商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)習(xí)指導(dǎo)書(shū)

1、PAGE 3PAGE 132Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.商業(yè)銀行行經(jīng)營(yíng)管管理學(xué)學(xué) 習(xí) 指指 導(dǎo) 書(shū)趙尚梅 于殿江江 編編寫山東大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院二OOO年年八月商業(yè)銀行行經(jīng)營(yíng)管管理學(xué)學(xué)學(xué)習(xí)指導(dǎo)導(dǎo)書(shū)一、課程說(shuō)說(shuō)明商業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理學(xué)是研研究市場(chǎng)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條條件下，商商業(yè)銀行行營(yíng)運(yùn)機(jī)機(jī)制及業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展展規(guī)律的的科學(xué)。隨隨著我國(guó)國(guó)改革開(kāi)開(kāi)放的不不斷深化化，社會(huì)會(huì)主義市市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)體制日日臻完善善，貨幣幣信用經(jīng)經(jīng)濟(jì)也日日益發(fā)展展。由于于商業(yè)銀銀行在整整個(gè)金融融體系中中處于主主體地位位，商業(yè)業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)

2、管理理學(xué)作為為金融學(xué)學(xué)專業(yè)主主干課程程，對(duì)于于學(xué)生掌掌握市場(chǎng)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條條件下商商業(yè)銀行行營(yíng)運(yùn)機(jī)機(jī)制及業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展展規(guī)律，為為我國(guó)迎迎戰(zhàn)國(guó)際際金融業(yè)業(yè)挑戰(zhàn)、培培養(yǎng)適應(yīng)應(yīng)21世世紀(jì)金融融業(yè)發(fā)展展所需要要的專門門人才具具有重要要意義。商業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理學(xué)的教教學(xué)對(duì)象象是已經(jīng)經(jīng)掌握了了政治經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)、宏宏觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)、微微觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)、貨貨幣銀行行學(xué)、財(cái)財(cái)務(wù)管理理學(xué)、國(guó)國(guó)際金融融學(xué)和會(huì)會(huì)計(jì)學(xué)等等基礎(chǔ)課課程理論論知識(shí)的的金融學(xué)學(xué)專業(yè)本本科學(xué)生生。本課課程的教教學(xué)目的的是要求求學(xué)生掌掌握有關(guān)關(guān)商業(yè)銀銀行的基基本理論論和基本本知識(shí)，掌掌握商業(yè)業(yè)銀行的的本質(zhì)屬屬性及其其經(jīng)營(yíng)管管理原則則，掌握握商業(yè)銀銀行各項(xiàng)項(xiàng)業(yè)務(wù)，包

3、包括負(fù)債債業(yè)務(wù)、資資產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)、投資資業(yè)務(wù)、租租賃與信信托業(yè)務(wù)務(wù)、表外外業(yè)務(wù)、國(guó)國(guó)際業(yè)務(wù)務(wù)和其他他業(yè)務(wù)的的經(jīng)營(yíng)要要點(diǎn)，掌掌握商業(yè)業(yè)銀行服服務(wù)定價(jià)價(jià)，包括括存款利利率、貸貸款利率率、租金金等的決決定因素素和定價(jià)價(jià)方法，掌掌握商業(yè)業(yè)銀行籌籌措資本本金的途途徑、銀銀行監(jiān)管管和銀行行控制風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的策策略，并并能運(yùn)用用所學(xué)的的理論、知知識(shí)和方方法分析析商業(yè)銀銀行經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理中中的相關(guān)關(guān)問(wèn)題，評(píng)評(píng)價(jià)銀行行經(jīng)營(yíng)效效果，把把握商業(yè)業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理的發(fā)展展趨勢(shì)，達(dá)達(dá)到金融融學(xué)專業(yè)業(yè)學(xué)生培培養(yǎng)目標(biāo)標(biāo)的要求求，為以以后從事事理論研研究和實(shí)實(shí)際工作作奠定堅(jiān)堅(jiān)實(shí)的基基礎(chǔ)。本課程以馬馬克思主主義為指指導(dǎo)，堅(jiān)堅(jiān)持從一一般到個(gè)個(gè)

4、別、循循序漸進(jìn)進(jìn)的邏輯輯順序，系系統(tǒng)地闡闡述商業(yè)業(yè)銀行發(fā)發(fā)展歷程程，揭示示商業(yè)銀銀行發(fā)展展的一般般規(guī)律，全全面地介介紹當(dāng)代代商業(yè)銀銀行的各各類業(yè)務(wù)務(wù)及其操操作程序序，以及及商業(yè)銀銀行的經(jīng)經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新新活動(dòng)，并并對(duì)商業(yè)業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理發(fā)展的的趨勢(shì)作作出預(yù)測(cè)測(cè)和展望望。本課課程運(yùn)用用現(xiàn)代經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的的研究方方法對(duì)當(dāng)當(dāng)代商業(yè)業(yè)銀行的的經(jīng)營(yíng)管管理方針針、經(jīng)營(yíng)營(yíng)思想和和管理模模型作有有深度的的探討和和介紹，對(duì)對(duì)有關(guān)管管理的最最新理論論作比較較完整的的闡述。此此外，還還對(duì)我國(guó)國(guó)商業(yè)銀銀行經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理中中的成功功之處和和存在的的問(wèn)題做做比較深深入的分分析。作為面向221世紀(jì)紀(jì)的金融融學(xué)專業(yè)業(yè)的主干干課程，商商業(yè)銀

5、行行經(jīng)營(yíng)管管理學(xué)的的基本內(nèi)內(nèi)容和教教學(xué)要求求都力求求體現(xiàn)新新時(shí)代的的需要，為為達(dá)到教教學(xué)目的的，在教教學(xué)方法法上，力力求做到到以下幾幾點(diǎn)：第一，以馬馬克思主主義方法法論為指指導(dǎo)，使使學(xué)生通通過(guò)學(xué)習(xí)習(xí)本課程程，既能能掌握商商業(yè)銀行行發(fā)展的的一般規(guī)規(guī)律，又又能正確確認(rèn)識(shí)我我國(guó)商業(yè)業(yè)銀行發(fā)發(fā)展的特特殊性，提提高學(xué)生生對(duì)我國(guó)國(guó)銀行商商業(yè)化改改革的必必要性和和重要性性的認(rèn)識(shí)識(shí)，使學(xué)學(xué)生能認(rèn)認(rèn)識(shí)我國(guó)國(guó)銀行商商業(yè)化改改革所面面臨的難難點(diǎn)。 第第二，理理論聯(lián)系系實(shí)際，注注重培養(yǎng)養(yǎng)學(xué)生分分析問(wèn)題題、解決決問(wèn)題的的能力。在在加強(qiáng)對(duì)對(duì)基本理理論業(yè)務(wù)務(wù)講解的的同時(shí)，著著重講解解商業(yè)銀銀行經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理中中的分析析工具與與

6、方法，并并通過(guò)案案例分析析、聯(lián)系系我國(guó)銀銀行商業(yè)業(yè)化改革革中出現(xiàn)現(xiàn)的新情情況，組組織課程程討論、布布置復(fù)習(xí)習(xí)思考題題等形式式，提高高學(xué)生學(xué)學(xué)生分析析問(wèn)題、解解決問(wèn)題題的能力力。第三，本課課程涉及及的內(nèi)容容較多，我我們?cè)诮探虒W(xué)過(guò)程程中所使使用的教教材，不不可能將將所有的的內(nèi)容都都予以充充分地介介紹，鑒鑒于這種種情況，在在教學(xué)過(guò)過(guò)程中，任任課教師師會(huì)適當(dāng)當(dāng)?shù)赜枰砸匝a(bǔ)充，尤尤其要使使學(xué)生能能及時(shí)了了解當(dāng)代代商業(yè)銀銀行的最最新動(dòng)態(tài)態(tài)，也將將會(huì)根據(jù)據(jù)我校的的培養(yǎng)目目標(biāo)，確確定講授授重點(diǎn)，兼兼顧其他他。另外外在教學(xué)學(xué)過(guò)程中中，還會(huì)會(huì)向?qū)W生生推薦和和介紹一一些參考考書(shū)，供供學(xué)生閱閱讀，以以幫助學(xué)學(xué)生理解解教

7、學(xué)內(nèi)內(nèi)容。二、各章主主要教學(xué)學(xué)內(nèi)容第一章 導(dǎo)論教學(xué)要求：本章要要求學(xué)生生了解商商業(yè)銀行行產(chǎn)生與與發(fā)展的的過(guò)程，商商業(yè)銀行行內(nèi)部組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)及商業(yè)業(yè)銀行的的職能，掌掌握商業(yè)業(yè)銀行的的本質(zhì)屬屬性及經(jīng)經(jīng)營(yíng)原則則，對(duì)商商業(yè)銀行行進(jìn)行監(jiān)監(jiān)管和商商業(yè)銀行行本身加加強(qiáng)內(nèi)控控的原則則、方法法，并能能應(yīng)用商商業(yè)銀行行經(jīng)營(yíng)的的基本原原則分析析經(jīng)濟(jì)環(huán)環(huán)境變化化對(duì)商業(yè)業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)的影影響。第一節(jié) 商業(yè)銀銀行的起起源與發(fā)發(fā)展 一一、商業(yè)業(yè)銀行的的性質(zhì)商業(yè)銀行是是以追求求最大利利潤(rùn)為目目標(biāo)，以以多種金金融負(fù)債債籌集資資金，以以多種金金融資產(chǎn)產(chǎn)為其經(jīng)經(jīng)營(yíng)對(duì)象象，能利利用負(fù)債債進(jìn)行信信用創(chuàng)造造，并向向客戶提提供多功功能、綜綜

8、合性服服務(wù)的金金融企業(yè)業(yè)。商業(yè)銀行首首先具備備一般的的企業(yè)特特征；商商業(yè)銀行行不是一一般的企企業(yè)；商商業(yè)銀行行不同于于其他金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)。二、商業(yè)銀銀行的產(chǎn)產(chǎn)生1、銀行的的產(chǎn)生 從從歷史上上看，銀銀行產(chǎn)生生于貨幣幣經(jīng)營(yíng)業(yè)業(yè)（或鑄鑄幣兌換換業(yè)），而而貨幣經(jīng)經(jīng)營(yíng)業(yè)產(chǎn)產(chǎn)生于國(guó)國(guó)際間的的商品交交換。銀銀行起源源于意大大利，并并于177世紀(jì)逐逐步傳播播到其他他國(guó)家。2、商業(yè)銀銀行的形形成商業(yè)銀行是是商品經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展展到一定定階段的的產(chǎn)物，并并隨著商商品經(jīng)濟(jì)濟(jì)的發(fā)展展不斷完完善。商商業(yè)銀行行主要通通過(guò)兩條條途徑產(chǎn)產(chǎn)生：一一是舊式式高利貸貸銀行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)變而來(lái)來(lái)；一是是根據(jù)資資本主義義經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展的需需要，按按資本主主

9、義原則則，以股股份制形形式建立立。英格格蘭銀行行是現(xiàn)代代商業(yè)銀銀行的始始祖。3、商業(yè)銀銀行的發(fā)發(fā)展盡管各國(guó)商商業(yè)銀行行產(chǎn)生的的條件不不同，稱稱謂也不不一樣，但但其發(fā)展展基本上上是循著著兩種傳傳統(tǒng)：一一是英國(guó)國(guó)式融通通短期資資金傳統(tǒng)統(tǒng)；一是是德國(guó)式式綜合銀銀行傳統(tǒng)統(tǒng)。第二節(jié) 商業(yè)銀銀行的功功能及其其地位 一一、商業(yè)業(yè)銀行的的功能 11、充當(dāng)當(dāng)信用中中介2、充當(dāng)支支付中介介3、信用創(chuàng)創(chuàng)造職能能4、金融服服務(wù)職能能5、是中央央銀行貨貨幣政策策的傳導(dǎo)導(dǎo)者和作作用對(duì)象象二、商業(yè)銀銀行的地地位1、是整個(gè)個(gè)國(guó)民經(jīng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)動(dòng)的中樞樞2、對(duì)全社社會(huì)的貨貨幣供給給具有重重要影響響3、是社會(huì)會(huì)經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)的信信息中心

10、心4、是國(guó)家家實(shí)施宏宏觀政策策的重要要途徑和和基礎(chǔ)5、是社會(huì)會(huì)資本運(yùn)運(yùn)動(dòng)的中中心第三節(jié) 商業(yè)銀銀行的組組織結(jié)構(gòu)構(gòu) 一一、商業(yè)業(yè)銀行的的創(chuàng)立 （一一）商業(yè)業(yè)銀行創(chuàng)創(chuàng)立的條條件 11、經(jīng)濟(jì)濟(jì)條件；2、金金融條件件。 （二二）創(chuàng)立立商業(yè)銀銀行的程程序 11、申請(qǐng)請(qǐng)登記；2、招招募股份份；3、驗(yàn)驗(yàn)資營(yíng)業(yè)業(yè)。二、商業(yè)銀銀行的組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)決策系統(tǒng)、執(zhí)執(zhí)行系統(tǒng)統(tǒng)、監(jiān)督督系統(tǒng)、管管理系統(tǒng)統(tǒng)第四節(jié) 商業(yè)銀銀行制度度 一一、建立立商業(yè)銀銀行體系系的基本本原則 11、競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)原則 基本本要求是是有利于于合理競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)，防防止銀行行壟斷。2、安全原原則 基本要要求是保保障銀行行體系的的安全，防防止銀行行倒閉。3、規(guī)模原原則

11、 基本要要求是注注意最合合理的規(guī)規(guī)模，降降低管理理費(fèi)用。二、商業(yè)銀銀行體系系及其主主要類型型1、按資本本所有權(quán)權(quán)劃分2、按業(yè)務(wù)務(wù)覆蓋地地域劃分分3、按能否否從事證證券業(yè)務(wù)務(wù)劃分4、按組織織形式劃劃分三、國(guó)際商商業(yè)銀行行體系的的發(fā)展趨趨勢(shì)第五節(jié) 商業(yè)銀銀行的經(jīng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)標(biāo)商業(yè)銀行的的經(jīng)營(yíng)目目標(biāo)就是是保證資資金的安安全，保保持資產(chǎn)產(chǎn)的流動(dòng)動(dòng)性，爭(zhēng)爭(zhēng)取最大大的盈利利?？珊?jiǎn)簡(jiǎn)稱為“三性”目標(biāo)，即即“安全性性、流動(dòng)動(dòng)性、盈盈利性”。這“三性”目標(biāo)也也是銀行行進(jìn)行日日常管理理的三原原則。一、安全性性：安全全性是指指銀行按按期收回回資產(chǎn)本本息，避避免經(jīng)營(yíng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，避避免資產(chǎn)產(chǎn)損失的的可靠程程度。按按期收回回資產(chǎn)

12、本本息的可可靠程度度越高，安安全性也也就越高高。實(shí)行行這一原原則對(duì)商商業(yè)銀行行來(lái)講有有著重要要意義。二、流動(dòng)性性：簡(jiǎn)單單來(lái)說(shuō)是是指銀行行能夠隨隨時(shí)應(yīng)付付顧客提提存和滿滿足必要要貸款的的能力。商商業(yè)銀行行的流動(dòng)動(dòng)性體現(xiàn)現(xiàn)在資產(chǎn)產(chǎn)和負(fù)債債兩個(gè)方方面。貫貫徹實(shí)行行這一原原則對(duì)銀銀行來(lái)講講有著重重要意義義。三、盈利性性：是指指商業(yè)銀銀行作為為一個(gè)企企業(yè)，在在整個(gè)經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)中，在在保證經(jīng)經(jīng)營(yíng)安全全的前提提下，必必須最大大限度的的追求利利潤(rùn)，這這是其經(jīng)經(jīng)營(yíng)的內(nèi)內(nèi)在動(dòng)力力。第六節(jié) 商業(yè)銀銀行的經(jīng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境境商業(yè)銀行的的經(jīng)營(yíng)環(huán)環(huán)境包括括商業(yè)銀銀行賴以以存在的的宏觀經(jīng)經(jīng)濟(jì)狀況況、市場(chǎng)場(chǎng)情況以以及金融融管理當(dāng)當(dāng)局

13、對(duì)銀銀行業(yè)的的管制等等。自119733年布雷雷頓森林林體系瓦瓦解以來(lái)來(lái)，國(guó)際際商業(yè)銀銀行業(yè)所所處的經(jīng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境境發(fā)生了了巨大的的變化。一、宏觀經(jīng)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)動(dòng)加劇，經(jīng)經(jīng)濟(jì)的不不確定性性增大這使得商業(yè)業(yè)銀行所所面臨的的市場(chǎng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)隨之之加大，商商業(yè)銀行行經(jīng)營(yíng)管管理所面面臨的困困難增多多，許多多國(guó)家的的商業(yè)銀銀行都因因經(jīng)濟(jì)泡泡沫破滅滅而背負(fù)負(fù)著巨額額不良資資產(chǎn)。二、金融市市場(chǎng)迅速速發(fā)展，銀銀行面臨臨激烈競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)20世紀(jì)880年代代以來(lái)，許許多國(guó)家家在金融融創(chuàng)新浪浪潮的沖沖擊下，先先后放松松金融管管制，實(shí)實(shí)行金融融自由化化政策，使使得直接接金融獲獲得了極極大的發(fā)發(fā)展。而而直接金金融的極極大發(fā)展展，削弱弱了銀行

14、行原來(lái)在在融資市市場(chǎng)上的的壟斷地地位和在在融資成成本上的的比較優(yōu)優(yōu)勢(shì)，在在金融市市場(chǎng)上銀銀行正面面臨著來(lái)來(lái)自于其其他銀行行和非銀銀行金融融機(jī)構(gòu)的的激烈競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)。三、銀行監(jiān)監(jiān)管加強(qiáng)強(qiáng)，內(nèi)控控機(jī)制改改善（一）銀行行監(jiān)管的的意義 11、有利利于保護(hù)護(hù)和充分分發(fā)揮商商業(yè)銀行行在社會(huì)會(huì)經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)中的的特殊作作用，促促進(jìn)經(jīng)濟(jì)濟(jì)健康發(fā)發(fā)展；2、有利于于穩(wěn)定金金融體系系和保護(hù)護(hù)存款人人；3、可以彌彌補(bǔ)銀行行財(cái)務(wù)信信息公開(kāi)開(kāi)程度不不高的缺缺點(diǎn)，防防止“多米諾諾效應(yīng)”。（二）銀行行外部監(jiān)監(jiān)管商業(yè)銀行的的外部監(jiān)監(jiān)管體系系是由中中央銀行行和其他他管理機(jī)機(jī)構(gòu)組成成。（三）改善善銀行內(nèi)內(nèi)控機(jī)制制復(fù)習(xí)與練習(xí)習(xí)關(guān)鍵詞匯：商業(yè)銀

15、行 信用用中介 支付付中介 流動(dòng)動(dòng)性 安全性性 盈盈利性 銀行行制度 分支支行制 持股股公司制制復(fù)習(xí)題：1、什么是是商業(yè)銀銀行？它它有哪些些職能？2、簡(jiǎn)述商商業(yè)銀行行在國(guó)民民經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)中的的地位。3、簡(jiǎn)述商商業(yè)銀行行的內(nèi)部部組織結(jié)結(jié)構(gòu)。4、建立商商業(yè)銀行行體系應(yīng)應(yīng)遵循怎怎樣的原原則？5、商業(yè)銀銀行經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理的的原則有有哪些？如何貫貫徹這些些通則？6、商業(yè)銀銀行監(jiān)管管的意義義有哪些些？第二章 商業(yè)銀銀行資本本教學(xué)要求：本章要要求學(xué)生生了解商商業(yè)銀行行資本概概念及其其構(gòu)成，商商業(yè)銀行行資本的的功能，掌掌握銀行行資本充充足性要要求及其其測(cè)定指指標(biāo)與方方法，以以及銀行行并購(gòu)這這一外延延擴(kuò)大銀銀行資本本

16、的方式式，并能能應(yīng)用巴巴塞爾協(xié)協(xié)議關(guān)關(guān)于銀行行資本、充充足率計(jì)計(jì)算公式式和資產(chǎn)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)權(quán)數(shù)的計(jì)計(jì)算方法法。第一節(jié) 銀行資資本的構(gòu)構(gòu)成 一一、股本本：普通通股、優(yōu)優(yōu)先股二、盈余：資本盈盈余、留留存盈余余三、債務(wù)資資本：資資本票據(jù)據(jù)、債券券四、其他來(lái)來(lái)源：儲(chǔ)儲(chǔ)備金五、銀行資資本的功功能第二節(jié) 銀行資資本充足足性及其其測(cè)定 一一、銀行行資本充充足性及及其意義義銀行資本充充足性是是指銀行行資本數(shù)數(shù)量必須須超過(guò)金金融管理理當(dāng)局所所規(guī)定的的能夠保保障正常常營(yíng)業(yè)并并足以維維持充分分信譽(yù)的的最低限限度；同同時(shí)，銀銀行現(xiàn)有有資本或或新增資資本的構(gòu)構(gòu)成，應(yīng)應(yīng)該符合合銀行總總體經(jīng)營(yíng)營(yíng)目標(biāo)或或所需增增資本的的具體目目

17、的。因因此銀行行資本的的充足性性有數(shù)量量和結(jié)構(gòu)構(gòu)兩個(gè)層層面的內(nèi)內(nèi)容。（一）資本本數(shù)量的的充足性性對(duì)商業(yè)銀行行來(lái)說(shuō)，如如果資本本不足，意意味著將將承擔(dān)很很大的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。但但如果資資本過(guò)多多，又會(huì)會(huì)增加商商業(yè)銀行行的成本本。所以以，對(duì)商商業(yè)銀行行來(lái)說(shuō)，資資本充足足的確切切含義是是資本適適度，而而不是資資本多多多益善。 銀行經(jīng)營(yíng)成本C 圖21我們可以用用一個(gè)簡(jiǎn)簡(jiǎn)單的圖圖來(lái)表示示銀行資資本適度度的原理理。 銀行經(jīng)營(yíng)成本C 圖21O r* r資本/資產(chǎn)C如圖211所示，我我們用資資本與資資產(chǎn)比率率r作橫軸軸，表示示商業(yè)銀銀行資本本量的大大?。挥糜勉y行經(jīng)經(jīng)營(yíng)成本本c作縱軸軸。當(dāng)商商業(yè)銀行行資本很很少時(shí)，即即

18、資本資資產(chǎn)比率率很低時(shí)時(shí)，資金金成本較較高，經(jīng)經(jīng)營(yíng)成本本也較高高。當(dāng)商商業(yè)銀行行資本很很多時(shí)，其其經(jīng)營(yíng)成成本也較較高。而而在中間間的某一一點(diǎn)銀行行的經(jīng)營(yíng)營(yíng)成本CC最低低，這一一點(diǎn)對(duì)應(yīng)應(yīng)的資本本量r*便是商商業(yè)銀行行的最適適度資O r* r資本/資產(chǎn)C（二）資本本結(jié)構(gòu)的的合理性性銀行資本結(jié)結(jié)構(gòu)的合合理性是是指銀行行各項(xiàng)資資本應(yīng)在在資本總總額中占占有合理理的比重重。對(duì)此此巴塞塞爾協(xié)議議中有有著明確確的規(guī)定定。二、銀行資資本充足足性的測(cè)測(cè)定（一）測(cè)定定指標(biāo) 11、資本本與存款款比率這一方法出出現(xiàn)于220世紀(jì)紀(jì)初，是是最早的的衡量商商業(yè)銀行行資本的的方法，在在二戰(zhàn)前前較為流流行，當(dāng)當(dāng)時(shí)規(guī)定定資本必必須

19、至少少達(dá)到存存款總額額的100。2、資本與與總資產(chǎn)產(chǎn)比率這種方法克克服了前前一種方方法沒(méi)有有考慮資資金運(yùn)用用的不足足，方便便直觀。但但這種方方法沒(méi)有有反映商商業(yè)銀行行的資產(chǎn)產(chǎn)結(jié)構(gòu)，也也有其不不科學(xué)性性。3、資本與與風(fēng)險(xiǎn)資資產(chǎn)的比比率為了克服資資本與資資產(chǎn)比率率的不足足，商業(yè)業(yè)銀行又又設(shè)計(jì)了了資本與與風(fēng)險(xiǎn)資資產(chǎn)比率率，認(rèn)為為至少要要達(dá)到115以以上，才才算充足足。所謂謂風(fēng)險(xiǎn)資資產(chǎn)，是是指不包包括商業(yè)業(yè)銀行第第一、第第二線準(zhǔn)準(zhǔn)備金在在內(nèi)的資資產(chǎn)。用用這種方方法仍然然過(guò)于簡(jiǎn)簡(jiǎn)單化。（二）測(cè)定定方法 11、紐約約公式（分分類比率率法）這是本世紀(jì)紀(jì)50年年代初期期，美國(guó)國(guó)紐約聯(lián)聯(lián)邦儲(chǔ)備備銀行設(shè)設(shè)計(jì)的一一

20、種方法法。該方方法根據(jù)據(jù)商業(yè)銀銀行資產(chǎn)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程程度的不不同，把把全部資資產(chǎn)分作作六組，并并分別規(guī)規(guī)定了不不同的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)數(shù)。（11）第一一組為實(shí)實(shí)際無(wú)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)產(chǎn)；（22）第二二組為稍稍有風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資產(chǎn)，權(quán)權(quán)數(shù)為55；（33）第三三組資產(chǎn)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)權(quán)數(shù)規(guī)規(guī)定為112；（4）第第四組為為較高風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)產(chǎn)，權(quán)數(shù)數(shù)為200；（55）第五五組為“有問(wèn)題題資產(chǎn)”，權(quán)數(shù)數(shù)為500；（66）第六六組為虧虧損了的的資產(chǎn)或或固定資資產(chǎn)，權(quán)權(quán)數(shù)為1100。這樣樣把每一一級(jí)資產(chǎn)產(chǎn)金額乘乘以相應(yīng)應(yīng)的權(quán)數(shù)數(shù)，然后后再相加加，便得得出相應(yīng)應(yīng)的資本本數(shù)量。這這種方法法具有相相當(dāng)?shù)目瓶茖W(xué)性。2、綜合分分析法這種方法于于70年年代

21、在美美國(guó)出現(xiàn)現(xiàn)，綜合合以下88個(gè)因素素進(jìn)行分分析：（1）商業(yè)業(yè)銀行的的經(jīng)營(yíng)管管理質(zhì)量量（2）資產(chǎn)產(chǎn)的流動(dòng)動(dòng)性（3）收益益及留存存盈余額額（4）存款款結(jié)構(gòu)的的潛在流流動(dòng)性（5）商業(yè)業(yè)銀行股股東的信信譽(yù)與特特點(diǎn)（6）各種種間接性性銀行費(fèi)費(fèi)用的負(fù)負(fù)擔(dān)狀況況（7）營(yíng)業(yè)業(yè)程序的的有效性性（8）在競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)中，商商業(yè)銀行行滿足本本地區(qū)現(xiàn)現(xiàn)在與將將來(lái)需求求的能力力。綜合分析法法具有明明顯的非非數(shù)量性性和不確確切性，而而且相當(dāng)當(dāng)繁瑣，帶帶有一定定的主觀觀性。3、巴塞塞爾協(xié)議議法三、銀行資資本的定定義四、表內(nèi)資資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)權(quán)數(shù)及及測(cè)定五、表外項(xiàng)項(xiàng)目的信信用轉(zhuǎn)換換系數(shù)六、巴塞塞爾協(xié)議議的實(shí)實(shí)施要求求以上幾項(xiàng)見(jiàn)見(jiàn)巴塞塞爾

22、協(xié)議議。第三節(jié) 銀行的的資本管管理與對(duì)對(duì)策：分分子對(duì)策策、分母母對(duì)策 一一、分子子對(duì)策 （一一）內(nèi)源源資本策策略增加加利潤(rùn)留留存，取取決于銀銀行的利利潤(rùn)水平平和股息息政策（二）外源源資本策策略發(fā)行行股票和和債務(wù)資資本工具具，取決決于金融融管理部部門的規(guī)規(guī)定、銀銀行進(jìn)入入資本市市場(chǎng)的難難易程度度、銀行行資產(chǎn)流流動(dòng)性的的要求等等因素。二、分母對(duì)對(duì)策壓縮銀行的的資產(chǎn)規(guī)規(guī)模，優(yōu)優(yōu)化資產(chǎn)產(chǎn)結(jié)構(gòu)，盡盡量降低低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)權(quán)重高的的資產(chǎn)在在總資產(chǎn)產(chǎn)中的比比重，提提高風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)權(quán)重低低的資產(chǎn)產(chǎn)在總資資產(chǎn)中的的比重，同同時(shí)還要要加強(qiáng)表表外業(yè)務(wù)務(wù)的管理理，盡量量選擇轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)數(shù)較小和和風(fēng)險(xiǎn)權(quán)權(quán)重較低低的表外外資產(chǎn)。這這樣，

23、可可降低商商業(yè)銀行行的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資產(chǎn)額額。第四節(jié) 銀行并并購(gòu)決策策與管理理 一一、銀行行并購(gòu)的的原因和和影響當(dāng)今銀行并并購(gòu)的最最根本原原因是追追求利潤(rùn)潤(rùn)和迫于于競(jìng)爭(zhēng)（一）追求求規(guī)模發(fā)發(fā)展并購(gòu)造就了了超級(jí)大大銀行，通通過(guò)并購(gòu)購(gòu)可以追追求規(guī)模模發(fā)展。（二）追求求協(xié)同效效應(yīng)協(xié)同效應(yīng)是是指銀行行并購(gòu)后后，其總總體效益益要大于于兩個(gè)獨(dú)獨(dú)立銀行行效益的的算術(shù)和和。1、經(jīng)營(yíng)協(xié)協(xié)同效應(yīng)應(yīng)：經(jīng)營(yíng)營(yíng)協(xié)同效效應(yīng)產(chǎn)生生規(guī)模經(jīng)經(jīng)濟(jì)；實(shí)實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)勢(shì)互補(bǔ)，增增強(qiáng)綜合合實(shí)力。2、財(cái)務(wù)協(xié)協(xié)同效應(yīng)應(yīng)（三）管理理層利益益驅(qū)動(dòng)二、銀行并并購(gòu)的決決策（一）并購(gòu)購(gòu)的效應(yīng)應(yīng)分析 11、并購(gòu)購(gòu)帶來(lái)更更多的金金融產(chǎn)品品，提高高了銀行行的收益益水平以

24、以及現(xiàn)金金凈流入入；2、并購(gòu)改改善了產(chǎn)產(chǎn)品的推推銷和銷銷售；3、并購(gòu)可可將銀行行帶入有有吸引力力的新市市場(chǎng)；4、并購(gòu)改改善了銀銀行的經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理水平；5、并購(gòu)降降低了銀銀行的經(jīng)經(jīng)營(yíng)成本本。（二）并購(gòu)購(gòu)的估價(jià)價(jià) 11、現(xiàn)金金流貼現(xiàn)現(xiàn)法2、股票交交換法（三）并購(gòu)購(gòu)的效益益分析三、銀行并并購(gòu)的管管理1、建立并并購(gòu)小組組2、物色并并購(gòu)目標(biāo)標(biāo)：商業(yè)業(yè)調(diào)查、選選擇并購(gòu)購(gòu)目標(biāo)、審審查并對(duì)對(duì)目標(biāo)銀銀行進(jìn)行行財(cái)務(wù)評(píng)評(píng)價(jià)3、并購(gòu)對(duì)對(duì)象的估估價(jià)和出出價(jià)管理理4、選擇并并購(gòu)支付付方式5、銀行內(nèi)內(nèi)部的人人事調(diào)整整6、廣泛與與股東進(jìn)進(jìn)行溝通通7、爭(zhēng)取客客戶信任任和擴(kuò)大大客戶基基礎(chǔ)第五節(jié) 當(dāng)前前國(guó)際銀銀行業(yè)并并購(gòu)浪潮潮對(duì)我

25、國(guó)國(guó)的啟示示20世紀(jì)990年代代以來(lái)，全全球爆發(fā)發(fā)了規(guī)模?？涨暗牡牡谖宕未渭娌⑹帐召?gòu)浪潮潮。在此此次并購(gòu)購(gòu)活動(dòng)中中主要角角色是銀銀行、保保險(xiǎn)公司司及證券券公司等等金融行行業(yè)企業(yè)業(yè)，占全全部收購(gòu)購(gòu)兼并總總額的440左左右。特特別是990年代代中后期期以來(lái)，國(guó)國(guó)際銀行行業(yè)合并并活動(dòng)日日趨活躍躍，日趨趨頻繁的的大規(guī)模模合并形形成了一一個(gè)又一一個(gè)世界界級(jí)的金金融巨頭頭。19995年3月，日日本三菱菱銀行與與東京銀銀行合并并組建東東京三菱菱銀行，其其總資產(chǎn)產(chǎn)超過(guò)660000億美元元，當(dāng)時(shí)時(shí)全球排排名第一一；19997年年12月，瑞瑞士信貸貸銀行與與瑞士聯(lián)聯(lián)合銀行行合并組組建世界界第二大大銀行和和最大的的

26、資產(chǎn)管管理機(jī)構(gòu)構(gòu)；19998年年4月，美美國(guó)花旗旗銀行與與旅行者者集團(tuán)合合并組建建花旗集集團(tuán)，成成為全球球最大的的金融服服務(wù)機(jī)構(gòu)構(gòu)，總資資產(chǎn)70000億億美元，年年利潤(rùn)5500億億美元；19999年8月，日日本第一一勸業(yè)、富富士、興興業(yè)銀行行聯(lián)合宣宣布合并并，總資資產(chǎn)高達(dá)達(dá)1411萬(wàn)億日日元，成成為當(dāng)時(shí)時(shí)世界最最大的金金融集團(tuán)團(tuán)；今年年3月8日，德德國(guó)第一一大商業(yè)業(yè)銀行德德意志銀銀行和第第三大商商業(yè)銀行行德累斯斯頓銀行行合并，成成為目前前世界第第一大銀銀行，總總資產(chǎn)達(dá)達(dá)2.55萬(wàn)億馬馬克。這這些只是是并購(gòu)浪浪潮中比比較突出出的事例例，遠(yuǎn)非非其全部部?jī)?nèi)容。一、國(guó)國(guó)際銀行行業(yè)并購(gòu)購(gòu)的主要要特征國(guó)際

27、銀銀行業(yè)兼兼并收購(gòu)購(gòu)領(lǐng)域有有了許多多新的變變化，除除了通常常所講的的銀行合合并出現(xiàn)現(xiàn)大型化化、壟斷斷化趨勢(shì)勢(shì)以及合合并活動(dòng)動(dòng)日趨全全球化、跨跨國(guó)化外外，顯示示出一些些新的發(fā)發(fā)展趨勢(shì)勢(shì)。（一）商商業(yè)銀行行與投資資銀行之之間的交交叉并購(gòu)購(gòu)成為新新熱點(diǎn)。新新的重組組浪潮不不僅包括括銀行之之間的兼兼并，而而且包括括銀行與與投資銀銀行、保保險(xiǎn)公司司之間的的跨行業(yè)業(yè)兼并。從從世界范范圍看，美美、日等等國(guó)先后后允許銀銀行與證證券、保保險(xiǎn)公司司合并、擴(kuò)擴(kuò)大銀行行的業(yè)務(wù)務(wù)范圍、允允許商業(yè)業(yè)銀行介介入投資資銀行業(yè)業(yè)務(wù)等。金金融業(yè)傳傳統(tǒng)的分分業(yè)經(jīng)營(yíng)營(yíng)體制在在合并中中逐漸被被打破，銀銀行、證證券、保保險(xiǎn)業(yè)日日益緊密密

28、地融合合在一起起。瑞士士聯(lián)合銀銀行和瑞瑞士銀行行公司合合并后擁?yè)碛袣W洲洲最為強(qiáng)強(qiáng)大的投投資銀行行業(yè)務(wù)和和全球最最大的資資產(chǎn)管理理業(yè)務(wù)；被譽(yù)為為“世紀(jì)合合并”的美國(guó)國(guó)花旗銀銀行與旅旅行者集集團(tuán)之間間的合并并是三業(yè)業(yè)合并的的典型案案例，合合并后的的花旗集集團(tuán)成為為集銀行行、證券券、保險(xiǎn)險(xiǎn)、信托托、基金金等全方方位金融融業(yè)務(wù)于于一體的的“金融超超級(jí)市場(chǎng)場(chǎng)”。（二）追追求金融融業(yè)整體體的整合合效益。新新近兩大大德國(guó)的的合并最最能體現(xiàn)現(xiàn)這一點(diǎn)點(diǎn)。德國(guó)國(guó)金融企企業(yè)間長(zhǎng)長(zhǎng)期以來(lái)來(lái)存在著著交叉持持股現(xiàn)象象。德國(guó)國(guó)最大的的安聯(lián)保保險(xiǎn)公司司分別持持有德意意志銀行行和德累累斯頓銀銀行的近近5和近近22的的股份；而德

29、意意志銀行行和德累累斯頓銀銀行又分分別擁有有安聯(lián)的的7和100的股股份。這這種交叉叉持股制制約著德德國(guó)金融融業(yè)結(jié)構(gòu)構(gòu)的調(diào)整整；根據(jù)據(jù)合并計(jì)計(jì)劃，新新的德意意志銀行行將把傳傳統(tǒng)的沒(méi)沒(méi)有盈利利的零售售服務(wù)業(yè)業(yè)務(wù)分階階段出售售，并關(guān)關(guān)閉或減減少分行行的業(yè)務(wù)務(wù)。合并并后的新新德意志志銀行和和安聯(lián)之之間相互互持有股股份的比比例降至至5%以下下。這將將減少相相互制肘肘，強(qiáng)化化德國(guó)金金融業(yè)的的整合。二、國(guó)國(guó)際銀行行合并的的效應(yīng)分分析通過(guò)并并購(gòu)，尤尤其是強(qiáng)強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合合，可以以提高新新銀行的的資本充充足率、并并在經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理、技技術(shù)開(kāi)發(fā)發(fā)、信息息共享和和經(jīng)濟(jì)資資源配置置等方面面產(chǎn)生規(guī)規(guī)模經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益。此此外，通通過(guò)消

30、除除業(yè)務(wù)重重疊還可可以降低低經(jīng)營(yíng)成成本。在在全球化化的今天天，國(guó)際際間銀行行的合并并還能促促使處于于結(jié)構(gòu)調(diào)調(diào)整中的的各國(guó)相相關(guān)行業(yè)業(yè)提高對(duì)對(duì)瞬息萬(wàn)萬(wàn)變的國(guó)國(guó)際市場(chǎng)場(chǎng)的應(yīng)變變能力。由于傳傳統(tǒng)的以以利差為為基礎(chǔ)的的利潤(rùn)來(lái)來(lái)源不斷斷受到金金融市場(chǎng)場(chǎng)發(fā)展的的影響，商商業(yè)銀行行必須調(diào)調(diào)整其業(yè)業(yè)務(wù)格局局以適應(yīng)應(yīng)這一變變化。通通過(guò)跨行行業(yè)并購(gòu)購(gòu)介入投投資銀行行、資產(chǎn)產(chǎn)管理等等創(chuàng)新業(yè)業(yè)務(wù)，商商業(yè)銀行行開(kāi)創(chuàng)了了新的利利潤(rùn)來(lái)源源。但也應(yīng)應(yīng)該看到到，過(guò)度度龐大的的組織機(jī)機(jī)構(gòu)、巨巨大的企企業(yè)文化化差異能能否形成成高效的的銀行內(nèi)內(nèi)部運(yùn)作作體系，以以及過(guò)度度的行業(yè)業(yè)壟斷是是否有礙礙于行業(yè)業(yè)內(nèi)的競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)，是是否有利利于更好好

31、地服務(wù)務(wù)于客戶戶，還有有待于時(shí)時(shí)間的檢檢驗(yàn)。以以下幾點(diǎn)點(diǎn)是可以以預(yù)見(jiàn)的的：(11)銀行行合并促促使一些些重復(fù)機(jī)機(jī)構(gòu)被撤撤并，出出現(xiàn)裁員員，這會(huì)會(huì)加大就就業(yè)壓力力；(22)并購(gòu)購(gòu)使銀行行數(shù)目越越來(lái)越少少，規(guī)模模越來(lái)越越大，從從而導(dǎo)致致銀行業(yè)業(yè)走向集集中和壟壟斷；(3)銀銀行通過(guò)過(guò)并購(gòu)而而形成的的超大規(guī)規(guī)模孕育育著超級(jí)級(jí)的經(jīng)營(yíng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；(4)銀行并并購(gòu)給金金融監(jiān)管管帶來(lái)了了新的困困難。三、國(guó)國(guó)際銀行行業(yè)并購(gòu)購(gòu)給我國(guó)國(guó)的啟示示面對(duì)國(guó)國(guó)際銀行行業(yè)的發(fā)發(fā)展趨勢(shì)勢(shì)，中國(guó)國(guó)銀行業(yè)業(yè)更應(yīng)結(jié)結(jié)合我國(guó)國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展和對(duì)對(duì)外開(kāi)放放進(jìn)程，制制定相應(yīng)應(yīng)的長(zhǎng)期期發(fā)展戰(zhàn)戰(zhàn)略，以以便在未未來(lái)能夠夠跟上國(guó)國(guó)際金融融業(yè)的發(fā)發(fā)展潮流流

32、，更好好地促進(jìn)進(jìn)國(guó)內(nèi)經(jīng)經(jīng)濟(jì)的持持續(xù)、健健康發(fā)展展。（一）制制訂前瞻瞻性的發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略規(guī)劃。在在當(dāng)前國(guó)國(guó)際大環(huán)環(huán)境下，我我國(guó)的金金融業(yè)應(yīng)應(yīng)該制定定出符合合實(shí)際的的能充分分發(fā)揮自自身優(yōu)勢(shì)勢(shì)的完整整的發(fā)展展戰(zhàn)略目目標(biāo)。目目前，四四大國(guó)有有商業(yè)銀銀行中的的中國(guó)銀銀行、中中國(guó)工商商銀行已已進(jìn)入全全球5000強(qiáng)行行列，但但與國(guó)際際銀行相相比，還還存在相相當(dāng)大的的差距。我我國(guó)商業(yè)業(yè)銀行系系統(tǒng)在剝剝離不良良資產(chǎn)、規(guī)規(guī)范市場(chǎng)場(chǎng)、加強(qiáng)強(qiáng)監(jiān)管、提提高抗風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)能力力的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，應(yīng)應(yīng)把業(yè)務(wù)務(wù)定位在在具有廣廣闊發(fā)展展前景和和市場(chǎng)潛潛力的私私人銀行行業(yè)務(wù)和和商人銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)、中間間代理業(yè)業(yè)務(wù)和以以電子化化為支持持的金融融業(yè)

33、務(wù)上上；充分分利用人人民幣資資金、地地域布局局、人文文環(huán)境和和政策法法規(guī)的優(yōu)優(yōu)勢(shì)，大大力提高高服務(wù)質(zhì)質(zhì)量；加加大與證證券和保保險(xiǎn)業(yè)的的合作力力度，增增加業(yè)務(wù)務(wù)的技術(shù)術(shù)含量。要要不失時(shí)時(shí)機(jī)地建建立和完完善網(wǎng)上上金融服服務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)，以確確保我在在未來(lái)網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)金融融市場(chǎng)的的競(jìng)爭(zhēng)中中處于主主動(dòng)地位位。加入入WTOO后，其其互惠原原則使國(guó)國(guó)內(nèi)銀行行業(yè)較少少受到市市場(chǎng)準(zhǔn)入入方面的的限制，更更應(yīng)當(dāng)通通過(guò)擴(kuò)充充資本實(shí)實(shí)力，以以國(guó)際并并購(gòu)和設(shè)設(shè)立海外外分支機(jī)機(jī)構(gòu)等多多種形式式，逐步步發(fā)展為為以國(guó)內(nèi)內(nèi)市場(chǎng)為為主，具具有較強(qiáng)強(qiáng)國(guó)際競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)力的的大型化化、國(guó)際際化銀行行。（二）推推動(dòng)新興興股份制制商業(yè)銀銀行之間間的兼并并重

34、組，擴(kuò)擴(kuò)大股份份制商業(yè)業(yè)銀行的的規(guī)模，增增強(qiáng)其資資本實(shí)力力和抗風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)能力力。 招商銀銀行、浦浦東發(fā)展展銀行等等一批新新興股份份制商業(yè)業(yè)銀行普普遍具有有機(jī)制靈靈活、經(jīng)經(jīng)營(yíng)良好好等優(yōu)點(diǎn)點(diǎn)，但同同時(shí)也存存在規(guī)模模較小、資資產(chǎn)質(zhì)量量參差不不齊、市市場(chǎng)份額額低等弱弱點(diǎn)，此此外按現(xiàn)現(xiàn)行金融融政策，以以申請(qǐng)?jiān)O(shè)設(shè)立分支支機(jī)構(gòu)擴(kuò)擴(kuò)大其規(guī)規(guī)模的方方式很難難在短期期內(nèi)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)，因此此，股份份制商業(yè)業(yè)銀行只只有通過(guò)過(guò)兼并收收購(gòu)其所所要涉足足地區(qū)的的城市商商業(yè)銀行行、信用用社或信信托投資資公司才才能迅速速擴(kuò)張規(guī)規(guī)模、改改善資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量和和增強(qiáng)市市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)力。目目前深圳圳發(fā)展銀銀行、浦浦東發(fā)展展銀行已已進(jìn)入國(guó)國(guó)內(nèi)證券券市場(chǎng)，

35、今今后符合合條件的的股份制制商業(yè)銀銀行應(yīng)陸陸續(xù)上市市。依托托資本市市場(chǎng)走兼兼并收購(gòu)購(gòu)之路，股股份制商商業(yè)銀行行能夠迅迅速地實(shí)實(shí)現(xiàn)規(guī)模模擴(kuò)張。（二）強(qiáng)強(qiáng)化金融融監(jiān)管體體系，逐逐步放松松并最終終解除金金融分業(yè)業(yè)經(jīng)營(yíng)限限制。目目前金融融服務(wù)業(yè)業(yè)是我國(guó)國(guó)的劣勢(shì)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及國(guó)國(guó)際知名名的跨國(guó)國(guó)銀行。但但是我國(guó)國(guó)入世在在即，面面對(duì)外資資銀行的的涌入，即即使國(guó)家家對(duì)國(guó)內(nèi)內(nèi)金融業(yè)業(yè)還會(huì)給給予一定定的保護(hù)護(hù)，也難難以抵擋擋無(wú)處不不在的國(guó)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)，國(guó)內(nèi)內(nèi)金融業(yè)業(yè)的改革革時(shí)不我我待。隨著外外資金融融機(jī)構(gòu)進(jìn)進(jìn)入步伐伐的加快快及其業(yè)業(yè)務(wù)范圍圍的搞寬寬，他們們勢(shì)必要要把一些些新的金金融產(chǎn)品品引入國(guó)國(guó)內(nèi)，使使國(guó)內(nèi)現(xiàn)現(xiàn)

36、在行之之有效的的金融監(jiān)監(jiān)管措施施，尤其其是資本本項(xiàng)目管管理措施施趨于失失效，我我國(guó)的金金融安全全將面臨臨嚴(yán)峻挑挑戰(zhàn)。因因此，應(yīng)應(yīng)抓緊制制定和完完善我國(guó)國(guó)的金融融法規(guī)，使使我國(guó)的的金融法法規(guī)既要要符合目目前我國(guó)國(guó)的實(shí)際際，又要要與世界界金融市市場(chǎng)接軌軌；規(guī)范范國(guó)內(nèi)金金融市場(chǎng)場(chǎng)；協(xié)調(diào)調(diào)銀行、證證券和保保險(xiǎn)業(yè)的的監(jiān)管，使使之成為為一個(gè)完完整的金金融監(jiān)管管體系，確確保我國(guó)國(guó)的金融融安全。當(dāng)前，出出于防范范和化解解金融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)等多多方面因因素的考考慮，我我國(guó)嚴(yán)格格實(shí)行銀銀行業(yè)、保保險(xiǎn)業(yè)和和證券業(yè)業(yè)的分業(yè)業(yè)經(jīng)營(yíng)。隨隨著國(guó)內(nèi)內(nèi)金融市市場(chǎng)的不不斷發(fā)展展，以及及我國(guó)加加入WTTO、金金融市場(chǎng)場(chǎng)對(duì)外開(kāi)開(kāi)放程度度和金

37、融融監(jiān)管水水平的日日益提高高，擴(kuò)大大銀行的的業(yè)務(wù)范范圍、適適當(dāng)放松松或解除除銀行兼兼營(yíng)證券券、保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的的限制，逐逐步實(shí)現(xiàn)現(xiàn)銀行的的全能化化也是適適應(yīng)國(guó)際際銀行業(yè)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的的需要。第六節(jié) 巴塞塞爾協(xié)議議1988年年7月國(guó)國(guó)際清算算銀行的的12國(guó)國(guó)中央銀銀行行長(zhǎng)長(zhǎng)在瑞士士的巴塞塞爾共同同簽署的的一個(gè)關(guān)關(guān)于統(tǒng)一一國(guó)際資資本衡量量和資本本標(biāo)準(zhǔn)的的協(xié)議，簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱為巴巴塞爾協(xié)協(xié)議。一、巴塞塞爾協(xié)議議頒布布的背景景 11、銀行行業(yè)務(wù)的的全球化化與各國(guó)國(guó)銀行間間的激烈烈競(jìng)爭(zhēng)，迫迫切需要要一個(gè)統(tǒng)統(tǒng)一的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)管管理商業(yè)業(yè)銀行。2、為解決決80年年代初爆爆發(fā)的國(guó)國(guó)際債務(wù)務(wù)危機(jī)之之需要。3、為防范范80年年代后銀銀

38、行面臨臨的各種種新風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)之需要要。二、巴塞塞爾協(xié)議議的內(nèi)內(nèi)容1、資本組組成 商商業(yè)銀行行的資本本由核心心資本和和附屬資資本兩部部分組成成。2、風(fēng)險(xiǎn)加加權(quán)制將商業(yè)銀行行的表內(nèi)內(nèi)資產(chǎn)與與表外資資產(chǎn)分別別規(guī)定了了不同的的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)權(quán)數(shù)。表表內(nèi)資產(chǎn)產(chǎn)共有五五種風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，即即0、110、220、550、1100。表外外資產(chǎn)規(guī)規(guī)定了四四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，即即0、220、550、1100，并規(guī)規(guī)定了相相應(yīng)的信信用轉(zhuǎn)換換系數(shù)。3、目標(biāo)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率率到19922年底，國(guó)國(guó)際商業(yè)業(yè)銀行的的資本充充足率應(yīng)應(yīng)達(dá)到88以上上，其中中核心資資本至少少達(dá)到44。三、巴塞塞爾協(xié)議議中有有關(guān)的計(jì)計(jì)算公式式1、表內(nèi)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)產(chǎn)表內(nèi)內(nèi)資產(chǎn)

39、額額風(fēng)險(xiǎn)權(quán)權(quán)數(shù) 表表外風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資產(chǎn)表外資資產(chǎn)額信用轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)數(shù)表內(nèi)相相對(duì)性質(zhì)質(zhì)資產(chǎn)的的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)權(quán)數(shù)2、風(fēng)險(xiǎn)資資產(chǎn)總額額表內(nèi)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資資產(chǎn)表表外風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資產(chǎn)3、資本充充足率（核心心資本附屬資資本）風(fēng)險(xiǎn)資資產(chǎn)總額額4、核心資資本比率率核心心資本風(fēng)險(xiǎn)資資產(chǎn)總額額 附屬屬資本比比率附附屬資本本風(fēng)險(xiǎn)資資產(chǎn)總額額四、巴塞塞爾協(xié)議議的影影響巴塞爾協(xié)協(xié)議是是80年年代以來(lái)來(lái)國(guó)際金金融界里里的一份份十分重重要的文文件，對(duì)對(duì)目前乃乃至今后后國(guó)際銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)的發(fā)展展和各國(guó)國(guó)金融機(jī)機(jī)構(gòu)的監(jiān)監(jiān)管產(chǎn)生生深遠(yuǎn)的的多方面面的影響響。首先，它有有助于各各國(guó)銀行行在平等等的基礎(chǔ)礎(chǔ)上展開(kāi)開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)。其次，它為為國(guó)際間間銀行監(jiān)監(jiān)管工作作的協(xié)調(diào)調(diào)

40、和一致致提供了了極大的的便利，這這必然進(jìn)進(jìn)一步保保障各國(guó)國(guó)銀行在在激烈競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)中提提高服務(wù)務(wù)效率的的同時(shí)，確確保國(guó)際際銀行體體系國(guó)際際債務(wù)危危機(jī)或金金融風(fēng)潮潮中能平平穩(wěn)順利利地運(yùn)營(yíng)營(yíng)。再次，它的的實(shí)施將將使各國(guó)國(guó)銀行國(guó)國(guó)際化進(jìn)進(jìn)程加快快。最后，它的的實(shí)施對(duì)對(duì)發(fā)展中中國(guó)家，尤尤其是發(fā)發(fā)展中的的債務(wù)國(guó)國(guó)產(chǎn)生不不利的影影響，使使發(fā)展中中國(guó)家在在國(guó)際金金融市場(chǎng)場(chǎng)的籌資資成本和和難度加加大。 復(fù)復(fù)習(xí)與練練習(xí)關(guān)鍵詞匯：資本金 普通股股 優(yōu)優(yōu)先股 資本本盈余 留存存盈余 資本本債券 資本本準(zhǔn)備金金 損損失準(zhǔn)備備金 股權(quán)乘乘數(shù) 銀行并并購(gòu) 銀行資資本充足足性 復(fù)復(fù)習(xí)題： 11、商業(yè)業(yè)銀行的的資本金金由哪幾幾方面

41、構(gòu)構(gòu)成？2、商業(yè)銀銀行的資資本金有有哪些功功能？3、簡(jiǎn)述商商業(yè)銀行行資本充充足性的的含義及及其測(cè)量量。4、銀行如如何確定定其資本本金要求求？應(yīng)考考慮哪些些因素？5、如何看看待銀行行間的并并購(gòu)行為為？6、敘述巴巴塞爾協(xié)協(xié)議的的主要內(nèi)內(nèi)容。7、巴塞塞爾協(xié)議議頒布布以后，各各國(guó)商業(yè)業(yè)銀行采采取了哪哪些對(duì)策策？習(xí)題：1、巴塞塞爾協(xié)議議的頒頒布，對(duì)對(duì)我國(guó)商商業(yè)銀行行的經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理有有什么指指導(dǎo)作用用？第三章 負(fù)債業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)營(yíng)教學(xué)要求：本章要要求學(xué)生生了解商商業(yè)銀行行負(fù)債的的概念及及其構(gòu)成成，掌握握活期存存款、定定期存款款、儲(chǔ)蓄蓄存款及及各種長(zhǎng)長(zhǎng)短期借借款的經(jīng)經(jīng)營(yíng)要點(diǎn)點(diǎn)。掌握握存款工工具創(chuàng)新新的原則則，存款

42、款工具的的定價(jià)方方法，并并能運(yùn)用用存款成成本分析析、存款款定價(jià)與與存款營(yíng)營(yíng)銷的方方法。第一節(jié) 銀行負(fù)負(fù)債的作作用和構(gòu)構(gòu)成 一一、銀行行負(fù)債的的概念商業(yè)銀行的的負(fù)債作作為債務(wù)務(wù)，是商商業(yè)銀行行所承擔(dān)擔(dān)的一種種經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)，銀銀行必須須用自己己的資產(chǎn)產(chǎn)或提供供的勞務(wù)務(wù)去償付付。因此此，銀行行負(fù)債是是銀行在在經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)中尚尚未償還還的經(jīng)濟(jì)濟(jì)義務(wù)。銀行負(fù)債有有廣義和和狹義之之分。二、銀行負(fù)負(fù)債的作作用1、負(fù)債對(duì)對(duì)銀行來(lái)來(lái)說(shuō)是最最重要的的，因?yàn)闉樗倾y銀行經(jīng)營(yíng)營(yíng)的先決決條件。2、銀行負(fù)負(fù)債是保保持銀行行流動(dòng)性性的手段段。3、商業(yè)銀銀行通過(guò)過(guò)負(fù)債業(yè)業(yè)務(wù)把社社會(huì)各方方面的閑閑置資金金集中起起來(lái)，形形成一股股巨

43、大的的資金力力量，能能在社會(huì)會(huì)資金存存量不變變的情況況下擴(kuò)大大社會(huì)資資金總量量。4、銀行負(fù)負(fù)債構(gòu)成成社會(huì)流流通中的的貨幣量量。5、負(fù)債是是銀行同同社會(huì)各各界聯(lián)系系的主要要渠道。三、銀行負(fù)負(fù)債的構(gòu)構(gòu)成商業(yè)銀行的的負(fù)債結(jié)結(jié)構(gòu)主要要由存款款、借入入款和其其他負(fù)債債三個(gè)方方面的內(nèi)內(nèi)容所組組成。第二節(jié) 商業(yè)銀銀行的存存款業(yè)務(wù)務(wù) 一一、傳統(tǒng)統(tǒng)存款業(yè)業(yè)務(wù) 11、活期期存款活期存款是是存戶在在提取時(shí)時(shí)不需預(yù)預(yù)先通知知銀行的的存款。其其特征是是存戶可可以隨時(shí)時(shí)取款?；罨钇诖婵羁钍巧虡I(yè)業(yè)銀行的的主要的的資金來(lái)來(lái)源，具具有很高高的流動(dòng)動(dòng)性。2、定期存存款定期存款是是存戶預(yù)預(yù)先約定定存取期期限的存存款。吸吸收定期期存

44、款對(duì)對(duì)商業(yè)銀銀行的經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理來(lái)說(shuō)也也是非常常重要，因因?yàn)檫@是是很穩(wěn)定定的資金金來(lái)源。3、儲(chǔ)蓄存存款儲(chǔ)蓄存款多多是個(gè)人人為積蓄蓄貨幣和和取得利利息收入入而開(kāi)立立的存款款帳戶，可可分為活活期和定定期，這這也是商商業(yè)銀行行的一項(xiàng)項(xiàng)重要的的資金來(lái)來(lái)源。二、存款工工具創(chuàng)新新（一）存款款工具創(chuàng)創(chuàng)新的原原則 11、創(chuàng)新新必須符符合存款款的基本本特征和和規(guī)范，也也就是說(shuō)說(shuō)要依據(jù)據(jù)銀行存存款所固固有的功功能進(jìn)行行設(shè)計(jì)，對(duì)對(duì)不同的的利率形形式、計(jì)計(jì)息方法法、服務(wù)務(wù)特點(diǎn)、期期限差異異、流通通轉(zhuǎn)讓程程度、提提取方式式等進(jìn)行行選擇、排排列和組組合，以以創(chuàng)造出出無(wú)限豐豐富的存存款品種種。2、必須堅(jiān)堅(jiān)持效益益性原則則，即

45、多多種存款款品種的的平均成成本以不不超過(guò)原原有存款款的平均均成本為為原則。3、銀行存存款工具具創(chuàng)新是是一個(gè)不不斷開(kāi)發(fā)發(fā)的進(jìn)程程，因此此必須堅(jiān)堅(jiān)持不斷斷開(kāi)發(fā)、連連續(xù)創(chuàng)新新的原則則。4、存款工工具創(chuàng)新新還必須須堅(jiān)持社社會(huì)性原原則。（二）具有有代表性性的存款款創(chuàng)新工工具簡(jiǎn)介介在這里主要要介紹美美國(guó)具有有代表性性的存款款工具創(chuàng)創(chuàng)新1、活期存存款工具具創(chuàng)新 （11）NOOW帳戶戶NOW帳戶戶，即可可轉(zhuǎn)讓支支付命令令帳戶，起起源于119700年，是是一種計(jì)計(jì)息的新新型支票票帳戶（活活期存款款帳戶）。該該帳戶只只對(duì)居民民和非營(yíng)營(yíng)利機(jī)構(gòu)構(gòu)開(kāi)放，存存戶轉(zhuǎn)帳帳或支付付不使用用支票而而代之以以支付命命令。銀銀行對(duì)N

46、NOW帳帳戶按其其平均余余額支付付利息，利利率為55或55.255。這這表明美美國(guó)商業(yè)業(yè)銀行已已巧妙地地避過(guò)了了19333年銀銀行法“Q條例例”對(duì)活期期存款禁禁付利息息的規(guī)定定。（2）超級(jí)級(jí)NOWW帳戶1985年年初，美美國(guó)金融融當(dāng)局又又批準(zhǔn)商商業(yè)銀行行開(kāi)辦另另一種新新型帳戶戶，即超超級(jí)NOOW帳戶戶，該帳帳戶沒(méi)有有利率上上限，但但有最低低存款額額限制。2、定期存存款工具具的創(chuàng)新新（1）貨幣幣市場(chǎng)存存款帳戶戶 貨貨幣市場(chǎng)場(chǎng)存款帳帳戶（MMMDAA）是活活期存款款和定期期存款的的混合產(chǎn)產(chǎn)品。該該帳戶不不僅對(duì)居居民和非非營(yíng)利機(jī)機(jī)構(gòu)開(kāi)放放，而且且也對(duì)營(yíng)營(yíng)利機(jī)構(gòu)構(gòu)開(kāi)放，這這極大地地拓展了了該帳戶戶的存

47、戶戶基礎(chǔ)。在在該帳戶戶下，存存戶享有有聯(lián)邦存存款保險(xiǎn)險(xiǎn)和一定定限度的的交易帳帳戶方便便。該帳帳戶所適適用的利利率比較較靈活。該該帳戶能能有條件件地使用用支票，而而且銀行行向其提提供的利利率能迅迅速反映映利率變變動(dòng)并否否定利率率上限，故故頗具競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)能力力。（2）可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓大額額定期存存單可轉(zhuǎn)讓大額額定期存存單，即即CD存存單，是是一種流流動(dòng)性較較高且具具借款色色彩的新新型定期期存款形形式。CCD存單單是商業(yè)業(yè)銀行逃逃避利率率管制和和存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金規(guī)規(guī)定的手手段，亦亦是銀行行相對(duì)市市場(chǎng)份額額下降所所作出的的競(jìng)爭(zhēng)性性反映。CD存單具具有以下下特點(diǎn)：（1）不不記名；（2）期期限固定定且較短短；（33）面額

48、額固定、較較大；（44）利率率較高；（5）到到期以前前可以轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓。與其他存款款形式相相比，CCD存單單的優(yōu)勢(shì)勢(shì)是很明明顯的：（1）對(duì)對(duì)銀行來(lái)來(lái)說(shuō)，可可以幫助助商業(yè)銀銀行籌措措到一筆筆穩(wěn)定而而且金額額較大的的資金；（2）對(duì)對(duì)購(gòu)買者者來(lái)說(shuō)，CCD存單單既有定定期存款款的收益益，又具具有活期期存款的的流動(dòng)性性，而且且具有較較高的安安全性。所所以，自自19661年22月美國(guó)國(guó)紐約花花旗銀行行開(kāi)始發(fā)發(fā)行后，在在很短的的時(shí)間內(nèi)內(nèi)就在各各國(guó)普遍遍流行起起來(lái)。（3）自動(dòng)動(dòng)轉(zhuǎn)帳服服務(wù)帳戶戶是美國(guó)商業(yè)業(yè)銀行在在19778年推推出的一一種創(chuàng)新新的存款款工具，是是指存戶戶可以同同時(shí)在銀銀行開(kāi)立立兩個(gè)帳帳戶：即即儲(chǔ)蓄帳

49、帳戶和活活期存款款帳戶。活活期存款款帳戶的的余額要要始終保保持1美美元，但但存戶可可以開(kāi)出出超過(guò)11美元的的支票?！皡f(xié)定帳戶戶”是自動(dòng)動(dòng)轉(zhuǎn)帳帳帳戶的進(jìn)進(jìn)一步創(chuàng)創(chuàng)新。3、儲(chǔ)蓄存存款工具具的創(chuàng)新新（1）零續(xù)續(xù)定期儲(chǔ)儲(chǔ)蓄存款款；（22）聯(lián)立立定期儲(chǔ)儲(chǔ)蓄；（33）指數(shù)數(shù)存款證證；（44）特種種儲(chǔ)蓄存存款。第三節(jié) 銀行存存款的經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理 一一、積極極經(jīng)營(yíng)、努努力提高高銀行存存款的穩(wěn)穩(wěn)定性 （一一）銀行行存款的的積極經(jīng)經(jīng)營(yíng)策略略 存存款工具具是銀行行推向市市場(chǎng)的一一種金融融資產(chǎn)，因因此商業(yè)業(yè)銀行要要樹(shù)立市市場(chǎng)觀念念，積極極開(kāi)發(fā)市市場(chǎng)需要要的存款款產(chǎn)品和和工具，擴(kuò)擴(kuò)大市場(chǎng)場(chǎng)份額，增增加存款款數(shù)量。 （二二

50、）提高高存款穩(wěn)穩(wěn)定性的的策略措措施存款穩(wěn)定性性，也稱稱存款沉沉淀率，它它形成商商業(yè)銀行行中長(zhǎng)期期和高盈盈利資產(chǎn)產(chǎn)的主要要資金來(lái)來(lái)源。提高存款的的穩(wěn)定性性，主要要表現(xiàn)為為提高活活期存款款的穩(wěn)定定率和延延長(zhǎng)存款款的平均均占用天天數(shù)。二、存款成成本管理理（一）存款款成本構(gòu)構(gòu)成 11、利息息成本；2、營(yíng)營(yíng)業(yè)成本本；3、資資金成本本；4、可可用資金金成本；5、相相關(guān)成本本（含風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)成本本和連鎖鎖反應(yīng)成成本）；6、加加權(quán)平均均成本；7、邊邊際存款款成本（二）存款款成本控控制1、存款結(jié)結(jié)構(gòu)和成成本選擇擇在一般情況況下，存存款期限限長(zhǎng)利率率高成本本高；反反之，則則存款期期限短利利率低成成本低。2、存款總總量和

51、成成本控制制在銀行經(jīng)營(yíng)營(yíng)的實(shí)踐踐中，存存款總量量和成本本間的關(guān)關(guān)系，可可概括為為逆向組組合模式式、同向向組合模模式、總總量單向向變化模模式、成成本單向向變化模模式四種種。3、可用資資金的歷歷史平均均成本和和邊際成成本分析析三、銀行存存款的營(yíng)營(yíng)銷和定定價(jià)（一）存款款工具的的營(yíng)銷金融市場(chǎng)的的營(yíng)銷是是指把可可盈利的的銀行服服務(wù)引導(dǎo)導(dǎo)到經(jīng)選選擇的客客戶方面面的經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理活活動(dòng)。存存款工具具和其他他金融商商品一樣樣，其市市場(chǎng)營(yíng)銷銷包含著著三方面面的內(nèi)容容：產(chǎn)品品的設(shè)計(jì)計(jì)和創(chuàng)新新、定價(jià)價(jià)、產(chǎn)量量和公共共關(guān)系。存款工具的的營(yíng)銷過(guò)過(guò)程可簡(jiǎn)簡(jiǎn)要?jiǎng)澐址譃?個(gè)個(gè)環(huán)節(jié)：1、研究確確定客戶戶的金融融需要；2、根根據(jù)研究

52、究成果規(guī)規(guī)劃新的的服務(wù)或或改善原原有服務(wù)務(wù)；3、定定價(jià)；44、促銷銷。（二）存款款工具的的定價(jià)方方法在我國(guó)，存存款工具具由國(guó)家家統(tǒng)一定定價(jià)。在金融市場(chǎng)場(chǎng)發(fā)達(dá)的的國(guó)家，商商業(yè)銀行行對(duì)存款款工具擁?yè)碛凶灾髦鞫▋r(jià)權(quán)權(quán)。四、存款規(guī)規(guī)?？刂浦拼婵畹亩嗯c與少，是是一家銀銀行規(guī)模模和實(shí)力力的標(biāo)志志，但從從科學(xué)管管理的角角度研究究，卻并并非存款款越多越越好。從宏觀上看看，一國(guó)國(guó)存款的的供給總總量主要要取決于于該國(guó)國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)濟(jì)發(fā)展的的總體水水平，存存款總量量的增減減也取決決于多方方面的主主客觀因因素變化化。從宏宏觀上評(píng)評(píng)判存款款總額的的適度性性，通常常運(yùn)用的的指標(biāo)為為：存款總總額同國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)產(chǎn)總值之之比；企業(yè)存

53、存款總額額同企業(yè)業(yè)銷售總總額或流流動(dòng)資金金占用總總額之比比；居民存存款總額額和居民民收入總總額之比比等。從銀行經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理的的角度看看，一家家銀行的的存款量量，應(yīng)限限制在其其貸款的的可發(fā)放放程度及及吸收存存款的成成本和管管理負(fù)擔(dān)擔(dān)之承受受能力的的范圍內(nèi)內(nèi)。國(guó)際際上一些些銀行通通過(guò)存款款成本變變化來(lái)控控制存款款量，努努力尋求求邊際成成本曲線線和實(shí)際際收益曲曲線的相相交點(diǎn)，是是較科學(xué)學(xué)的存款款規(guī)?？乜刂颇Ｊ绞?。第四節(jié) 短期借借款的經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理 一一、短期期借款的的特征和和意義 （一一）短期期借款的的特征 11、對(duì)時(shí)時(shí)間和金金額上的的流動(dòng)性性需要十十分明確確；2、對(duì)流動(dòng)動(dòng)性的需需要相對(duì)對(duì)集中；3、面臨

54、較較高的利利率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)；4、主要用用于短期期頭寸不不足的需需要。（二）商業(yè)業(yè)銀行從從事短期期借款業(yè)業(yè)務(wù)的意意義1、為銀行行提供了了非存款款的資金金來(lái)源；2、是滿足足銀行周周轉(zhuǎn)金需需要的重重要手段段；3、提高了了商業(yè)銀銀行的資資金管理理效率；4、既擴(kuò)大大了銀行行的資金金規(guī)模，又又加強(qiáng)與與外部的的聯(lián)系和和往來(lái)。二、短期借借款的主主要渠道道（一）同業(yè)業(yè)借款 （二二）向中中央銀行行借款（三）其他他短期借借款渠道道1、掛貼現(xiàn)現(xiàn)；2、回回購(gòu)協(xié)議議；3、大大面額存存單；44、歐洲洲貨幣市市場(chǎng)借款款。 三三、短期期借款的的經(jīng)營(yíng)策策略和管管理重點(diǎn)點(diǎn) （一一）短期期借款的的經(jīng)營(yíng)策策略 11、時(shí)期期選擇；2、規(guī)規(guī)?？?/p>

55、制制；3、結(jié)結(jié)構(gòu)的確確定 （二二）短期期借款的的管理重重點(diǎn) 11、主動(dòng)動(dòng)把握借借款的期期限和金金額；22、盡量量把借款款到期時(shí)時(shí)間和金金額與存存款的增增長(zhǎng)規(guī)律律相協(xié)調(diào)調(diào)；3、通通過(guò)多頭頭拆借的的辦法將將借款對(duì)對(duì)象和金金額分散散化；44、正確確統(tǒng)計(jì)借借款到期期的時(shí)機(jī)機(jī)和金額額，做到到事先籌籌措歸還還資金，滿滿足流動(dòng)動(dòng)性需要要。第五節(jié) 商業(yè)銀銀行的長(zhǎng)長(zhǎng)期借款款 一一、商業(yè)業(yè)銀行長(zhǎng)長(zhǎng)期借款款的意義義商業(yè)銀行的的長(zhǎng)期借借款一般般采用金金融債券券的形式式。金融債券的的主要功功能在于于拓寬了了銀行的的負(fù)債渠渠道，促促進(jìn)了銀銀行負(fù)債債來(lái)源的的多樣化化，增強(qiáng)強(qiáng)了負(fù)債債的穩(wěn)定定性。二、金融債債券的主主要種類類金

56、融債券有有資本性性金融債債券、一一般性金金融債券券和國(guó)際際性金融融債券之之分。（一）一般般性金融融債券 11、擔(dān)保保債券和和信用債債券；22、固定定利率債債券和浮浮動(dòng)利率率債券；3、普普通金融融債券、累累進(jìn)利率率金融債債券和貼貼現(xiàn)金融融債券；4、附附息金融融債券和和一次性性還本付付息金融融債券。 （二二）國(guó)際際金融債債券 11、外國(guó)國(guó)金融債債券；22、歐洲洲金融債債券；33、平行行金融債債券。三、發(fā)行金金融債券券的經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理（一）發(fā)行行申報(bào)；（二）發(fā)發(fā)行機(jī)構(gòu)構(gòu)和信用用評(píng)定；（三）發(fā)發(fā)行數(shù)額額和運(yùn)用用范圍；（四）發(fā)發(fā)行價(jià)格格和發(fā)行行費(fèi)用；（五）金金融債券券的經(jīng)營(yíng)營(yíng)要點(diǎn)。復(fù)習(xí)與練習(xí)習(xí)關(guān)鍵詞匯：結(jié)算

57、浮存資資金、可可用資金金成本、存存款邊際際成本、自自動(dòng)轉(zhuǎn)帳帳存款、大大面額存存單、再再貼現(xiàn)、回回購(gòu)協(xié)議議、擔(dān)保保債券、浮浮動(dòng)利率率債券、附附息債券券、外國(guó)國(guó)債券、歐歐洲債券券復(fù)習(xí)題：1、簡(jiǎn)述存存款創(chuàng)新新的原則則和存款款商品的的營(yíng)銷過(guò)過(guò)程。2、簡(jiǎn)述銀銀行短期期借款的的渠道和和管理重重點(diǎn)。3、簡(jiǎn)述金金融債券券的種類類及其經(jīng)經(jīng)營(yíng)要點(diǎn)點(diǎn)。4、“對(duì)商商業(yè)銀行行來(lái)說(shuō)存存款越多多越好”，你認(rèn)認(rèn)為這句句話對(duì)不不對(duì)？為為什么？5、在當(dāng)前前我國(guó)銀銀行間儲(chǔ)儲(chǔ)蓄存款款競(jìng)爭(zhēng)激激烈的環(huán)環(huán)境下，請(qǐng)請(qǐng)你為本本行設(shè)計(jì)計(jì)一儲(chǔ)蓄蓄存款新新品種，并并為這一一新品種種的推出出規(guī)劃營(yíng)營(yíng)銷步驟驟。第四章 現(xiàn)金資資產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)教學(xué)要求：本章要要

58、求學(xué)生生了解商商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)的構(gòu)構(gòu)成、作作用，銀銀行資金金頭寸的的概念以以及影響響銀行庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)金金、超額額準(zhǔn)備金金和存放放同業(yè)存存款的各各種因素素，掌握握銀行資資金頭寸寸預(yù)測(cè)方方法和各各類現(xiàn)金金資產(chǎn)的的管理方方法，并并能應(yīng)用用現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理的相關(guān)關(guān)理論分分析商業(yè)業(yè)銀行現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務(wù)的的經(jīng)營(yíng)效效果。第一節(jié) 現(xiàn)金資資產(chǎn)構(gòu)成成 一一、現(xiàn)金金資產(chǎn)的的構(gòu)成現(xiàn)金資產(chǎn)是是商業(yè)銀銀行所擁?yè)碛械膸?kù)庫(kù)存現(xiàn)金金以及與與現(xiàn)金等等同的可可隨時(shí)用用于支付付的銀行行資產(chǎn)。一一般由庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)金金、在中中央銀行行存款、存存放同業(yè)業(yè)存款和和在途資資金等四四項(xiàng)構(gòu)成成。二、現(xiàn)金資資產(chǎn)的作作用從商業(yè)銀行行經(jīng)營(yíng)管管理的角角度看，

59、現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)的作用用可歸納納為兩點(diǎn)點(diǎn)：一是是保持商商業(yè)銀行行的清償償力；二二是保持持足夠的的資產(chǎn)流流動(dòng)性。第二節(jié) 資金頭頭寸的計(jì)計(jì)算與預(yù)預(yù)測(cè) 一一、資金金頭寸及及其構(gòu)成成商業(yè)銀行的的資金頭頭寸是指指商業(yè)銀銀行能夠夠運(yùn)用的的資金。商業(yè)銀行的的頭寸根根據(jù)層次次來(lái)劃分分，可分分為基礎(chǔ)礎(chǔ)頭寸和和可用頭頭寸?；A(chǔ)頭寸寸包括商商業(yè)銀行行的庫(kù)存存現(xiàn)金和和在中央央銀行的的超額準(zhǔn)準(zhǔn)備金；可用頭頭寸指商商業(yè)銀行行可以動(dòng)動(dòng)用的全全部可用用資金，包包括基礎(chǔ)礎(chǔ)頭寸和和同業(yè)存存款。二、資金頭頭寸的預(yù)預(yù)測(cè)對(duì)銀行資金金頭寸的的預(yù)測(cè)，實(shí)實(shí)際上就就是對(duì)銀銀行流動(dòng)動(dòng)性需要要量的預(yù)預(yù)測(cè)。銀行資金頭頭寸或流流動(dòng)性準(zhǔn)準(zhǔn)備的變變化，歸歸

60、根到底底取決于于銀行存存貸款資資金的變變化。任任何存款款的支出出和貸款款的增加加，都減減少頭寸寸，反之之，存款款的增加加和貸款款的減少少（收回回）則會(huì)會(huì)增加銀銀行的資資金頭寸寸，因此此，商業(yè)業(yè)銀行對(duì)對(duì)頭寸的的預(yù)測(cè)，主主要是預(yù)預(yù)測(cè)存貸貸款的變變化趨勢(shì)勢(shì)。第三節(jié) 現(xiàn)金資資產(chǎn)的管管理 一一、現(xiàn)金金資產(chǎn)管管理原則則現(xiàn)金資產(chǎn)是是銀行流流動(dòng)性最最強(qiáng)的資資產(chǎn)，但但也是一一種無(wú)盈盈利資產(chǎn)產(chǎn)。（一）總量量適度原原則是指銀行現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)的總量量必須保保持一個(gè)個(gè)適當(dāng)?shù)牡囊?guī)模，既既保持充充足的流流動(dòng)性，又又不能影影響資產(chǎn)產(chǎn)的盈利利性。（二）適時(shí)時(shí)調(diào)節(jié)原原則是指銀行要要根據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)過(guò)程程中的現(xiàn)現(xiàn)金流量量變化，及及時(shí)地調(diào)調(diào)