可予予部分兌兌現(xiàn)，但但總體上上應(yīng)從嚴嚴掌握。第五章 項目目資金使使用管理理第十九條條 項項目資金金使用原原則：計計劃管理理、以收收定支、控制使使用。第二十條條 項項目應(yīng)于于月底前前填報下下月項項目資金金收支計計劃報報公司財財務(wù)部門門，由公公司審核核匯總后后編制公公司總的的資金收收支計劃劃，經(jīng)公公司經(jīng)理理批準后后執(zhí)行。項目各各項開支支由公司司統(tǒng)一支支付。遠遠離公司司所在地地單獨開開設(shè)銀行行帳戶的的項目由由公司根根據(jù)

9、審定定的資資金收支支計劃將款項項劃撥項項目，由由項目按按計劃支支付。第二十一一條 項目各各項開支支由公司司統(tǒng)一支支付，項項目日常常零星開開支實行行定額備備用金制制度（遠遠離分公公司所在在地單獨獨開設(shè)銀銀行帳戶戶的除外外）。定定額備用用金標準準：大型型及特大大型項目目300000元元，中小小型項目目100000元元。定額額備用金金由項目目成本員員于項目目開工前前向分公公司借取取，主要要用于項項目零星星、急用用的日常常支出，項目成成本員應(yīng)應(yīng)匯總整整理有關(guān)關(guān)票據(jù)及及時向分分公司財財務(wù)科報報銷。項項目完工工后，項項目成本本員應(yīng)及及時交回回所借備備用金。第二十二二條 項目應(yīng)應(yīng)加強物物資采購購計劃管管理，

10、限限量采購購，避免免存貨積積壓、浪浪費。第二十三三條 項目應(yīng)應(yīng)建立健健全分包包工程結(jié)結(jié)算臺帳帳，核實實計算分分包單位位完成工工作量及及質(zhì)量安安全等情情況，協(xié)協(xié)助公司司辦理有有關(guān)分包包工程付付款審批批程序。第六章 項目目資金檢檢查與分分析第二十四四條 各單位位應(yīng)定期期檢查項項目資金金收支管管理情況況，特別別是對單單獨開設(shè)設(shè)銀行帳帳戶的項項目應(yīng)加加強檢查查、監(jiān)督督，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)違反資資金管理理規(guī)定的的應(yīng)嚴肅肅處理，給企業(yè)業(yè)造成損損失的，應(yīng)追究究有關(guān)人人員相應(yīng)應(yīng)責(zé)任。第二十五五條 項目資資金分析析是項目目經(jīng)濟活活動分析析的重要要內(nèi)容。項目應(yīng)應(yīng)于每月月經(jīng)濟活活動分析析會時進進行分析析，通過過對收支支情況分分析，及及時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)項目資資金管理理中存在在的問題題，以便便及時采采取措施施，管好好用好資資金，提提高資金金使用效效益。第七章 附則則第二十六六條 本辦法法適用于于局所有有新建、擴建和和改建等等施工項項目，自自20002年111月112日起起開始施施行。第二十七七條 本辦法法由局財財務(wù)部負負責(zé)解釋釋。附：項項目資金金收支計計劃月份資金金收支計計劃項目名稱稱： 單位：萬元一：計劃劃收入萬萬元其中：工工程款收收入萬元元； 其其他收入入萬元 。二、計劃劃支出萬萬元，具具體見下下表：序號內(nèi)容支付單位位應(yīng)付金額額計劃支付付分司核定定備注1工資性支