巴塞爾協(xié)議講解

1、2022/10/6巴塞爾協(xié)議對(duì)銀行體系的有利影響目錄一、總影響：增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性二、 對(duì)我國商業(yè)銀行的有利影響一、總影響：增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性（一）資本方面1.有助于提高監(jiān)管資本基礎(chǔ)質(zhì)量、一致性和透明度2. 有助于擴(kuò)大資本的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍3. 引入杠桿率來補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)資本4.緩解親周期性和提高反周期超額資本5. 應(yīng)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)性增強(qiáng)在持續(xù)經(jīng)營條件下和清算條件下吸收損失的能力。特別是一級(jí)資本的要素，一級(jí)資本能夠在持續(xù)經(jīng)營條件下全部用來吸收損失，因此有助于降低由銀行體系導(dǎo)致的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。一級(jí)資本：一級(jí)資本包括是核心一級(jí)資本和其他一級(jí)資本，核心一級(jí)資本包括：（一）實(shí)收資本或普通股。（二）資本公積

2、。（三）盈余公積。（四）一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。（五）未分配利潤。（六）少數(shù)股東資本可計(jì)入部分 。其他一級(jí)資本包括（一）其它一級(jí)資本工具及其溢價(jià)。（二） 少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。一、總影響：增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性（一）資本方面1.有助于提高監(jiān)管資本基礎(chǔ)質(zhì)量、一致性和透明度的措施2. 有助于擴(kuò)大資本的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍3. 引入杠桿率來補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)資本4.緩解親周期性和提高反周期超額資本5. 應(yīng)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)性強(qiáng)化交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的建議，特別是源于衍生品交易、回購和證券融資活動(dòng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。這些改革措施將提高這些風(fēng)險(xiǎn)暴露的資本要求、降低親周期性，并且將鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)交易對(duì)手信用暴露的風(fēng)險(xiǎn)管理。一、總影響

3、：增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性（一）資本方面1.有助于提高監(jiān)管資本基礎(chǔ)質(zhì)量、一致性和透明度的措施2. 有助于擴(kuò)大資本的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍3. 引入杠桿率來補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)資本4.緩解親周期性和提高反周期超額資本5. 應(yīng)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)性危機(jī)最為嚴(yán)重時(shí)期，銀行業(yè)被迫降低杠桿率，資產(chǎn)價(jià)值面臨下降的壓力，進(jìn)一步惡化了損失。因此，巴塞爾委員會(huì)將引入杠桿率要求，旨在實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：為銀行體系杠桿率累積確定底線，有助于降低去杠桿化帶來的風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)金融體系和實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶來負(fù)面影響。采用簡單、透明、基于風(fēng)險(xiǎn)總量的指標(biāo)，作為風(fēng)險(xiǎn)資本比例的補(bǔ)充指標(biāo)，為防止模型風(fēng)險(xiǎn)和計(jì)量錯(cuò)誤提供額外保護(hù)。一、總影響：增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性（一）資本方面1.

4、有助于提高監(jiān)管資本基礎(chǔ)質(zhì)量、一致性和透明度的措施2. 有助于擴(kuò)大資本的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍3. 引入杠桿率來補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)資本4.緩解親周期性和提高反周期超額資本5. 應(yīng)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)性親周期性是指金融部門與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間動(dòng)態(tài)的相互作用，這種互相依存的作用關(guān)系會(huì)擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)周期性的波動(dòng)程度，并造成或加劇金融部門的不穩(wěn)定性。巴塞爾委員會(huì)正在引入一系列措施，使銀行對(duì)這些親周期動(dòng)因更有彈性。這些措施將有助于確保銀行體系成為沖擊的吸收者，而不是金融系統(tǒng)以及更廣泛的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)者。提高銀行體系在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期的穩(wěn)健性。一、總影響：增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性（一）資本方面1.有助于提高監(jiān)管資本基礎(chǔ)質(zhì)量、一致性和透明度的措施2.

5、 有助于擴(kuò)大資本的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍3. 引入杠桿率來補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)資本4.緩解親周期性和提高反周期超額資本5. 應(yīng)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)性巴塞爾委員會(huì)正在研究切實(shí)的方法，幫助監(jiān)管者計(jì)量銀行對(duì)金融系統(tǒng)穩(wěn)定性和實(shí)體經(jīng)濟(jì)影響的指標(biāo)。為進(jìn)一步防范銀行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，保證商業(yè)銀行在金融和經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)期能能夠有效避免重大損失，巴塞爾委員會(huì)引入了2.5%的資本留存緩沖，由扣除遞延稅項(xiàng)及其他項(xiàng)目后的普通股權(quán)益組成。2022/10/6巴塞爾委員會(huì)進(jìn)一步強(qiáng)化了流動(dòng)性框架，研究開發(fā)了兩個(gè)最低的融資流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)：覆蓋30天的流動(dòng)性覆蓋比率，目的是提高短期應(yīng)對(duì)流動(dòng)性中斷的彈性。是長期的結(jié)構(gòu)性比率，應(yīng)對(duì)流動(dòng)性錯(cuò)配，并為銀行提供激勵(lì)，使用

6、穩(wěn)定資本來源進(jìn)行融資。（二）建立全球流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)2022/10/6二、 對(duì)中國商業(yè)銀行的有利影響（一）對(duì)我國銀行業(yè)監(jiān)管的有利影響1. 有利于出臺(tái)符合我國國情的監(jiān)管政策2. 有利于擴(kuò)大我國銀行業(yè)監(jiān)管的范圍3. 有利于提高我國銀行業(yè)監(jiān)管的水平2022/10/6二、 對(duì)中國商業(yè)銀行的有利影響（二）對(duì)我國銀行的有利影響1.有利于轉(zhuǎn)變銀行業(yè)的經(jīng)營模式從資本充足率方面來看，巴塞爾協(xié)議在短期內(nèi)對(duì)我國銀行業(yè)的影響較小，但從長期來看，中國銀行業(yè)面臨資本供需失衡。一方面，我國市場(chǎng)存在流動(dòng)性過剩的問題，另一方面，中國金融市場(chǎng)發(fā)育不完全，有效的資本工具比較有限。新出臺(tái)的巴塞爾協(xié)議將會(huì)促進(jìn)商業(yè)銀行積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，一方面

7、向多元化經(jīng)營方式轉(zhuǎn)化，改善其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，另一方面也會(huì)引導(dǎo)和優(yōu)化其在各行業(yè)的信貸資源配置，提高商業(yè)銀行資本的使用效率。2022/10/6二、 對(duì)中國商業(yè)銀行的有利影響（二）對(duì)我國銀行的有利影響2.有利于擴(kuò)大銀行業(yè)的資本補(bǔ)充渠道（存貸比）我國商業(yè)銀行業(yè)的經(jīng)背模式仍以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為主,存貸利差收入占銀行利潤的絕大部。因此,為了積極和國際接軌,促使我國商業(yè)銀行努力開發(fā)潛在資本類型,合理高效的利用金融市場(chǎng)的資源,并借鑒跨國大型商業(yè)銀行通用的融資方式,使我國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成更加科學(xué)化。2022/10/6二、 對(duì)中國商業(yè)銀行的有利影響（二）對(duì)我國銀行的有利影響3. 有利于完善銀行業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理體系當(dāng)前商業(yè)銀行

8、在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的現(xiàn)狀是:信用風(fēng)險(xiǎn)管理雖然還存在很多問題,但是己經(jīng)引起了足夠的關(guān)注:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)才被高度重視;全球金融危機(jī)的爆發(fā),國際金融業(yè)才開始關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)問題。巴塞爾協(xié)議III在對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過程中強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行應(yīng)采用以預(yù)期違約率、違約損失率、樣本敞口等為參數(shù)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法和外部評(píng)級(jí)法。并且將銀行風(fēng)險(xiǎn)大致分為:信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。在我國,為了使巴塞爾協(xié)議-III得到有效的執(zhí)行,商業(yè)銀行結(jié)合實(shí)際,建立一整套全面的風(fēng)險(xiǎn)管理框架,使其可以包括幾乎所有的銀行風(fēng)險(xiǎn)。只要保證所需數(shù)據(jù)充分,我國商業(yè)銀行完全可以借鑒國外的模型和技術(shù)來開發(fā)適合自身特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型。2022/10/6二、 對(duì)中國商業(yè)銀行

9、的有利影響（二）對(duì)我國銀行的有利影響4. 有利于提高銀行業(yè)的對(duì)外開放水平巴塞爾協(xié)議III中嚴(yán)格的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)為具有活躍國際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行設(shè)立了 一個(gè)可以衡量銀行資本充足率和資本適宜度的的基本框架及最低標(biāo)準(zhǔn),制訂了目前銀行必須具有的、經(jīng)營跨國金融業(yè)務(wù)的資格、所公認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)資本比率,并且還制訂了可以衡量各個(gè)國家的商業(yè)銀行資產(chǎn)狀況、信用等級(jí)的方法,所以該協(xié)議和各個(gè)國家的大型銀行在國際金融業(yè)務(wù)上的融資或籌資能力、競爭能力密切相關(guān)。這些新的規(guī)則加強(qiáng)了商業(yè)銀行之間的公平競爭，抑制金融沖突的產(chǎn)生。2022/10/6二、 對(duì)中國商業(yè)銀行的有利影響（二）對(duì)我國銀行的有利影響5、促使銀行轉(zhuǎn)型新監(jiān)管框架就商業(yè)銀行資本管

10、理的的規(guī)定對(duì)銀行業(yè)起到了多方面的影響，銀行在管理資本充足率時(shí)，可以通過分子和分母來管理，即一方面增加分子（資本），另一方面減少分母（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)）。通過對(duì)不同資產(chǎn)業(yè)務(wù)設(shè)置不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，監(jiān)管機(jī)構(gòu)旨在促使商業(yè)銀行調(diào)整自己的資產(chǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，控制銀行的高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營，并更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)建設(shè)的大局：一是針對(duì)銀行間的同業(yè)業(yè)務(wù)，將同業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重提高到 25%，從而使得那些擁有較大規(guī)模同業(yè)資產(chǎn)的銀行面臨較大壓力；二是在信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量方面，下調(diào)了微小企業(yè)債權(quán)和個(gè)人其他債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重（從 100%下調(diào)到 75%），從而使得那些零售類貸款占比較高的銀行會(huì)有所受益；三是對(duì)工商企業(yè)股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露，采取依據(jù)不同性質(zhì)的股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露，給予不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的方法，摒棄了原先的資本扣除方法；2022/10/6二、 對(duì)中國商業(yè)銀行的有利影響四是對(duì)權(quán)重法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法設(shè)定了不同的資本監(jiān)管要求，如果銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系較為完備，則當(dāng)采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)，資本充足率有可能會(huì)得到改善；五是首次提出了對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，且具體參數(shù)指標(biāo)設(shè)定為 18%，高于國際標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的 15%，由此可能會(huì)給銀行的資本充足率帶來一定的下降壓力。此外，隨著我