零售業(yè)ERP系統(tǒng)分析報告

1、Pre-investment Study Report 零售業(yè)ERP項目 創(chuàng)業(yè)投資可行性分析報告 作者：韓峻瑋-09-24 - PAGE 63 - 未來3年現(xiàn)金金流量預(yù)測保守預(yù)測 第一年第二年第三年累計 總投資 200.00 100.00 300.00 銷售收入（預(yù)預(yù)收） 120.00 240.00 480.00 840.00 稅金 6.00 12.00 24.00 42.00 利息 6.00 6.00 12.00 工資 60.00 60.00 60.00 180.00 房租 13.00 13.00 13.00 39.00 銷售費(fèi)用 37.60 63.92 108.66 210.18 廣告費(fèi)用

2、 50.00 100.00 50.00 200.00 折舊 10.00 10.00 10.00 30.00 - 利潤 -62.60 -24.92 214.34 126.82 設(shè)備投入 30.00 30.00 付其他流動資資金 100.00 100.00 200.00 現(xiàn)金凈流量 117.40 85.08 224.34 426.82 樂觀預(yù)測 第一年第二年第三年累計 總投資 140.00 100.00 100.00 340.00 銷售收入（預(yù)預(yù)收） 180.00 420.00 780.00 1,380.00 稅金 9.00 21.00 39.00 69.00 利息 6.00 6.00 12.00

3、 工資 60.00 60.00 60.00 180.00 房租 13.00 13.00 13.00 39.00 銷售費(fèi)用 39.40 66.98 113.87 220.25 廣告費(fèi)用 50.00 100.00 50.00 200.00 折舊 10.00 10.00 10.00 30.00 - 利潤 -1.40 143.02 488.13 629.75 設(shè)備投入 30.00 30.00 付其他流動資資金 200.00 200.00 現(xiàn)金凈流量 118.60 253.02 398.13 769.75 稅后利潤 121.57 414.91 現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表單位：萬元 項 目行次第一年第二年第三年

4、一、經(jīng)營活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量： 銷售商商品、提供勞勞務(wù)收到的現(xiàn)現(xiàn)金 1 180.00 420780 收到的的其他與經(jīng)營營活動有關(guān)的的現(xiàn)金2 現(xiàn)金流流入小計3 180.00 420.00 780.00 購買商商品、接受勞勞務(wù)支付的現(xiàn)現(xiàn)金 4 支付給給職工以及為為職工支付的的現(xiàn)金5 60.00 6060 支付的的所得稅款 6 21.4573.22 支付的的其他稅費(fèi)7 9.00 2139 支付的的其他與經(jīng)營營活動有關(guān)的的現(xiàn)金8 132.40 179.98340.91 現(xiàn)金流流出小計9 201.40 282.43 513.13 經(jīng)營活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 10 -21.40 137.57 26

5、6.87 二、投資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量: 11 收回投投資所收到的的現(xiàn)金 12 分得股股利或利潤所所收到的現(xiàn)金金 13 收到的的其他與投資資活動有關(guān)的的現(xiàn)金 14 現(xiàn)金流流入小計15 0.00 0.00 0.00 購建固固定資產(chǎn)、無無形資產(chǎn)和其其他長期資產(chǎn)產(chǎn)所支付的現(xiàn)現(xiàn)金16 權(quán)益性性投資所支付付的現(xiàn)金17 債權(quán)性性投資所支付付的現(xiàn)金18 支付的的其他與投資資活動有關(guān)的的現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計19 0.00 0.00 0.00 投資活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流入凈額額20 0.00 三、籌資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量:21 吸收權(quán)權(quán)益性投資所所收到的現(xiàn)金金22 140.00 100 借款所所收到的現(xiàn)金金2

6、3 100 收到的的其他與籌資資活動有關(guān)的的現(xiàn)金24 現(xiàn)金流流入小計25 140.00 100.00 100.00 償還債債務(wù)所支付的的現(xiàn)金26 100 發(fā)生籌籌資費(fèi)用所支支付的現(xiàn)金 償付利利息所支付的的現(xiàn)金66 減少注注冊資本所支支付的現(xiàn)金40 支付的的其他與籌資資活動有關(guān)的的現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計0.00 6.00 146.00 籌資活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額140.00 94.00 -46.00 四、匯率變動對對現(xiàn)金的影響響額五、現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物凈增增加額118.60 231.57 220.87 資產(chǎn)負(fù)債表預(yù) 計 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表編制單位： 單位：元項 目目行次第一年第二年第三年項

7、目目行次第一年第二年第三年貨幣資金1118.60350.17571.04短期借款23應(yīng)收票據(jù)2應(yīng)付票據(jù)24應(yīng)收帳款3應(yīng)付帳款25 減:壞帳準(zhǔn)備備4預(yù)收帳款26 應(yīng)收賬款凈凈額50.00應(yīng)付工資27其他應(yīng)收款628預(yù)付帳款7 應(yīng)付利潤(股利)29存貨8應(yīng)交稅金30待攤費(fèi)用9其他應(yīng)交款31其他流動資產(chǎn)產(chǎn)10其他應(yīng)付款3211預(yù)提費(fèi)用33流動資產(chǎn)合計12118.6 350.17 571.0 一年內(nèi)到期的的長期負(fù)債34100.00 長期投資13流動負(fù)債合計35100.000.00長期投資合計14長期借款36固定資產(chǎn)原價價1530.0030.0030.00長期負(fù)債合計37 減：累計折舊1610.0020

8、.0030.00負(fù) 債 合合 計380.00100.000.00固定資產(chǎn)凈值值1720.0010.000.00實收資本39280.00280.00240.00固定資產(chǎn)合計1820.0010.000.00資本公積40無形資產(chǎn)19140.00140.00140.00盈余公積4124.04102.20其他資產(chǎn)：20未分配利潤42-1.4096.13368.8421所有者權(quán)益合計計43278.60400.17711.04資產(chǎn)總計計22278.60500.17711.04負(fù)債及所所有者權(quán)益總總計44278.60500.17711.04 利潤及分配表利 潤 及 利利 潤 分 配 表編制單位：單位：萬元項

9、目目行次第一年第二年第三年三年累計一、主營業(yè)務(wù)收收入1180.00420.00780.001,380.000減： 折扣與折折讓20.00二、主營業(yè)務(wù)收收入凈額3180.00420.00780.001,380.000減：主營業(yè)務(wù)成成本60.0060.0060.00180.00 稅金49.0021.0039.0069.00 經(jīng)營費(fèi)用50.00三、主營業(yè)務(wù)利利潤（虧損以以“-”號填列列）6111.00339.00681.001,131.000 減：（一一）銷售費(fèi)用用789.40166.98163.87420.25 （二）管管理費(fèi)用823.0023.0023.0069.00 （三）財財務(wù)費(fèi)用96.00

10、6.0012.00 （四）其其他100.00四、營業(yè)利潤（虧虧損以“-”號填列列）11-1.40143.02488.13629.75加：營業(yè)外收入入120.00 減：營業(yè)業(yè)外支出130.00五、利潤總額（虧虧損總額以“-”號填列列）14-1.40143.02488.13629.75 減：所得稅稅1521.4573.2294.67六、凈利潤（凈凈虧損“-”填列）16-1.40121.57414.91535.08 加：（一一）年初未分分配利潤17-1.4096.1394.73七、可供分配的的利潤18-1.40120.17511.04629.81減：（一）提取取法定盈余公公積1912.0251.1063.12 （二）提提取法定公益益金206.0125.5531.56 （三）提提取企業(yè)發(fā)展展基金216.0125.5531.56八、可供投資者者分配的利潤潤22-1.4096.13408.84503.57 減：（一）應(yīng)付付優(yōu)先股股利利230.00 （二）提提取任意盈余余公積240.00 （三）應(yīng)應(yīng)付普通股股股利250.00 （四）轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)作資本（股股本） 的普普通股股利260.00 （五）其其他2740.0040.00九、未分配利潤潤28-1.4096.13368.84463.57 財務(wù)風(fēng)險分析籌資風(fēng)險在公司發(fā)展的第第二年，要依依靠銀行貸款款