大額支付系統(tǒng)課件

1、大額支付系統(tǒng)大額支付系統(tǒng)大額支付系統(tǒng)大額支付系統(tǒng)的概述： 大額支付系統(tǒng)是以電子方式實(shí)時(shí)處理同城、異地每筆金額在規(guī)定起點(diǎn)以上的貸記支付和緊急的金額在規(guī)定起點(diǎn)以下的貸記支付應(yīng)用系統(tǒng)。 大額支付系統(tǒng)實(shí)時(shí)傳輸，逐筆發(fā)送支付指令，全額清算資金。 大額支付系統(tǒng)資金入賬速度快，業(yè)務(wù)計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)高。大額支付系統(tǒng)大額支付系統(tǒng)的概述：目錄2.大額支付系統(tǒng)的業(yè)務(wù)范圍3.大額支付系統(tǒng)的參與者6.大額支付系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)處理流程7.大額支付系統(tǒng)的核算4.大額支付系統(tǒng)處理業(yè)務(wù)時(shí)序5.大額支付系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)種類1.大額支付系統(tǒng)的作用目錄2.大額支付系統(tǒng)的業(yè)務(wù)范圍3.大額支付系統(tǒng)的參與者6.大1.大額支付系統(tǒng)的作用加快資金周轉(zhuǎn),提

2、高社會(huì)資金的使用效益.支撐多樣化支付工具的使用,滿足各種社會(huì)經(jīng)濟(jì) 活動(dòng)的需要。培育公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，促進(jìn)銀行業(yè)整體服務(wù)水平的提高。增強(qiáng)商業(yè)銀行的資金流動(dòng)性，提高商業(yè)銀行的 經(jīng)營(yíng)管理水平。1.大額支付系統(tǒng)的作用加快資金周轉(zhuǎn),提高社會(huì)資金的使用效益.2.大額支付系統(tǒng)的業(yè)務(wù)范圍規(guī)定金額起點(diǎn)以上的跨行貸記支付業(yè)務(wù)。規(guī)定金額起點(diǎn)以下的緊急跨行貸記支付業(yè)務(wù)。各銀行行內(nèi)需要通過(guò)大額支付系統(tǒng)處理的貸記支付業(yè)務(wù)。特許參者發(fā)起的即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。城市商業(yè)銀行匯票資金的轉(zhuǎn)存和兌付資金的匯劃業(yè)務(wù)。中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門和國(guó)庫(kù)部門發(fā)起的貸記業(yè)務(wù)及內(nèi)部轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他支付清算業(yè)務(wù)。2.大額支付系統(tǒng)的業(yè)務(wù)范圍規(guī)定

3、金額起點(diǎn)以上的跨行貸記支付業(yè)務(wù)3.大額支付系統(tǒng)的參與者間接參與者特許參與者直接參與者直接參與者，是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)、直接與支付系統(tǒng) 城市處理中心（CCPC）連接并在中國(guó)人民銀行開設(shè)清算賬戶的銀行和城鄉(xiāng)信用社，以及中國(guó)人民銀行分支行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門和國(guó)庫(kù)部門。間接參與者，是指未在中國(guó)人民銀行開設(shè)清算賬戶而委托直接參與者辦理資金清算的銀行和農(nóng)村信用社以及中國(guó)人民銀行縣支行。特許參與者，是指中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)與支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)連接，通過(guò)支付系統(tǒng)辦理特定業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。目前支付系統(tǒng)的特許參與者有中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、外匯交易中心、城市商業(yè)銀行清算中心等。3.大額支付系統(tǒng)的參與者間接參與者特許參與者直接參

4、與者直接參4.大額支付系統(tǒng)處理業(yè)務(wù)時(shí)序大額支付系統(tǒng)的運(yùn)行時(shí)間按照國(guó)家法定工作運(yùn)行，中國(guó)人民銀行根據(jù)特定情況調(diào)整系統(tǒng)運(yùn)行工作日大額支付系統(tǒng)按法定工作日運(yùn)行。對(duì)每一工作日，系統(tǒng)又依次分為日間業(yè)務(wù)狀態(tài)、清算窗口、日終處理和營(yíng)業(yè)準(zhǔn)備四個(gè)運(yùn)行狀態(tài)。每日8：30至17:00為大額支付系統(tǒng)接收支付指令時(shí)間17:00至17:30為清算窗口時(shí)間，用于發(fā)生透支的銀行和其他金融機(jī)構(gòu)籌措資金17:30大額支付系統(tǒng)關(guān)閉4.大額支付系統(tǒng)處理業(yè)務(wù)時(shí)序大額支付系統(tǒng)的運(yùn)行時(shí)間按照國(guó)家法系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間5.大額支付系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)種類同城、異地跨行每筆金額在規(guī)定起點(diǎn)以上大額貸記、緊急的小額貸記業(yè)務(wù)匯兌托收承付（劃回）委托收

5、款（劃回）5.大額支付系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)種類同城、異地跨行每筆金額在規(guī)定起6.大額支付系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)處理流程（一）貸記支付業(yè)務(wù)處理流程 大額支付系統(tǒng)在結(jié)構(gòu)上呈倒數(shù)形結(jié)構(gòu)，NPC與各CCPC連接與，CCPC與覆蓋范圍內(nèi)各直接參與者前置機(jī)構(gòu)連接，直接參與者前置通過(guò)行內(nèi)系統(tǒng)的接口與各參與者連接。因此，貸記支付業(yè)務(wù)的傳輸流程包含了從“發(fā)起行發(fā)起清算行 發(fā)報(bào)中心（CCPC）國(guó)家處理中心（NPC）收?qǐng)?bào)中心（CCPC）接收清算行接收行”幾個(gè)環(huán)節(jié)。 6.大額支付系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)處理流程（一）貸記支付業(yè)務(wù)處理流程（1）一般普通貸記業(yè)務(wù)處理流程（從CCPC接入） 圖6-3 一般普通貸記業(yè)務(wù)處理流程圖發(fā)起貸記業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)發(fā)接收

6、行（行內(nèi)系統(tǒng)處理）提交發(fā)起清算行（行內(nèi)系統(tǒng)處理）SAPSNPCCCPC發(fā)起清算行轉(zhuǎn)發(fā)NPC轉(zhuǎn)發(fā)清算成功貸記業(yè)務(wù)清算成功接收清算行CCPC（1）一般普通貸記業(yè)務(wù)處理流程（從CCPC接入） 圖6-3（二）即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的處理流程 支付系統(tǒng)特許參與者以第三方的身份將即時(shí)轉(zhuǎn)賬報(bào)文，通過(guò)與支付系統(tǒng)的接口將支付指令發(fā)往自身業(yè)務(wù)系統(tǒng)前置機(jī)，前置機(jī)收到支付指令，發(fā)往NPC；NPC在向特許參與者發(fā)送清算成功回執(zhí)的同時(shí)，還將支付指令分別發(fā)送被借記行和被貸記行的CCPC；被借記行和被貸記行的CCPC收到即時(shí)轉(zhuǎn)賬通知報(bào)文后，再轉(zhuǎn)發(fā)被借記行或貸記行；其收到即時(shí)轉(zhuǎn)賬通知報(bào)文，核驗(yàn)地方密押成功后，進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。（二）即

7、時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的處理流程（2）即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理流程 轉(zhuǎn)發(fā)清算成功即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)SAPSNPCCCPC被借記行轉(zhuǎn)發(fā)清算成功即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)提交清算清算成功被貸記行CCPC圖66 即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理流程圖特許參與者轉(zhuǎn)發(fā)清算成功即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)發(fā)清算成功即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)發(fā)起即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)由與大額支付系統(tǒng)NPC直接連接的特許參與者（第三方）發(fā)起，由NPC提交SAPS實(shí)時(shí)清算資金后，通知被借記行和被貸記行。（2）即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理流程 轉(zhuǎn)發(fā)清算成功SAPSNPCC7.大額支付系統(tǒng)的核算（一）發(fā)起行（發(fā)起清算行）的核算處理 商業(yè)銀行行內(nèi)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)與前置機(jī)直連的，根據(jù)發(fā)起人提交的原始數(shù)據(jù)憑證和要求，行內(nèi)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)

8、將規(guī)定格式標(biāo)準(zhǔn)的支付報(bào)文發(fā)送前置機(jī)系統(tǒng)，由前置機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)加編地方密押后發(fā)送發(fā)報(bào)中心。待國(guó)家處理中心清算資金后接收回執(zhí)。 發(fā)起行（發(fā)起清算行）的會(huì)計(jì)分錄為： 借：吸收存款XX單位活期存款戶 貸：清算資金往來(lái)7.大額支付系統(tǒng)的核算（一）發(fā)起行（發(fā)起清算行）的核算處理（二）發(fā)報(bào)中心的核算處理 發(fā)報(bào)中心收到發(fā)起清算行發(fā)來(lái)的信息，確認(rèn)無(wú)誤后，逐筆加編全國(guó)密押，實(shí)時(shí)發(fā)送國(guó)家處理中心。 其會(huì)計(jì)分錄為： 借：支付清算資金往來(lái) 貸：銀行存款等科目商業(yè)銀行戶（二）發(fā)報(bào)中心的核算處理（三）國(guó)家處理中心的核算處理國(guó)家處理中心收到發(fā)報(bào)中心發(fā)來(lái)的支付報(bào)文，逐筆確認(rèn)無(wú)誤后，分別情況進(jìn)行賬務(wù)處理： 發(fā)起清算行、接收清算行均為

9、商業(yè)銀行的，會(huì)計(jì)分錄為： 借：XX銀行存款等科目XX商業(yè)銀行戶 貸：大額支付往來(lái)人民銀行XX行戶 借：大額支付往來(lái)人民銀行XX行戶 貸：XX銀行存款等科目XX商業(yè)銀行戶（三）國(guó)家處理中心的核算處理 發(fā)起清算行為商業(yè)銀行，接收清算行為人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門的，會(huì)計(jì)分錄為： 借：XX銀行存款等科目XX商業(yè)銀行戶 貸：大額支付往來(lái)人民銀行XX行戶 借：大額支付往來(lái)人民銀行XX行（庫(kù)）戶 貸：匯總平衡科目人民銀行XX行（庫(kù)）戶 發(fā)起清算行為商業(yè)銀行，接收清算行為人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部 發(fā)起清算行為人民銀行會(huì)計(jì)部門或國(guó)庫(kù)部門，接收清算行為商業(yè)銀行的。會(huì)計(jì)分錄為： 借：匯總平衡科目人民銀行XX行（庫(kù)）戶 貸：大額支付往來(lái)人民銀行XX行（庫(kù)）戶 借：大額支付往來(lái)人民銀行XX行（庫(kù)）戶 貸：XX銀行存款等科目XX商業(yè)銀行戶 國(guó)家處理中心賬務(wù)處理完后，將支付信息發(fā)往收?qǐng)?bào)中心。 發(fā)起清算行為人民銀行會(huì)計(jì)部門或國(guó)庫(kù)部門，接收清算行（四）收?qǐng)?bào)中心的核算處理 收?qǐng)?bào)中心接收國(guó)家處理中心發(fā)來(lái)的支付信息，確認(rèn)無(wú)誤后，逐筆加編地方密押實(shí)時(shí)發(fā)送接收清算行。其會(huì)計(jì)分錄為： 借：XX銀行存款等科目XX商業(yè)銀行戶 貸：支付清算資金往來(lái)（四）收?qǐng)?bào)中心的核算處理 (五）接收清算行（接收行）的