3.中國郵政儲蓄銀行公司管理系統(tǒng)授信業(yè)務調研報告材料(2015版)-流動資金(三流合一)

1、實用文檔編號:*公信調2015*號中國郵政儲蓄銀行公司授信業(yè)務調查報告申請人名稱：業(yè)務類型：評級/授信/流動資金貸款經辦機構：年月日聲 明 與 保 證本人在此申明與保證：本人與借款申請人為非關系人，在實地調查和報告未接受相關培訓、未了解相關辦法為由進行抗辯。主調查人簽字：.年月日輔調查人簽字：年月日前臺經營機構負責人簽字：年月日2實用文檔調查報告摘要表是否總行級重點客戶我行信貸政策申請人摘要 客我關系 所屬行業(yè)逾期記錄：有 無；不良貸款記錄：有 無；欠息記錄：有 無客戶星級分是否類鼓勵進入類適度進入類審慎進入類禁止進入或退出類 涵蓋年度20*年20*年20*年20*年*季行業(yè)平均值總資產-流動

2、資產總負債-流動負債一切者權益-應收賬款-財務數據銀行貸款營業(yè)收入-及主主營業(yè)務收入-要財投資收益務指凈利潤-標經營性凈現(xiàn)金流-（單投資性凈現(xiàn)金流位：籌資性凈現(xiàn)金流億毛利率元）總資產收益率凈資產收益率流動比率資產負債率主要財務指標評判：概述資產負債結構質量、盈利能力、償債能力、營運能力、成長性等主要財務指標。(行業(yè)平均值來源于行業(yè)信貸政策)申報類型業(yè)務類型申報內容首次授信續(xù)期續(xù)議復議首次評級授信 評級授信重檢 單筆業(yè)務授信方案摘要（單一客戶適用）信用等級風險限額保證限額一般風險額度度度敞口額度*億元，授信期限，擔保方式為*億元，授信期限，擔保方式為*億元，授信期限，單筆業(yè)務融資主體業(yè)務品種流動

3、資金貸款業(yè)務形幣種自營 銀團貸款 信貸資產轉讓貸款期限提款期中國人民銀行*-*年期寬限期(選擇填寫) 1.固定利率隨浮，中國人民銀行規(guī)則的利率人民幣貸款基準利率上浮/下浮*2021利率調整方式調整日當日調整/款日在每年的關于日；月*日調整還本方式單筆支付超過*萬元的采取受托支擔保方式支付方式風險及收益付方式收益分析風險點及防范措施概述存量業(yè)務及本次業(yè)務將帶來的利息及綜合收益。概述本次授信的主要風險點及相應防范措施主調查人輔調查人前臺經營機構負責人辦公電話：移動電話：4實用文檔第一章營銷背景及客我關系一、營銷背景（一）營銷進程年月日，分行支行部門（人在（地點經過主動營銷/經過人推薦/申請人經過方

4、式得知我行授信業(yè)務主動申請，與申請人部門(人)建立了聯(lián)系。營銷初衷為。目前客戶我行落地分行及相關客戶經理及聯(lián)系方式。（二）貸前調查進程（于 年 月 日關于該客戶發(fā)起主動授信/（貸前調查進程4，必填項，含照片粘貼）二、銀企關系（一）存款與結算業(yè)務合作情況1.賬戶基本信息從公司客戶營銷管理系統(tǒng)中查詢該客戶的存款與結算業(yè)務合作信息，填寫下幣種賬戶余額 開戶行賬戶狀態(tài)幣種賬戶余額年日均余額開戶行年日均余額開戶行賬戶狀態(tài)截止到，客戶在我行存款的時點余額為、年日均余為。通企業(yè)網銀、結算類業(yè)務合作量（代收付）等。（二）授信類業(yè)務合作情況業(yè)務類別表內授信業(yè)務業(yè)務名稱貸款貸款債券投資國際/業(yè)務類別表內授信業(yè)務業(yè)

5、務名稱貸款貸款債券投資國際/內貿易融資 業(yè) 務 其他投資間接授信業(yè)務核計合同編號合同金額合同余額期限利率擔保方式業(yè)務類別業(yè)務名稱合同編號合同金額合同余額手續(xù)費期限反擔保方業(yè)務類別業(yè)務名稱合同編號合同金額合同余額手續(xù)費期限反擔保方式表外授信銀行承兌業(yè)務匯票人民幣保函國 際 保函、信用證等核計截止到，我行經過發(fā)行理財產品，為客戶提供債務性融資累6實用文檔計億元，節(jié)余億元。理財產品名稱發(fā)行金 核計發(fā)行日期到期日余額（三）客戶與我行其他業(yè)務合作主要闡述我行關于客戶提供財務顧問服務（如果有）的情況我行集中采購客戶的某些產品或服務情況簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議情況、聯(lián)合舉辦某些活動的情況等（四）客戶過去三年給我行帶

6、來的收益（從分行角度進行計算分析） 該部分要計算列示客戶在過去三年給我行帶來的綜合收益?？蛻艚o我行帶來的收益=存款利差收入+貸款利差收入+其他資產利差收益+ 中間業(yè)務手續(xù)費收入（五）合作前景闡述我行與借款人未來合作前景，包含客戶做出的各類業(yè)務許諾。三、客我關系類型（一客戶所在行業(yè)在我行信貸政策中屬于哪一大類，分析客我關系；（二）位（體現(xiàn)行業(yè)地位的主要是行業(yè)排名和市場占有率、區(qū)域地位、融資渠道和同業(yè)授信總額幾方面分析客戶自身實力；（三）人型、客我互求型、客求我型。客我關系類型打分表見附件第二章申請人基本情況一、申請人基本信息項目項目成立時間 注冊地址主營業(yè)務上次評級授信所屬行業(yè) 所屬集團客戶是否

7、退出營業(yè)期限實收資本（元注冊資本(元) 是否上市公司 法定代表人法人身份證號碼 二、歷史沿革闡述申請人發(fā)展歷程。三、股權結構及股東情況分析（一）股權結構納入我行集團客戶管理的填寫所屬集團客戶名稱是上市公司應寫股票代碼許諾繳納許諾繳納目前實繳出資方式序比 例股東名稱注冊資本注冊資本實物無號（ ）貨幣金額（元）金額（元）名稱資產12核計（二）股東情況最終股東和最終實際控制人關于申請人的持股狀況和控制程度。四、公司治理及組織結構項目項目內容公司治理結構重大事項決策程序8實用文檔重要內控制度重要內控制度財務及資金管理制度五、高管團隊六、信譽狀況（一）信用記錄正常類匯總關切類匯總正常類匯總關切類匯總不良

8、類匯總核計筆數金額筆數金額筆數金額筆數金額貸款資保理 現(xiàn)保函核計筆，核計億元關于外擔保列舉主要被保證人，如下：被保證人1：提供擔保金被保證人1：提供擔保金筆，核計億元列舉主要保證人，如下：被擔保保證人1：被擔保金額 保證人1：被供擔保金筆，核計億元公開授列舉主要授信銀行金額信授信銀行億元有無億元歷史有，但結清欠息記欠息時間1：存在原因錄欠息時間2：存在原因法院執(zhí)法院執(zhí)行信息查詢時間：有存在原因無歷史有，但結案若有欠息記錄或不良貸款，詳細調查說明原因。關于于存在法院執(zhí)行信息的，詳細調查說明原因。（二）融資能力闡述申請人銀企關系、融資渠道（貸款、發(fā)債、上市公司等）、融資能力信息。利率、發(fā)行債券（品

9、種、發(fā)行時間、期限、發(fā)行利率、用途）等信息，并且列明信息來源：囊括但不限于客戶提供、向同業(yè)了解、經過中債網查詢等方式。授信已用額品種或授信已用額品種或到 期授信銀行擔保方式期限利額度度用途日債券信息明細：發(fā)行品種發(fā)行品種主體評級債項評級發(fā)行時間發(fā)行利率期限到期日七、媒體形象重點關切是否有負面報告，如有，列明信息來源。第三章申請人業(yè)務情況一、行業(yè)概況接合客戶信用評級表中定性分析部分闡述主要行業(yè)信息。行業(yè)政策：參考指標囊括產業(yè)政策、稅收政策、土地政策、環(huán)保政策、勞工政策、質量標準等；行業(yè)環(huán)境：分析上下游關系、行業(yè)競爭力、壁壘； 行業(yè)數據：行業(yè)規(guī)模、增長率、利潤率等；10實用文檔行業(yè)驅動因素及發(fā)展趨

10、勢； 行業(yè)制約因素及風險。二、申請人行業(yè)地位、主要競爭關于手及核心競爭力分析術水平、裝備能力、市場地位等。三、生產經營狀況（一）經營分析闡述申請人商業(yè)模式、利潤來源等。從供、研、產、銷、投等方面分析企業(yè)經營現(xiàn)狀。集團公司應分板塊、分子公司描述。5研，分析公司研發(fā)投入規(guī)模、比例、人員、成果、計劃等；產，分析生產模式、核心競爭力、產品毛利、設備運行、利用率等情況； 銷，分析銷售模式、促銷策略、定價策略、主要下游客戶等；投，分析當前投資現(xiàn)狀、融資模式、投資計劃等。（二）發(fā)展戰(zhàn)略和投資計劃闡述申請人發(fā)展戰(zhàn)略（計劃）及主要投資計劃，闡述在建、擬建項目情況。集團公司應分板塊、分子公司闡述。（三）重大事項申

11、請人其他方面的重大事項及可能關于我行授信安全性產生影響的其他因素 起訴、賬戶凍結等。（四）環(huán)境與社會風險評判根據監(jiān)管部門和我行標準，分析客戶整體經營關于環(huán)境和社會的有無負面影 2、客戶生物多樣性保護和生物自然資源的可持續(xù)管理；土著居民；文化遺產。第四章申請人財務調查及財務分析一、報表質量審計年度XX審計年度XXXXXX審計單位XXXXXXXXXXXX2、報表質量說明（項無保留、有保留、否定及無法表示意見、其他重大調整等。3、其他情況說明的變化或影響報表數據變動的其他原因等進行具體說明。二、財務分析（一）資產結構及質量分析年 度貨幣資金應收票據應收帳款預付帳款 存貨流動資產核計長期股權投資 固定

12、資產凈額占總資產比例在建工程無形資產非流動資產核計XX年XX年XX年XX年/XX月12實用文檔占總資產比例占總資產比例總資產分析流動資產、非流動資產占總資產的比重變化情況，并且說明原因；接合財務報表附注，重點分析：貨幣資金、應收賬款、其他應收款、存貨、長期股權投資、在建工程、固定資產等科目的金額、內容、變化趨勢、占總資產的比重等指標及變化情況，如有異動，詳細分析原因。（二）負債結構及質量分析年 度短期借款占總負債比例應付票據 應付帳款 預收帳款 流動負債核計長期借款占總負債比例非流動負債核計總負債XX年XX年XX年XX年/XX月分析流動負債、非流動負債占總負債的比重變化情況，并且說明原因；接合

13、財務報表附注，重點分析：短期借款、應付賬款、其他應付、長期借款的金額、內容、結構、占總負債的比重等并且重點分析變化情況，如有異動，詳述原因。（三）現(xiàn)金流量分析年 度經營活動凈現(xiàn)金流量投資活動凈現(xiàn)金流量籌資活動凈現(xiàn)金流量凈現(xiàn)金流量XX年XX年XX年XX年/XX月（四）盈利能力分析年 度（萬元） 主營業(yè)務收入投資收益XX年XX年XX年XX年/XX月行業(yè)平均值-營業(yè)外收入營業(yè)外收入利潤總額凈 利 潤 毛 利 率 凈利潤率凈資產收益率-（/）況。（五）償債能力分析年 度流動比率 速動比率 XX 年XX 年XX 年XX 年/XX 月行業(yè)平均值EBITA倍數現(xiàn)金流動負債比率或有負債-（現(xiàn)金流動負債比率=經

14、營活動凈現(xiàn)金流/流動負債；EBITA 利息保證倍數=EBITA/利息費用）比，分析償債能力情況。如有異常指標，需詳細分析。（六）營運能力分析年度XX年應收帳款周轉率存貨周轉率總資產周轉率 收入比例收入比例XX年XX年XX年/XX月行業(yè)平均值14實用文檔比，分析營運能力情況。如有異常指標，需詳細分析。（七）成長性分析年 度總資產增長率 率主營業(yè)務收入增長率凈利潤增長率XX年XX年XX年XX年/XX月行業(yè)平均值析企業(yè)成長性。如有異常指標，需詳細分析。（八）關于外擔保情況分析（擔保以及關于集團外部單位擔保）的余額變化情況。（九）關聯(lián)交易情況分析等變化情況。第五章授信方案調查一、授信申請情況擔保方式等

15、情況。二、授信方案調查（根據客戶申請的具體產品類別填寫以下各項，如無則不填寫。）固定資產貸款額度介紹在額度授信有效期內，客戶的資本性支出計劃（術改造等，該項資本性支出計劃關于客戶現(xiàn)有生產能力、技術經濟水平產生什么樣的影響，并且關于固定資產項目情況進行簡介，主要有 1.項目概況，2.項目合法融資方案，囊括總投資、各股東的出資比例及形式、其他股東出資能力、資本金比例、其他銀行擬貸款額度等。流動資金貸款額度和相應的依據。根據銀監(jiān)會要求，測算流動資金需求量。銀行承兌匯票額度關于申請人商品交易情況進行介紹。調查并且核實申請人歷史開票量，開票量占采購總量的比例情況，調查申請人采購合同關于采購量、價、支付方

16、式的約定， 分析額度合理性。國際貿易融資額度付款周期和應收款周期的銜接，是否已簽署銷售合同，歷史進出口量、金額，周轉速度、現(xiàn)有庫存的產品情況、交易關于手、委托代理關系等情況進行分析說明。債券投資額度應關于擬給予申請人的具體債券投資產品、使用目的等情況進行說明。國內貿易融資額度易量、結算方式、相應的交易協(xié)議、交易關于手情況等。保證業(yè)務額度相應的交易背景、協(xié)議等。其他額度（回購行保理而產生的額度需求，計劃經過我行渠道發(fā)行理財而需預留的需求。經過上述分析，提出授信方案預案，關于客戶申請的授信額度金額、期限、擔保方式是否合理進行判斷。提出關于具體授信品種設定的利率、費率底線，簡述授信品種間的額度調劑。

17、16實用文檔三、授信方案征求各業(yè)務部門意見情況闡述上述授信方案征求各業(yè)務部門意見情況：國際業(yè)務部、金融市場部、金融同業(yè)部等。四、擔保方式評判每一個非信用方式核定的分項額度均要做擔保方式評判。（一）擔保人與申請人的關系保證人或抵押人、出質人與申請人的關系，提供擔保的原因、代償意愿。（二）擔保人生產經營狀況參照申請人生產經營狀況部分。（三）擔保人財務狀況參照申請人財務調查及財務分析部分。（四）擔保人的信用狀況擔保人在我行的信用狀況列示我行關于擔保人的信用評級、客戶風險限額、授信總額度、已經使用授信額度、貸款余額、擔保額度、擔保期限、是否有逾期及不良信貸記錄、五級分類情況等。人行征信系統(tǒng)查詢情況列示

18、擔保人在各家銀行融資、關于外提供保證和財產抵質押情況，囊括貸款幣種、貸款余額、貸款保證條件、有否有逾期及不良信貸記錄、五級分類情況等。關于擔保人的負面報道列示互聯(lián)網、新聞媒體及其他渠道關于擔保人的負面報道。（五）擔保人授信方案備擔保能力。（六）抵押物價值評估這部分僅需要寫抵押物價值評估的初步結論。抵押物在我行首次設定抵押重估報告。五、授信合理性評判接合他行授信額度、期限、品種、價格等信息，分析我行授信合理性，重點關切上述指標是否鮮明異于同業(yè)、期限是否位于集中還款期內。第六章貸款業(yè)務情況調查一、貸款申請情況客戶向我行申請要素如下：用途、金額、幣種、期限、利率、用途、擔保方式、提款計劃、還款方式、

19、還款計劃等。二、貸款用途及資金需求調查具體的貸款用途，如采購原材料。是否與申請人生產經營相關？是否為合理的交易結構？約定是否與我行貸款各 項要素相符？交易雙方是否為關聯(lián)交易？三、貸款要素合理性調查與同業(yè)授信情況及我行測算結果相關于照，闡述各要素合理性，建議貸款要素如下：金額、幣種、期限、利率、用途、擔保方式、提款計劃、還款方式、還款計劃與支付方式等。（一次償還/分次償還/滾動使用/展期或借新還舊需要詳細描述流程控制的具體方案；四、還款來源及還款能力調查分析第一還款來源的可靠性和合規(guī)性。18實用文檔五、資金支付與監(jiān)管調查闡述我行貸款資金支付及監(jiān)管方式。六、本次貸款擔保方式（一）本次貸款擔保方式/

20、評估日期、擔保價值、抵/質押物現(xiàn)狀、抵/質押率、抵/質押物變現(xiàn)能力及真實性核查等情況。地、房屋等價值進行關于比，價值評估是否存在高估情況。擔保方式擔保方式抵質押物名稱產權歸屬及證號評估價值評估人名稱評估日期抵/質押物一切權抵/質押率人同意抵/質押的書面文件情況擔保價值抵/質押物現(xiàn)狀抵/等。（二）擔保人基本情況擔保人與申請人的關系保證人或抵押人、出質人與申請人的關系，提供擔保的原因、代償意愿。擔保人生產經營狀況參照申請人生產經營狀況部分。擔保人財務狀況參照申請人財務調查及財務分析部分。擔保人的信用狀況擔保人在我行的信用狀況列示我行關于擔保人的信用評級、客戶風險限額、授信總額度、已經使用授信額度、

21、貸款余額、擔保額度、擔保期限、是否有逾期及不良信貸記錄、五級分類情況等。人行征信系統(tǒng)查詢情況列示擔保人在各家銀行融資、關于外提供保證和財產抵質押情況，囊括貸款幣種、貸款余額、貸款保證條件、有否有逾期及不良信貸記錄、五級分類情況等。關于擔保人的負面報道列示互聯(lián)網、新聞媒體及其他渠道關于擔保人的負面報道。擔保人授信方案備擔保能力。（三）擔保評級情況評級。七、債項評級與五級分類初分列示債項評級及五級分類初分結果。第七章收益與風險評估一、收益分析如有存量業(yè)務，把存量的收益列出來。分析本次授信將帶來的利息收入、其他綜合收益等。二、主要風險及防范措施風險、償債風險等。第八章結論與建議一、授信方案建議（一）

22、授信方案經貸前調查分析我部評定其信用等級為，風險限額為億元，建議給客戶授信額度億元，明細信息如下：20實用文檔（二）限制性條件授信方案授信方案一般風險額度敞口額度信用等級風險限額保證限額直接授信額度分項額度金額幣種期限擔保方式是否專項是否循環(huán)核計間接授信額度分項額度金額幣種期限擔保方式是否專項是否循環(huán)核計擔保說明額度使用前提條件應針關于客戶的實際風險點提出具體的前提條件，可參考如下條款還固定借款、實現(xiàn)資金封閉管理一定的結算比例等。其他額度使用持續(xù)條件應針關于客戶的實際風險點提出具體的前提條件，可參考如下條款持續(xù)的信用評級水平/股東權益的比例上限、資產負債持續(xù)的或有負責水平（4）持續(xù)的股權與管理

23、層結構（4）持續(xù)的股權與管理層結構（5）其他二、單筆業(yè)務建議（一）貸款建議貸款用途建議給予本筆流動資金貸款債項評級*級，債項風險限額*萬元，專門用于，期限為*年。并且建議同意向申請人發(fā)放貸款，貸款要素如下：貸款用途我行貸款金額不超過*萬元貸款期限提款期寬限期貸款利率利率調整方式付息方式還本方式擔保方式支付方式提款計劃還本計劃（二）限制性條件簽約條件放款條件（三）注意事項明確提請需要特別注意的事項。22實用文檔附 件附件 1. 信用評級表風險限額測算表現(xiàn)場調查情況記錄（必填）利率審核表流動資金需求測算表債項評級表擔保評級表附件 3. 現(xiàn)場調查情況記錄根據實地調查情況，填寫下表： 現(xiàn)場查訪時間（多

24、次調查需分次現(xiàn)場勘察地點填寫）1.主辦客戶經理：2.協(xié)辦客戶經理：3.4.：一、企業(yè)主要負責人職務姓名職務姓名人員二、企業(yè)主要業(yè)務部門人員部門職務姓名部門職務姓名部門職務姓名與企業(yè)主要負責人1.面談內容面談主要內容及關于主要負責人的評判2.主要負責人評判：企業(yè)經營場地調查情況： 辦公場地 工廠（生產或貿易及倉儲場地）兩者均考察兩者均未考察二、企業(yè)經營場地考察情況辦公地址： 辦公面積：辦公場所權屬：自有租用租約月租金工廠（生產或貿易場地）地址： 萬廠房面積：廠房權屬：自有租用租約月租金： 三、企業(yè)生產或貿易情況現(xiàn)場考察評判：企業(yè)財務現(xiàn)場調查情況：一、支行是否抽查企業(yè)賬簿：是否 未抽查的原因:二、

25、查驗企業(yè)賬簿類型紙質賬簿電子財務系統(tǒng)電子財務系統(tǒng)軟件品牌： 三、抽查企業(yè)帳簿主要財務數據描述項目上年末賬簿余最近月份賬簿備（調查要求詳“企24實用文檔額貨幣資金應收賬款預付賬款存貨其他應收款（產在總資產中占15寫）預收賬款 其他資產科目1（占比15以上其他資產科目2（占比 15以上）凈資產余額業(yè)財務狀況調查分析要求）查詢主要銀行賬戶存款余額及近期關于賬單大額憑證需復印并且提供大額憑證需復印并且提供實地察看庫存大額憑證需復印并且提供主要資產需復印權屬表明資料并且提供大額憑證需復印并且提供大額憑證需復印并且提供/合理核實主營業(yè)務收入真實主營業(yè)務收入數據差異較大需說明原因，如有其他渠道收入， 需提供

26、相應關于賬單凈利潤/（注：未能提供相關大額憑證及其他資料復印件須說明因：）抽查科目與報表科目數據不符原因說明：四、是否抽查企業(yè)存貨出入庫記錄、實地盤點：是否未抽查的原因倉庫一：1、倉庫地址： ；倉庫面積： 2、出入庫單抽查： 產品 月份累計入庫量為累計出庫量為 ，存貨周轉周期（經辦行調查提供企業(yè)經驗數據（天數）；3、實地抽查存貨數量如下：存貨1：（品名）（數量） 萬元（估值）存貨2：（品名）（數量）萬元（估值）存貨3：（品名）（數量） 萬元（估值）倉庫二：1、倉庫地址： ；倉庫面積： 2、出入庫單抽查： 產品 月份累計入庫量為累計出庫量為 ，存貨周轉周期（經辦行調查提供企業(yè)經驗數據（天數）；3

27、、實地抽查存貨數量如下：存貨1：（品名）（數量） 萬元（估值）存貨2：（品名）（數量） 萬元（估值）存貨3：（品名）（數量） 萬元（估值）（提示：如有多處倉庫，請按上述格式逐一說明）抽查情況與企業(yè)存貨明細賬簿是否相符：是不相符的原因：抽查中是否發(fā)現(xiàn)存貨積壓情況：是 否號、數量及生產能力：是否未抽查的原因:抽查固定資產情況描述：（各項固定資產需完整說明） 房產：房產1：（名稱位于 面積：目前用途為自用 出租；是否已抵押：未抵押已抵押，房產證號： ，如尚未辦理產權證察看的產權表明文件：房屋一切權/購買人：目前市場價格：（總價及單價）：；房產2：（名稱位于 面積：目前用途為自用 出租；是否已抵押：未抵押已抵押，房產證號： ，如尚未辦理產權證察看的產權表明文件：房屋一切權/購買人：目前市場價格：（總價及單價）：；交通工具：交通工具1：車輛名稱 ；購買時間：；一切人名稱： ，是否已抵押：未抵押已抵押，目前市場價格：；交通工具2：車輛名稱 ；購買時間：；一切人名稱： 生產設備：生產設備（名稱）臺；察看的產權表明文件，是否已抵押 未抵押 已抵押，目前市價 格 ： ；生產設備（