財務(wù)績效考核實施細(xì)則一

1、快遞費：負(fù)責(zé)申通、匯通、E郵寶支出費用的統(tǒng)計（月結(jié)：匯通、申 通。每一段時間都需結(jié)算一次;現(xiàn)付：順豐、E郵寶、其它快遞和物流。 此類郵費應(yīng)另外統(tǒng)計;到付：無特殊情況，公司不簽收到付包裹，除有公 司樣品或貨物時。此類郵費開支應(yīng)規(guī)劃到倉庫開支）。我公司每月所有郵費應(yīng)及時統(tǒng)計、錄入、建立相關(guān)數(shù)據(jù)庫，月底結(jié)算 出我公司實際收入郵費與付出郵費的差額?？爝f單每天都應(yīng)及時統(tǒng)計、錄入、建立相關(guān)數(shù)據(jù)庫。月底進行結(jié)算。 嚴(yán)格控制損耗，不得超出百分之二，如發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)及時上報。工資業(yè)績：每月計算員工工資和客服人員業(yè)績的累計。明細(xì)賬：負(fù)責(zé)對日日常收支明細(xì)賬的核算和人員領(lǐng)用金額的登記，公 司日常開支須由行政部統(tǒng)一報銷，總

2、經(jīng)理簽字后方能生效。公司日常開支 包括：辦公用品購置、辦公耗材、礦泉水、公司水電費、員工薪資、后勤 用品、員工娛樂開銷、廚房日常開銷等。以上開銷數(shù)據(jù)應(yīng)及時統(tǒng)計、入錄， 建立相關(guān)數(shù)據(jù)庫，月底進行結(jié)算。月底應(yīng)盤點廚房庫存物資，并結(jié)算出相 應(yīng)的價值。財務(wù)整理：負(fù)責(zé)對其他供應(yīng)商或客戶的賬務(wù)整理。支出明細(xì)：統(tǒng)計廚房月支出、辦公支出費用。耗材統(tǒng)計：對倉庫包裝耗材數(shù)據(jù)的統(tǒng)計。倉庫物品：紙箱、汽泡膜、 膠帶、商品采購、損耗（破損）等，以上由采購部統(tǒng)一進行統(tǒng)計并報銷。對 倉庫耗材數(shù)據(jù)應(yīng)及時跟進，對每日倉庫耗材進行統(tǒng)計、錄入，建立相關(guān)數(shù) 據(jù)庫，月底進行結(jié)算。資產(chǎn)折舊：對固定資產(chǎn)進行折舊發(fā)票登記。發(fā)票登記：每次對國

3、家稅務(wù)局發(fā)票進行登記?？爝f單：對倉庫拿來的申通匯通快遞單子進行整理核對票數(shù)、重量。供貨明細(xì)：到管家婆那抄寫供貨明細(xì)。填表：認(rèn)真無誤的填寫資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。數(shù)據(jù)管理：進銷存數(shù)據(jù)的監(jiān)督與管理。對各類單據(jù)的核算與保管。結(jié)算成本：每月5號之前完成對公司利潤的核算以及客服業(yè)績的核算。16.工作態(tài)度：認(rèn)真完成上司安排的其他待辦事項。財務(wù)績效考核實施細(xì)則二一、嚴(yán)格遵守國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)工作規(guī) 定和公司相關(guān)制度，遵守職業(yè)道德;建立健全公司財務(wù)管理、會計核算、 稽核審計等有關(guān)制度，監(jiān)督各項制度的實施和執(zhí)行。二、組織編制公司年、季度成本、利潤、資金、費用等有關(guān)的財務(wù)指 標(biāo)計劃，定期檢查、監(jiān)督、考核計劃的執(zhí)行情況

4、，及時調(diào)整和控制計劃的 實施。三、組織財會人員正確、及時、完整地處理賬務(wù)，辦理現(xiàn)金收支和銀 行結(jié)算等業(yè)務(wù)，及時進行賬務(wù)登記。四、加強財務(wù)監(jiān)管，認(rèn)真履行財務(wù)收支審批手續(xù)和費用報銷制度，正 確合理調(diào)度資金，保證日常合理開支需要的正常供給。五、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)、流動資金及專項基金的管理，會同有關(guān)部門辦理 固定資產(chǎn)的購建、轉(zhuǎn)移、報廢等財務(wù)審核手續(xù)。七、審核年、季、月度各種財務(wù)會計報表，搞好年度會計決算工作。八、組織實施公司財務(wù)審計和會計稽核工作。九、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。財務(wù)績效考核實施細(xì)則三出納主要負(fù)責(zé)公司的貨幣資金核算、往來 結(jié)算、工資核發(fā)。出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、

5、債權(quán)債務(wù)賬 目的核算登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。一、現(xiàn)金和銀行1.辦理現(xiàn)金支出，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國家有 關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必須經(jīng)過會計審核、財務(wù)經(jīng)理簽批，方可辦理款 項收支。單筆2000元以下的零星支出才使用現(xiàn)金方式支付。收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉(zhuǎn)金不得超過 5000元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票， 要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果 發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下 取走或補足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險柜密碼的秘密，保管 好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

6、辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度規(guī)定，超過 2000元的支付用支票或電匯方式支付。收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行，不可延期送票。辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴(yán)禁發(fā)生匯款錯誤的事件。簽發(fā)支票時應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)財務(wù)經(jīng)理簽批 后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支 票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并 由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作 廢”戳記，與存根一并保存。嚴(yán)格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向 銀行辦理掛失手續(xù)。每月5日之前收取上月末對帳單，核對并編制調(diào)節(jié)表，做好后交給 會計。二、記帳和報表1.認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款流水賬，保證日清月結(jié)。 對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記 流水賬，并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對 于末達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。登記完畢將憑證轉(zhuǎn)會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有 關(guān)未達賬應(yīng)做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。每星期要填報資金收入及支出 的明細(xì)表。2.每日盤存現(xiàn)金及銀行存款，做到賬