供應商對賬管理制度

1、供應商對賬管理制度一、目的為了規(guī)范供應商對賬，高效有序的進行財務對賬工作。二、適用范圍凡與本公司發(fā)生業(yè)務關系并簽訂供銷合同的供貨商。三、定義：1、賬期：指供應商供貨后，到給供應商對賬的時間，每月至少應與供應商進行一次對賬。2、對賬節(jié)點：與供應商簽訂的有效合同中規(guī)定的對賬周期為對賬節(jié)點。對賬初核工作由采購部完成，要求供應商將對賬單寄出或用其他方式送達我公司，對賬單列明從對賬周期中所有采購明細及應付款金額。采購部收到供應商的對賬單，就在賬期供貨的品種、名稱、規(guī)格、數量、單價、金額等，對照相應手續(xù)齊全的進貨單、驗收入庫單、合同、發(fā)票進行逐一單據核對，如有差異，應立即查明原因。3、審核節(jié)點：從對賬時間

2、結束的第二個工作日開始的3 個工作日內為審核時間；審核時間是財務部對供應商單據的進一步核實過程。對賬單經雙方確認無誤后，供應商在對賬單上簽字或加蓋公章。4、付款節(jié)點：從審核時間結束的第二個工作日開始的3 個工作日內為付款時間，是向通過對賬、審核的供應商進行付款的時間。付款時，采購部填寫“工作呈批單”并附進貨單、驗收入庫單等原始單據，按審批流程經相關負責人進行付款審批。原則上一律采用銀行轉賬的方式付款，特殊情況供應商委托工作人員前來我司收款時，必須出示供應商的介紹信、收款委托書及身份證原件，經我公司核對無誤后，方可收取現金或票據。四、職責1、財務部負責對賬工作的執(zhí)行與監(jiān)督。2、采購部負責供應商與

3、財務相關問題的協調與溝通。五、內容1、賬款審核及記錄，當所購物資入庫后，采購人員在進貨單注明是否付款的情況，倉管員將手續(xù)齊全的進貨單、驗收入庫單等原始單據上交到財務部，財務部在收到單據的當天核對完畢，核對內容包括物資請購單、訂購單、送貨單、驗收入庫單等，所有單據核對無誤后，記錄應付賬款。2、 送貨單與驗收入庫單上的任何數據不得涂改或添加，對于確實由于送貨變動需要改動的，必須要有本公司倉庫負責人及驗貨人簽字確認方能生效。3、供應商需及時把退貨單帶來沖賬，當月提交的退貨單當月扣除。對于退單貨處理產生的相關問題確需協商解決的，須報總經理批準，否則將依據退貨單扣除。4、在對賬過程中，如有發(fā)現對賬單據有重復對賬且證據確鑿，收回重復對賬的單據，此對賬期不予對賬，并上報總經理。5、對賬單確認無誤后，供應商在對賬單上簽字，可帶走對賬單復印件。對賬單據應妥善保管，若供應商將對賬單據丟失，由此引起的后果由供應商負責。6、合同到期在對賬期前，供應商應事前預約對賬，由采購部協調對賬日期。7、嚴格按賬期對賬，對于已定的對賬日期，逾期未來對賬的，則順延至