大案補貼標準流程

1、大案補貼流程流程說明本流程適用用于月結結時，依依公司責責任中心心損益核核算要求求，計算算總公司司給予各各分公司司的大案案補貼金金額，以以及計算算總公司司與區(qū)部部分別承承擔大案案補貼費費用，并并完成相相應會計計帳務核核算的系系統(tǒng)處理理過程。 總公司給予予各分公公司的大大案補貼貼金額，由由開發(fā)的的大案補補貼金額額計算表表（交易易代碼：ZFIIR0001）運運行而得得，應收收帳會計計人員據(jù)據(jù)此編制制特殊憑憑證類型型（ZFF）的大大案補貼貼記帳憑憑證（以以便下載載數(shù)據(jù)至至金稅系系統(tǒng)）其其會計分分錄：借：銷售折折扣與折折讓-大大案補貼貼應交稅金-應交增增值稅（銷銷項稅額額） 貸：內內部往來來-ARR各區(qū)

2、部應付付帳會計計在結帳帳日需同同時在各各分公司司操作后后勤發(fā)票票校驗的的系統(tǒng)作作業(yè)，即即時產(chǎn)生生的會計計分錄為為：借：應計負負債 應交交稅金-應交增增值稅（進進項稅額額） 貸：內部往往來-AAP 采采購價格格差異區(qū)部總帳會會計則在在應付帳帳會計人人員完成成分公司司發(fā)票校校驗后，需需依據(jù)“大案補補貼金額額計算表表”提供的的責任中中心大案案補貼金金額，編編制分公公司的大大案補貼貼會計憑憑證，其其會計分分錄為：借：采購價價格差異異 貸：銷銷售折扣扣與折讓讓-大案案補貼（XXX責任任中心）對于區(qū)部承承擔大案案補貼金金額的計計算，則則由“大案補補貼金額額計算表表”提供明明細數(shù)據(jù)據(jù)，并以以下述算算式列示示

3、匯總信信息：該區(qū)當期發(fā)發(fā)生之大大案補貼貼金額-總部撥撥補區(qū)部部金額-超標準準大案之之總部承承擔部分分=當期期該區(qū)區(qū)區(qū)部承擔擔之大案案補貼金金額；同時列示會會計分錄錄： 總公司司 借（或或貸）：銷售費費用-大大案補貼貼 區(qū)部部所在分分公司 借（或或貸）：內部往往來-AAR 貸貸（或借借）：內內部往來來-APP 貸（或或借）：銷售費費用-大大案補貼貼流程圖系統(tǒng)操作操作范例運行三月份份大案補補貼報表表系統(tǒng)菜單及及交易代代碼路徑：無交易代碼：ZFIIR0001需要更多的的流程，請請到wwww.mmanaarenn.coom系統(tǒng)屏幕及及欄位解解釋欄位名稱欄位說明資料范例年度計算大案補補貼金額額的年度度2

4、001期間計算大案補補貼金額額的期間間3分公司大案補貼業(yè)業(yè)績對應應之分公公司F011責任中心大案補貼業(yè)業(yè)績對應應之責任任中心4002區(qū)公司匯總總表是否列示應應由各營營業(yè)區(qū)區(qū)區(qū)部承擔擔的大案案補貼金金額欄位名稱欄位說明資料范例分公司大案補貼業(yè)業(yè)績對應應之分公公司震旦家俱浦浦西分公公司責任中心大案補貼業(yè)業(yè)績對應應之責任任中心黃浦責任中中心大案補貼之之銷售合合同號碼碼列示當月全全部發(fā)票票開立完完成且符符合大案案補貼標標準的銷銷售合同同號碼SD teest2205大案補貼之之銷售合合同金額額列示當月全全部發(fā)票票開立完完成且符符合大案案補貼標標準的銷銷售合同同業(yè)績總總額4381335.117大案補貼之之

5、銷售合合同售價價比率列示當月全全部發(fā)票票開立完完成且符符合大案案補貼標標準的銷銷售合同同售價比比率58%大案補貼之之銷售合合同進貨貨成本列示當月全全部發(fā)票票開立完完成且符符合大案案補貼標標準的銷銷售合同同進貨成成本4484445.000大案補貼金金額計算當月全全部發(fā)票票開立完完成且符符合大案案補貼標標準的銷銷售合同同大案補補貼金額額1214559.999業(yè)績合計列示享受大大案補貼貼之責任任中心當當月業(yè)績績總額4115444.226業(yè)績售價比比率列示享受大大案補貼貼之責任任中心當當月合計計業(yè)績的的售價比比率60%大案補貼業(yè)業(yè)績金額額列示享受大大案補貼貼之責任任中心當當月涉及及大案補補貼的業(yè)業(yè)績總

6、額額3744774.55大案補貼業(yè)業(yè)績/總總業(yè)績計算享受大大案補貼貼之責任任中心當當月大案案補貼業(yè)業(yè)績占其其總業(yè)績績的比重重91%大案補貼業(yè)業(yè)績售價價比率列示享受大大案補貼貼之責任任中心當當月涉及及大案補補貼的業(yè)業(yè)績售價價比率58%大案補貼金金額合計計計算當月全全部發(fā)票票開立完完成且符符合大案案補貼標標準的銷銷售合同同大案補補貼金額額之合計計數(shù)1214559.999當月該區(qū)大大案補貼貼金額合合計為本表上部部大案補補貼金額額，依各各營業(yè)區(qū)區(qū)的匯總總金額3744774.550當月該區(qū)總總業(yè)績?yōu)楦鳡I業(yè)區(qū)區(qū)的業(yè)績績匯總金金額4115444.226總部給予區(qū)區(qū)部補貼貼金額為上欄各區(qū)區(qū)業(yè)績總總額的66%2

7、46922.666當月區(qū)部承承擔之大大案補貼貼金額為“當月該該區(qū)大案案補貼金金額合計計”欄數(shù)據(jù)據(jù)與“總部給予予區(qū)部補補貼金額額”欄數(shù)據(jù)據(jù)的相減減數(shù)967677.3332）帳務處處理會計財務會會計總分分類帳憑憑證輸入入其他的的一般的的交易代碼：F-002需要更多的的流程，請請到wwww.mmanaarenn.coom欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期會計憑證日日期2001/04/12憑證類型以區(qū)分不同同交易業(yè)業(yè)務產(chǎn)生生的會計計記帳憑憑證。不不同的記記帳憑證證具有不不同的憑憑證編號號范圍，同同一種記記帳憑證證編號連連續(xù)ZF：大案案補貼公司代碼為財務會計計的組織織結構基基本單元元，在其其層面上上出具資

8、資產(chǎn)負債債表和損損益表等等法定會會計報表表，震旦旦家具公公司之公公司代碼碼設定為為自“F0001”至“F9999”F001：震旦家家具總公公司記帳日期大案補貼入入帳帳日日期。2001/04/12記帳期間記帳期間4貨幣/匯率率為會計憑證證之業(yè)務務貨幣種種類，本本公司之之記帳本本位幣為為人民幣幣（RMMB），業(yè)業(yè)務貨幣幣則有美美元（UUSD）等等RMB財務憑證編編號會計憑證編編號。同同一種憑憑證類型型、同一一會計年年度、同同一公司司代碼的的會計憑憑證編號號連續(xù)。系統(tǒng)自動編編號憑證抬頭文文本會計憑證摘摘要浦西分公司司大案補補貼記帳碼指定行項目目的借貸貸方和科科目11：應收收帳款貸貸方帳戶指定總帳科科

9、目。對對于大案案補貼，指指定分公公司客戶戶編號994100000011：浦西分分公司按鍵進入入下一個個畫面。欄位名稱欄位說明資料范例金額交易事項金金額400000稅碼商品流轉過過程中所所應交之之增值稅稅稅率X1：177%計算稅額確定此項交交易是否否需要計計算增值值稅業(yè)務范圍跨公司代碼碼的核算算環(huán)境以以出具跨跨公司代代碼的資資產(chǎn)負債債表和損損益表，震震旦家具具公司業(yè)業(yè)務范圍圍區(qū)分為為震旦中中國家具具董事會會（10001）和和震旦中中國辦公公家具（110022）1002：震旦中中國辦公公家具文本會計項目憑憑證摘要要浦西分公司司大案補補貼記帳碼指定行項目目的借貸貸方和科科目。40：總帳帳借方帳戶指定

10、總帳科科目510200200000：銷售折折扣與折折讓-大案補補貼欄位名稱欄位說明資料范例金額交易事項金金額400000業(yè)務范圍跨公司代碼碼的核算算環(huán)境以以出具跨跨公司代代碼的資資產(chǎn)負債債表和損損益表，震震旦家具具公司業(yè)業(yè)務范圍圍區(qū)分為為震旦中中國家具具董事會會（10001）和和震旦中中國辦公公家具（110022）1002：震旦中中國辦公公家具到期日2001/04/12文本會計項目憑憑證摘要要浦西分公司司大案補補貼 按進入下下一畫面面。欄位名稱欄位說明資料范例項行項次1PK指定行項目目的借貸貸方和科科目40：總帳帳借方業(yè)務范圍跨公司代碼碼的核算算環(huán)境以以出具跨跨公司代代碼的資資產(chǎn)負債債表和損損益表，震震旦家具具公司業(yè)業(yè)務范圍圍區(qū)分為為震旦中中國家具具董事會會（10001）和和震旦中中國辦公公家具（110022）1002：震旦中中國辦公公家具帳戶科目編號510