工業(yè)自動化設備零部件研發(fā)項目運營戰(zhàn)略分析

1、泓域咨詢/工業(yè)自動化設備零部件研發(fā)項目運營戰(zhàn)略分析工業(yè)自動化設備零部件研發(fā)項目運營戰(zhàn)略分析xx有限責任公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc114152053 一、 產業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc114152053 h 3 HYPERLINK l _Toc114152054 二、 工業(yè)自動化設備零部件競爭格局 PAGEREF _Toc114152054 h 6 HYPERLINK l _Toc114152055 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc114152055 h 7 HYPERLINK l _Toc114152056 四、 訂單資格要素

2、與訂單贏得要素 PAGEREF _Toc114152056 h 7 HYPERLINK l _Toc114152057 五、 企業(yè)競爭力 PAGEREF _Toc114152057 h 8 HYPERLINK l _Toc114152058 六、 從商業(yè)模式到運營模式 PAGEREF _Toc114152058 h 10 HYPERLINK l _Toc114152059 七、 商業(yè)模式概述 PAGEREF _Toc114152059 h 11 HYPERLINK l _Toc114152060 八、 發(fā)展戰(zhàn)略與運營戰(zhàn)略 PAGEREF _Toc114152060 h 15 HYPERLINK

3、 l _Toc114152061 九、 運營戰(zhàn)略的制定 PAGEREF _Toc114152061 h 16 HYPERLINK l _Toc114152062 十、 項目基本情況 PAGEREF _Toc114152062 h 19 HYPERLINK l _Toc114152063 十一、 項目經(jīng)濟效益評價 PAGEREF _Toc114152063 h 22 HYPERLINK l _Toc114152064 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc114152064 h 23 HYPERLINK l _Toc114152065 綜合總成本費用估算表 PAGEREF

4、_Toc114152065 h 24 HYPERLINK l _Toc114152066 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc114152066 h 26 HYPERLINK l _Toc114152067 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc114152067 h 28 HYPERLINK l _Toc114152068 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc114152068 h 31 HYPERLINK l _Toc114152069 十二、 投資計劃 PAGEREF _Toc114152069 h 32 HYPERLINK l _Toc114152070 建設投資估

5、算表 PAGEREF _Toc114152070 h 34 HYPERLINK l _Toc114152071 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc114152071 h 34 HYPERLINK l _Toc114152072 流動資金估算表 PAGEREF _Toc114152072 h 36 HYPERLINK l _Toc114152073 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc114152073 h 37 HYPERLINK l _Toc114152074 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc114152074 h 38產業(yè)環(huán)境分析當前時期，仍然處于可以

6、大有作為的重要戰(zhàn)略機遇期，但也面臨諸多矛盾交錯疊加的嚴峻挑戰(zhàn)。和平、發(fā)展的時代主題沒有變，世界多極化、經(jīng)濟全球化、文化多樣化、社會信息化深入發(fā)展，世界經(jīng)濟在深度調整中曲折復蘇。我國發(fā)展條件深刻變化，經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)，長期向好的基本面沒有改變，市場需求和發(fā)展空間依然巨大。隨著國家戰(zhàn)略的深入實施，地區(qū)在國家發(fā)展和開放大局中的地位進一步得到提升，發(fā)展的條件更加有利?？偟膩砜?，當前時期，地區(qū)加快發(fā)展既面臨難得機遇，也面臨困難挑戰(zhàn)，但優(yōu)勢大于困難，機遇大于挑戰(zhàn)。必須緊緊抓住難得的發(fā)展機遇，著力破解發(fā)展難題、厚植發(fā)展優(yōu)勢，走出一條內涵式集約發(fā)展的新路子。（一）發(fā)展機遇政策紅利的釋放為經(jīng)濟社會發(fā)展創(chuàng)造了新

7、條件。這些政策的效應將在當前逐步顯現(xiàn)，將為跨越發(fā)展提供強大的政策支持和外部動力?！八幕鄙疃热诤习l(fā)展和改革創(chuàng)新的全面推進為經(jīng)濟社會發(fā)展提供了新動力。隨著新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農業(yè)現(xiàn)代化“四化”深度融合、協(xié)同推進，將為產業(yè)升級轉型、城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展、擴大消費、拉動投資、擴展經(jīng)濟發(fā)展空間，促進經(jīng)濟社會發(fā)展提質增效升級提供強大引擎。隨著全面深化改革的深入推進，將進一步解放和發(fā)展社會生產力、激發(fā)和增強社會活力，對穩(wěn)定發(fā)展預期，增強發(fā)展信心，釋放改革紅利具有重要意義。隨著創(chuàng)新驅動戰(zhàn)略的實施，將進一步激發(fā)全社會創(chuàng)新活力和創(chuàng)造潛能，推動經(jīng)濟發(fā)展方式轉變，形成可持續(xù)發(fā)展的新格局。城市經(jīng)濟圈一體化建設為提升輻

8、射帶動能力拓展了新空間。隨著地區(qū)基礎設施、產業(yè)發(fā)展、市場體系、基本公共服務和社會管理、城鄉(xiāng)建設、生態(tài)環(huán)保六個一體化建設的加快推進，獨特的區(qū)位優(yōu)勢、便利的交通條件、良好的產業(yè)基礎和廣闊的市場空間，對發(fā)展性資源的吸引能力和聚集能力更加突顯，從而進一步擴大對周邊區(qū)域影響，提升輻射帶動能力。得天獨厚的資源和環(huán)境為經(jīng)濟社會發(fā)展帶來了新優(yōu)勢。隨著人們對生活環(huán)境和自身健康的關注度不斷提高，對生態(tài)環(huán)境和生活品質的要求也日益提高，更加有利于地區(qū)將獨特的資源環(huán)境優(yōu)勢轉變?yōu)樾碌陌l(fā)展優(yōu)勢，更好地聚集人才、資金等各類要素資源，促進加快現(xiàn)代服務業(yè)發(fā)展。重大項目建設為經(jīng)濟社會發(fā)展提供了新支撐。隨著路網(wǎng)、航空網(wǎng)、能源保障網(wǎng)、

9、水網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)為重點的“五大基礎網(wǎng)絡”建設的全面提速，地區(qū)的基礎設施將更加完善，將極大改善的發(fā)展條件和投資環(huán)境。隨著石油煉化、信息產業(yè)、生物醫(yī)藥、新材料等一批重大產業(yè)項目的相繼投產，將進一步增強產業(yè)實力，為經(jīng)濟社會發(fā)展提供新的有力支撐。（二）面臨挑戰(zhàn)經(jīng)濟較快增長壓力增大。從國際看，世界經(jīng)濟緩慢復蘇，全球科技和產業(yè)變革步伐加快，地緣政治導致周邊環(huán)境更加復雜，不穩(wěn)定、不確定因素增多。從國內看，我國經(jīng)濟發(fā)展進入“新常態(tài)”，經(jīng)濟增長速度從高速轉向中高速。當前時期保持經(jīng)濟快速增長的壓力增大。社會和諧穩(wěn)定壓力增大。隨著經(jīng)濟社會發(fā)展，利益格局深刻調整，社會結構深刻變化，各種矛盾相互交織，群眾訴求日益多樣，社會

10、治理面臨許多新情況、新問題和新挑戰(zhàn)。土地征用、房屋拆遷、城中村改造、勞資糾紛、醫(yī)患糾紛及社會保障等方面問題不同程度存在，金融風險防范、安全生產存在不少隱患，人民群眾對環(huán)境保護、食品藥品安全等方面的關注和期待日益提高，利益矛盾主體呈現(xiàn)多元性、復雜性和對抗性特征。隨著網(wǎng)絡信息化的深入推進，一些矛盾沖突和不滿情緒容易被放大，成為社會關注的焦點問題，為政府處置應對帶來了新的挑戰(zhàn)。資源環(huán)境約束壓力增大。當前時期，處于工業(yè)化和城鎮(zhèn)化快速發(fā)展關鍵時期，保持經(jīng)濟較快增長與環(huán)境承載能力之間的矛盾更加突出。從環(huán)境保護看，高耗能、高排放的產業(yè)比重過高，在短期內難以得到根本扭轉；流域水污染防治、水源地保護、石漠化治理

11、等任務繁重。隨著國家提出更加嚴格的資源消耗控制和環(huán)境改善指標，對各地能源消費、單位能耗、主要污染物和二氧化碳排放強度指標進行嚴格控制，要保持經(jīng)濟持續(xù)快速發(fā)展，節(jié)能減排的壓力將會更加突出，環(huán)境保護和生態(tài)建設任重道遠。保持區(qū)域競爭優(yōu)勢的壓力增大。在市場化和經(jīng)濟全球化的背景下，周邊城市為提升本地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平，正利用各自的發(fā)展優(yōu)勢，在諸多領域開展全方位的角逐，區(qū)域之間資金、人才等要素的競爭更趨激烈。另外，隨著多極均衡發(fā)展和沿邊開放戰(zhàn)略的實施，各地區(qū)正加快發(fā)展、趕超跨越，城市之間的競爭日趨加劇。當前時期，保持區(qū)域競爭優(yōu)勢的壓力增大。工業(yè)自動化設備零部件競爭格局工業(yè)自動化設備零部件由于其定制化程度高，

12、客戶更換供應商的頻率較低，因此行業(yè)內的競爭相對不激烈，零部件生產企業(yè)往往為固定的客戶提供定制化產品。隨著國內鑄件技術和機加工技術的發(fā)展，國內企業(yè)在生產設備的先進性、產品質量、自動化水平上迅速追趕國際企業(yè)。近年來發(fā)達國家受人工成本、環(huán)境因素、下游產業(yè)轉移等的影響，工業(yè)零部件產業(yè)面臨產業(yè)轉移和結構性調整，而國內企業(yè)在人工成本、市場環(huán)境上的優(yōu)勢日益凸顯。部分國內領先企業(yè)生產的產品質量高，交貨期穩(wěn)定，成本管理良好，在國內市場，甚至國際市場中取得了優(yōu)勢。必要性分析1、現(xiàn)有產能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求作為行業(yè)的領先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。

13、預計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產品結構升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產業(yè)升級，公司產品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅動，不斷研發(fā)新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領域的國

14、內領先地位。訂單資格要素與訂單贏得要素2000年，倫敦商學院的特里，希爾教授首先提出了訂單資格要素和訂單贏得要素的概念。訂單資格要素是指組織的產品或服務值得購買所必須具備的基本要素。訂單贏得要素是指組織的產品或服務優(yōu)于其競爭對手，從而贏得訂單所必須具備的要素。訂單資格要素和訂單贏得要素會發(fā)生轉變。例如，20世紀70年代，日本企業(yè)進入世界汽車市場時，改變了汽車產品原先的訂單贏得要素，從成本導向變成了質量和可靠性導向。美國的汽車廠商就是在產品質量方面輸給了日本的汽車廠商。到了80年代后期，福特公司、通用汽車公司和克菜斯勒提高了產品質量，才得以重新進入市場。現(xiàn)在，汽車的訂單贏得要素在很大程度上取決于

15、汽車的個性化。顧客知道他們需要什么樣的產品特征（如可靠性、安全性、設計特征、外觀和油耗等），然后希望以最低價格購進一輛能滿足特定要求的汽車，以實現(xiàn)效用最大化。企業(yè)競爭力企業(yè)制定并實施運營戰(zhàn)略就是要通過運營管理提升競爭力。競爭力是企業(yè)在自由和公平的市場環(huán)境下生產優(yōu)質產品或提供優(yōu)質服務，創(chuàng)造附加價值，從而維持和增加企業(yè)實際收入的能力。企業(yè)競爭力是決定企業(yè)成敗的關鍵因素。企業(yè)之間的競爭體現(xiàn)在很多方面，但歸根結底表現(xiàn)在質量、成本、準時交貨率的差異上。1、質量質量是產品或服務的“一種固有特性滿足要求的程度”。質量與原材料、設計和生產過程密切相關。德國的機械制品、日本的家用電器等的高品質在世界上享有普遍的

16、贊譽。2、成本成本是為獲得收益已付出或應付出的資源代價。低成本意味著企業(yè)可以在價格上有更大的選擇空間。價格是顧客為了得到某一產品或接受某項服務所必須支付的金額。在其他所有因素均相同的情況下，顧客將選擇價格較低的產品或勞務。價格競爭的結果可能會降低企業(yè)的利潤，但大多數(shù)情況下會促使企業(yè)降低產品或勞務的成本。沃爾瑪以其“天天平價”策略成為全球零售業(yè)的大鱷。3、準時交貨率準時交貨率是在一定時間內準時交貨的次數(shù)占其總交貨次數(shù)的百分比。準時交貨率反映的是企業(yè)在承諾交貨的當日提供產品或服務的能力。在某類市場上，企業(yè)交貨的速度是競爭的首要條件。聯(lián)邦快遞因其“使命必達”而唱響全球。聯(lián)邦快遞每晚都從位于孟菲斯、田

17、納西州和達拉斯等地的處理中心向世界上210個國家發(fā)送超過500萬份的包裹。由于滿足了顧客對快遞速度以及可靠的隔夜遞送的需求，其資產增至140億美元，成為世界上最大的快遞服務公司。今天，能否應對顧客在產品品種、數(shù)量、交貨時間上的變化，反映在企業(yè)提供定制化產品或服務的能力、快速更新工藝或技術的能力以及運營系統(tǒng)是否富有柔性三個方面。寶潔公司因其更高的產品廣度而使進入洗化市場的企業(yè)退避三舍，戴爾公司和日本松下公司成了大規(guī)模定制的楷模。從商業(yè)模式到運營模式商業(yè)模式解決了企業(yè)必須長期面對的為誰提供產品和服務、提供什么產品和服務、如何提供產品和服務、成本收益如何四大基本問題。這四大基本問題又細分為九大要素。

18、要想真正實現(xiàn)企業(yè)的價值主張，為客戶提供其需要的產品和服務，并實現(xiàn)預期的收益，還需要制定相應的運營模式。對于運營模式，至今尚無統(tǒng)一的定義。一般認為，運營模式是企業(yè)較短時期的主要職能或業(yè)務的運營維護方案。無論如何，一個有效的運營模式應回答以下五個方面的問題：客戶核心需求確認；包含供應商、顧客在內的價值鏈的設計與管控；高附加值業(yè)務設計與核心資源投放；包括訂單履行、CRM、資源管理在內的關鍵流程識別與設計；包括HR、財務支持、營銷支持、公關支持、技術支持在內的支持系統(tǒng)創(chuàng)建。上述五個方面的問題都是對商業(yè)模式九大要素的分解與落實。例如，客戶核心需求的確認是對商業(yè)模式中的客戶細分的深入。價值鏈設計與管理則與

19、商業(yè)模式中的客戶關系、渠道通路、關鍵業(yè)務、價值主張、核心資源、重要伙伴、成本結構、收入來源相聯(lián)系。高附加值業(yè)務設計與核心資源投放是對關鍵業(yè)務與核心資源的深入。關鍵流程識別與設計直接關系著商業(yè)模式中的客戶關系、渠道通路、關鍵業(yè)務、重要伙伴、成本結構、收入來源。支持系統(tǒng)整合與商業(yè)九大要素均有直接或間接的聯(lián)系。商業(yè)模式概述1、商業(yè)模式及其九大要素商業(yè)模式是針對所細分的客戶，在明確為客戶所提供的價值基礎上，充分利用企業(yè)的核心資源，并管控其重要業(yè)務，創(chuàng)建一個具有核心競爭力的運營系統(tǒng)，以滿足和保障顧客需求，和利益相關者權益，同時實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)經(jīng)濟效益的商業(yè)邏輯或整體解決方案。商業(yè)模式由九大要素構成，即客

20、戶細分、客戶關系、渠道通路、價值主張、核心資源、關鍵業(yè)務、重要伙伴、成本結構、收入來源。九大要素構成了四個模塊，即為誰提供、提供什么、如何提供、成本收益如何。在“為誰提供”模塊中，需要確定客戶細分、客戶關系與渠道通路。在“提供什么”模塊中，需要明確價值主張。在“如何提供”模塊中，明確了核心資源、關鍵業(yè)務與重要伙伴。在“成本收益如何”模塊中，描述了成本結構與收入來源。以下將解析九大要素的含義，并以快件收發(fā)最后100米和最初100米的智能快遞柜為例來說明各個要素的具體內容。（1）客戶細分就是企業(yè)要向其提供價值的消費者群體。智能快遞柜有兩個細分市場，即大學和職業(yè)高中的學生和教師、小區(qū)居民。（2）客戶

21、關系描述了企業(yè)同顧客之間的聯(lián)系。對智能快遞柜這種新的業(yè)態(tài)，通過創(chuàng)建最后100米快遞社區(qū)來經(jīng)營同顧客之間的關系。（3）渠道通路是企業(yè)接觸顧客的途徑和接觸點。渠道通路說明了企業(yè)如何接觸其每個細分市場的顧客，來傳遞其價值主張。對于智能快遞柜，其主要渠道通路是自有App。（4）價值主張即企業(yè)通過其產品和服務為消費者提供的價值。價值主張確定了企業(yè)對消費者來說的存在價值。以智能快遞柜為例，其價值主張應定位于讓顧客收發(fā)快件更方便、更安全。（5）核心資源就是公司執(zhí)行其商業(yè)模式所需要的核心資源或能力。事實上，正是企業(yè)擁有了核心資源才使企業(yè)能夠為客戶創(chuàng)造價值并持續(xù)贏得收入。就智能快遞柜來說，要想在眾多的快遞柜中脫

22、穎而出，必須要有與眾不同的功能。（6）關鍵業(yè)務即企業(yè)所要從事的主要業(yè)務或活動。智能快遞柜的關鍵業(yè)務是快件的收發(fā)與提取。當然，平臺運營、廣告推送等應作為其增值業(yè)務。這些增值業(yè)務將成為智能快遞柜的重要收入來源。（7）重要伙伴是指為使商業(yè)模式得以有效運營而與其他企業(yè)所建立的伙伴網(wǎng)絡。企業(yè)通過創(chuàng)建聯(lián)盟來提高效率并降低成本是優(yōu)化商業(yè)模式的一個重要途徑。就智能快遞柜來說，其重要伙伴首先是學校的后勤公司或小區(qū)居委會以及各個快遞公司。（8）成本結構即運營一個商業(yè)模式所引發(fā)的所有成本。為培植核心資源或能力，創(chuàng)建渠道通路、完成關鍵業(yè)務、維系重要伙伴都會引發(fā)成本。對某些行業(yè)而言，成本結構在商業(yè)模式中起關鍵作用。（9

23、）收入來源是指從每個客戶群體中獲取的現(xiàn)金收入。收入無外乎有兩種形式：因客戶一次性支付而獲得的交易收入；因客戶持續(xù)支付而獲得的經(jīng)常性收入。以智能快遞柜為例，其先期主要收入來源是快件的分揀配置費；隨著增值業(yè)務的開展，廣告收入與流量收入會逐步增加；此外，顧客支付的超時保管費用也是收入的一部分。2、商業(yè)模式畫布及其繪制步驟把商業(yè)模式的四個模塊、九大要素整合在一塊畫布中，就是商業(yè)模式畫布。商業(yè)模式畫布是以價值主張為中心的。這實際上是在強調：無論是成功創(chuàng)業(yè)，還是保持企業(yè)的永續(xù)經(jīng)營，必須時刻想著企業(yè)為客戶帶來了什么價值。一般按照以下順序來繪制商業(yè)模式畫布：（1）明確客戶細分，即確定目標用戶；（2）思考如何維

24、系所確定的目標用戶，做好客戶關系管理；（3）思考如何接觸到目標客戶，即確定渠道通路；（4）確定目標用戶的需求，明確價值主張；（5）明確所擁有的、能夠實現(xiàn)價值主張的核心資源；（6）思考通過哪些關鍵業(yè)務為目標客戶提供產品和服務，以實現(xiàn)價值主張；（7）思考企業(yè)運營過程中所涉及的重要伙伴，并與之建立良好的關系；（8）思考企業(yè)運營過程中將引發(fā)的成本以及成本結構；（9）思考收入來源，明確價格定位。在實際應用中，為了展示不同要素之間的相互影響，并盡可能多地列出初始方案，可以采用頭腦風暴法展開廣泛的討論。反復論證、篩選，直到選出最合理的方案。發(fā)展戰(zhàn)略與運營戰(zhàn)略1、發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)展戰(zhàn)略是根據(jù)組織的內部條件和所處外部

25、環(huán)境的現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢，就組織的發(fā)展方向、發(fā)展目標、發(fā)展重點及發(fā)展能力做出的全局性、長遠性、綱領性的謀劃。發(fā)展戰(zhàn)略的制定過程一般遵循頂層設計、上下結合的原則。首先，高層決策者要對整個形勢做出判斷，提出總體思路和總體方向，然后交由各個業(yè)務部門展開討論。經(jīng)過反復磨合，形成簡明扼要的發(fā)展戰(zhàn)略。比起愿景中所表述的目標，發(fā)展戰(zhàn)略中所確定的目標更為具體。例如，如果某大學的愿景中確定的目標是成為世界一流的大學，那么發(fā)展戰(zhàn)略所確定的目標就應該明確未來主要學科在世界同類大學中的具體位置。發(fā)展戰(zhàn)略與愿景、價值觀、使命的關系可概括為：通過實施所制定的發(fā)展戰(zhàn)略來達到所確定的愿景，踐行價值觀，進而實現(xiàn)組織的使命。2、運營

26、戰(zhàn)略運營戰(zhàn)略就是在使命、價值觀、愿景、發(fā)展戰(zhàn)略的引領下，對目標市場的定位、價值的主張、核心能力的培養(yǎng)、產品和服務的提供等所做出的中長期謀劃。研發(fā)戰(zhàn)略、區(qū)域布局戰(zhàn)略、能力戰(zhàn)略、質量戰(zhàn)略、供應鏈戰(zhàn)略等都是運營戰(zhàn)略。例如，某一服裝公司制定了如下運營戰(zhàn)略：“針對高端客戶，依靠公司在服裝供應鏈中核心企業(yè)的地位和服飾DIY社群，為顧客提供極具個性化的服飾體驗。”根據(jù)這一運營戰(zhàn)略的定位，可以把這一時期的運營戰(zhàn)略稱為“產品差異化”戰(zhàn)略。運營戰(zhàn)略是職能戰(zhàn)略之一。職能戰(zhàn)略是對組織相應的職能或業(yè)務做出的中長期謀劃。除了運營戰(zhàn)略外，營銷戰(zhàn)略、財務戰(zhàn)略和人力資源戰(zhàn)略等都屬于職能戰(zhàn)略。運營戰(zhàn)略要與營銷戰(zhàn)略、財務戰(zhàn)略和人力

27、資源戰(zhàn)略等職能戰(zhàn)略相互配合，相得益彰。運營戰(zhàn)略與發(fā)展戰(zhàn)略的關系可以概括為：發(fā)展戰(zhàn)略用于指導運營戰(zhàn)略與其他職能戰(zhàn)略的制定，而運營戰(zhàn)略與其他職能戰(zhàn)略一起對發(fā)展戰(zhàn)略起支撐作用。顯然，運營戰(zhàn)略比發(fā)展戰(zhàn)略的跨度更短一些，但所確定的內容更為具體。根據(jù)這個關系，盡管各個職能或業(yè)務都不相同，但所形成的職能戰(zhàn)略都要指向發(fā)展戰(zhàn)略，都要有利于發(fā)展戰(zhàn)略的實施。組織制定并實施運營戰(zhàn)略，就是要通過運營管理提升組織的競爭力。運營戰(zhàn)略實施的效果最終體現(xiàn)在質量、成本或準時交貨率等指標的改善上。運營戰(zhàn)略的制定1、SWOT分析為正確地制定運營戰(zhàn)略，可應用SWOT分析。SWOT分析是基于企業(yè)內部條件和外部環(huán)境分析的一種戰(zhàn)略管理方法。

28、采用這種方法時，首先，以運營部門為主導對內部條件進行分析評估，哪些是自身的優(yōu)勢，哪些是自身的劣勢，做到知己知彼，揚長避短；然后，以營銷部門為主導，分析企業(yè)所處的外部運營環(huán)境可能給本企業(yè)帶來的機會和造成的威脅；最后，根據(jù)內部條件和外部環(huán)境的分析結果制定相應的運營戰(zhàn)略。在進行SWOT分析時，外部環(huán)境分析是關鍵。分析的主要內容包括：新的市場潛力；消費者不斷變化的需求；法律、經(jīng)濟、政治和環(huán)境變化；技術進步；競爭對手的活動。以下簡述SWOT分析的基本步驟。（1）在分析內部條件和外部環(huán)境的基礎上，給出S、W和0、T兩個維度四個方面的清單。（2）繪制SWOT矩陣。給出有效的SO組合、ST組合、WO組合、WT

29、組合。（3）根據(jù)四種組合，制定SO戰(zhàn)略、ST戰(zhàn)略、WO戰(zhàn)略、WT戰(zhàn)略。（4）以SO戰(zhàn)略為重點，綜合考慮ST戰(zhàn)略、WO戰(zhàn)略與WT戰(zhàn)略，制定最終運營戰(zhàn)略。（5）根據(jù)所制定的運營戰(zhàn)略，確立應采取的運營策略，并進一步落實到可以實施的方案。2、波特五力模型波特五力模型由邁克爾波特于20世紀80年代初提出。他認為行業(yè)競爭對手、潛在進入者、替代品生產者、供應商和用戶五種力量綜合起來影響著行業(yè)的吸引力和競爭態(tài)勢。波特五力模型主要用于運營管理的外部環(huán)境分析。利用這一模型可以對企業(yè)所面臨的五個方面的壓力進行分析，從而對外部環(huán)境中對企業(yè)影響最直接的因素有更深入的了解。分析結果在企業(yè)的選址規(guī)劃、能力規(guī)劃、新品開發(fā)等很

30、多方面都能得到應用。3、BCG矩陣BCG矩陣是由波士頓咨詢集團首創(chuàng)的一種規(guī)劃業(yè)務組合的戰(zhàn)略分析工具。應用BCG矩陣時，通常從兩個維度進行分析，即“業(yè)務增長率”和“相對市場占有率”（市場份額）。根據(jù)這兩個維度可以把企業(yè)的業(yè)務分為以下四種類型：高增長低份額為問題型業(yè)務；高增長高份額為明星型業(yè)務；低增長高份額為金牛型業(yè)務；低增長低份額為瘦狗型業(yè)務。為了對決策對象的情況有更多的了解，可對通常的BCG矩陣進行擴展，增加“決策對象營業(yè)收入占總公司營業(yè)收入的百分比”和“決策對象所得利潤占總公司利潤的百分比”兩個維度。維度1：相對市場占有率。在同類型企業(yè)中，把市場占有率最大者設為標桿企業(yè)，其相對市場占有率取為

31、1。把決策對象的市場占有率與標桿企業(yè)相比，比值即為決策對象的相對市場占有率，即維度1。維度2：業(yè)務增長率。本企業(yè)不同時期的業(yè)務增長率。在圖形中，它確定了決策對象的縱坐標。維度3：營業(yè)收入所占比例。決策對象營業(yè)收入占總公司營業(yè)收入的百分比。在圖形中，它用圓的大小來表示。實際中，可以先設定營業(yè)收入最多的子公司所對應圓的大小，其他決策對象按一定比例繪制即可。維度4：利潤所占比例。決策對象利潤占總公司利潤的百分比。在圖形中，它表示為扇形面積的大小。把通常的BCG矩陣擴展后，不但知道了決策對象的市場位置，而且知道了決策對象對總公司營業(yè)收入和利潤的貢獻。根據(jù)這些變量可精準地確定一個子公司的活動方向：擴大運

32、營能力，維持現(xiàn)狀或是清算。項目基本情況（一）項目投資人xx有限責任公司（二）建設地點本期項目選址位于xxx（以最終選址方案為準）。（三）項目選址本期項目選址位于xxx（以最終選址方案為準），占地面積約53.00畝。（四）項目實施進度本期項目建設期限規(guī)劃12個月。（五）投資估算本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資21317.31萬元，其中：建設投資15996.52萬元，占項目總投資的75.04%；建設期利息212.64萬元，占項目總投資的1.00%；流動資金5108.15萬元，占項目總投資的23.96%。（六）資金籌措項目總投資21317.31萬元，根據(jù)

33、資金籌措方案，xx有限責任公司計劃自籌資金（資本金）12638.05萬元。根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額8679.26萬元。（七）經(jīng)濟評價1、項目達產年預期營業(yè)收入（SP）：46500.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：37703.38萬元。3、項目達產年凈利潤（NP）：6431.11萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：21.77%。5、全部投資回收期（Pt）：5.63年（含建設期12個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：19389.29萬元（產值）。（八）主要經(jīng)濟技術指標主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積35333.00約53.00畝1.1總建筑面積6

34、8534.58容積率1.941.2基底面積22259.79建筑系數(shù)63.00%1.3投資強度萬元/畝295.022總投資萬元21317.312.1建設投資萬元15996.522.1.1工程費用萬元14145.462.1.2工程建設其他費用萬元1402.842.1.3預備費萬元448.222.2建設期利息萬元212.642.3流動資金萬元5108.153資金籌措萬元21317.313.1自籌資金萬元12638.053.2銀行貸款萬元8679.264營業(yè)收入萬元46500.00正常運營年份5總成本費用萬元37703.386利潤總額萬元8574.817凈利潤萬元6431.118所得稅萬元2143.7

35、09增值稅萬元1848.4710稅金及附加萬元221.8111納稅總額萬元4213.9812工業(yè)增加值萬元13862.4913盈虧平衡點萬元19389.29產值14回收期年5.63含建設期12個月15財務內部收益率21.77%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元5850.40所得稅后項目經(jīng)濟效益評價（一）生產規(guī)模和產品方案本期項目所有基礎數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎，項目運營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產品及服務相對價格變化，同時，假設當年裝產品及服務產量等于當年產品銷售量。（二）項目計算期及達產計劃的確定為了更加直觀的體現(xiàn)項目的建設及運營情況，本期項目計算期為10年，其中建設期1年（12個月），運營

36、期9年。項目自投入運營后逐年提高運營能力直至達到預期規(guī)劃目標，即滿負荷運營。（三）營業(yè)收入估算本期項目達產年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入46500.00萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入27900.0032550.0037200.0046500.002增值稅988.571203.551418.521848.472.1銷項稅3627.004231.504836.006045.002.2進項稅2638.433027.953417.484196.533稅金及附加118.63144.4317

37、0.23221.813.1城建稅69.2084.2599.30129.393.2教育費附加29.6636.1142.5655.453.3地方教育附加19.7724.0728.3736.97（二）達產年增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1848.47萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本

38、費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用37703.38萬元，其中：可變成本31412.13萬元，固定成本6291.25萬元。達產年項目經(jīng)營成本36433.25萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費17978.1520974.5123970.8729963.592工資及福利費1448.541448.541448.541448.543修理費498.73498.73498.73498.734其他費用4522.39

39、4522.394522.394522.394.1其他制造費用429.91429.91429.91429.914.2其他管理費用444.62444.62444.62444.624.3其他營業(yè)費用3647.863647.863647.863647.865經(jīng)營成本24447.8127444.1730440.5336433.256折舊費833.39833.39833.39833.397攤銷費11.4611.4611.4611.468利息支出425.28425.28425.28425.289總成本費用25717.9428714.3031710.6637703.389.1其中：固定成本6291.25629

40、1.256291.256291.259.2可變成本19426.6922423.0525419.4131412.13（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算，本期項目達產年應納稅金及附加221.81萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關稅收政策規(guī)定，本期項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=8574.81（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，達產年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=8574.8125.00%=2143.70（萬元）。（六）利

41、潤及利潤分配該項目達產年可實現(xiàn)利潤總額8574.81萬元，繳納企業(yè)所得稅2143.70萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=達產年利潤總額-企業(yè)所得稅=8574.81-2143.70=6431.11（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入27900.0032550.0037200.0046500.002稅金及附加118.63144.43170.23221.813總成本費用25717.9428714.3031710.6637703.384利潤總額2063.433691.275319.118574.815應納所得稅額2063.433691.275319.1

42、18574.816所得稅515.86922.821329.782143.707凈利潤1547.572768.453989.336431.118期初未分配利潤0.001392.813745.146961.029可供分配的利潤1547.574161.267734.4713392.1310法定盈余公積金154.76416.13773.451339.2111可供分配的利潤1392.813745.146961.0212052.9212未分配利潤1392.813745.146961.0212052.9213息稅前利潤3004.575039.377074.1711143.79（四）財務內部收益率（所得稅后）

43、項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=21.77%。本期項目投資財務內部收益率21.77%，高于行業(yè)基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設定的折現(xiàn)率，計算項目經(jīng)營期內各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務凈現(xiàn)值（FNPV）=5850.40（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現(xiàn)值5850.40萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（六）投資

44、回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.63年。本期項目全部投資回收期5.63年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.0027900.0032550.0037200.0046500.001.1營業(yè)收入0

45、.0027900.0032550.0037200.0046500.002現(xiàn)金流出15996.5227631.3328099.4134186.4738187.502.1建設投資15996.520.002.2流動資金3064.89510.813575.711532.442.3經(jīng)營成本24447.8127444.1730440.5336433.252.4稅金及附加118.63144.43170.23221.813所得稅前凈現(xiàn)金流量-15996.52268.674450.593013.538312.504累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-15996.52-15727.85-11277.26-8263.7348.

46、775調整所得稅751.141259.841768.542785.956所得稅后凈現(xiàn)金流量-15996.52-247.193527.771683.756168.807累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-15996.52-16243.71-12715.94-11032.19-4863.39計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：29.20%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：21.77%；3、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅前，ic=15%）：13205.40萬元；4、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅后，ic=15%）：5850.40萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：4.99年；6、項目投資回收期（所

47、得稅后）：5.63年。（七）債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（八）利息備付率測算按照建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，本期項目達產年利息備付率（ICR）為26.20。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（九）償債備付率測算按照建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，

48、償債備付率系指在借款償還期內，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項目達產年償債備付率（DSCR）為23.15。根據(jù)約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額8679.268679.268679.268679.261.2當期還本付息212.64425.28425.28425.28425.281.2.1還本1.

49、2.2付息212.64425.28425.28425.28425.281.3期末借款余額8679.268679.268679.268679.268679.262利息備付率26.203償債備付率23.15（十）級標題經(jīng)濟評價結論根據(jù)謹慎財務測算，項目達產后每年營業(yè)收入46500.00萬元，綜合總成本費用37703.38萬元，稅金及附加221.81萬元，凈利潤6431.11萬元，財務內部收益率21.77%，財務凈現(xiàn)值5850.40萬元，全部投資回收期5.63年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。綜上所述，本期項目從經(jīng)濟效益指標上評價是完全可行的。投資計劃（一）投資估

50、算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資15996.52萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工

51、程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計14145.46萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為8419.06萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為5416.39萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為310.01萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為1402.84萬元。（五）預備費本期項目預備費

52、為448.22萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用8419.065416.39310.0114145.461.1建筑工程費8419.068419.061.2設備購置費5416.395416.391.3安裝工程費310.01310.012其他費用1402.841402.842.1土地出讓金572.97572.973預備費448.22448.223.1基本預備費208.16208.163.2漲價預備費240.06240.064投資合計15996.52（六）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款8679.26萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息212.64萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息212.64212.640.001.1.1期初借款余額8679.261.1.2當期借款8679.268679.260.001.1.3當期應