ERP系統(tǒng)培訓教材-固定資產子系統(tǒng)

1、固定資產子系統(tǒng)(AST)易飛管理軟件部門：講師：課程大綱綱前言系統(tǒng)架構構錄入基本信息息及信息息字段說明日常交易易信息處處理資產盤點點管理自動分錄錄管理批次作業(yè)業(yè)資產請購購管理報表管理理測驗及問問卷一、教育育訓練課課程之目目的二、系統(tǒng)統(tǒng)功能及及效益介介紹壹 .前前言言了解系統(tǒng)統(tǒng)之效益益及功能能了解信息息搜集及及整理重重點熟悉系統(tǒng)統(tǒng)之操作作方式了解系統(tǒng)統(tǒng)例行作作業(yè)程序序了解系統(tǒng)統(tǒng)上線的的步驟及及導入程程序(一)、教育訓訓練課程程之目的的1.可以對資資產之保保管、保保險、投投資抵減減、抵押押提供管理，以滿足足總務部部門或管管理部門門之需要要。2.可以直接接作為年年底稅務務申報之之用。3.可將取得得、

2、改良良、重估估、報廢廢、出售售、調整整、折舊信息息拋轉對對應之憑憑證分錄錄至會計計總帳子系統(tǒng)。4.提供固定定資產之之按月自自動攤提提折舊作作業(yè)。5.提供完整整盤點作作業(yè)方式式。(一)、系統(tǒng)功功能(二)、系統(tǒng)功功能及效效益.幫助經營營者了解解資產折折舊的狀狀況.提高折舊舊計算的的正確性性.方便資產產的盤點點和管理理.節(jié)約在固固定資產產管理上上投入的的時間和和人力(二)、系統(tǒng)效效益1.前言2.系統(tǒng)架構構3.錄入基本信息息及信息息字段說說明4.日常交易信息處理理5.資產盤點點管理6.自動分錄錄管理7.批次作業(yè)業(yè)8.資產請購購管理9.報表管理理10.測驗及問問卷課程大綱綱一、系統(tǒng)統(tǒng)主畫面面二、系統(tǒng)統(tǒng)功

3、能圖圖三、系統(tǒng)統(tǒng)主作業(yè)業(yè)程序概概述四、固定定資產與與其他系系統(tǒng)之關關聯(lián)貳.系統(tǒng)架構構(一)、系統(tǒng)主主畫面(二)、系統(tǒng)功功能圖基本信息息管理設置參數(shù)數(shù),資產類別別,資產信息息日常交易易改良,重估,報廢,出售,調整,折舊,轉移,外送,收回自動分錄錄管理報表/清單管理理自動攤提提折舊批次作業(yè)業(yè)固定資產產盤點固定資產產請購請購,詢價,采購,進貨,賦予資產產編號基本信息息規(guī)劃錄入日常交易憑證拋轉轉還原信息錄入入與核對對期初余額額導入折舊攤提提及憑證證拋轉部門、供應商、資產產類別、單據資產未提提攤折舊舊金額結結算重估、改改良、報報廢、轉移資產信息息資產交易明細表資產交易統(tǒng)計表(三)、系統(tǒng)主主作業(yè)程程序概述

4、述固定資產產子系統(tǒng)應收管理理子系統(tǒng)統(tǒng)票據資金金子系統(tǒng)統(tǒng)會計總帳帳子系統(tǒng)統(tǒng)基本信息息子系統(tǒng)應付管理理子系統(tǒng)統(tǒng)(四)、固定資資產與其其他系統(tǒng)統(tǒng)之關連連1.前言2.系統(tǒng)架構構3.錄入基本信息息及信息息字段說說明4.日常交易易信息處處理5.資產盤點點管理6.自動分錄錄管理7.批次作業(yè)業(yè)8.資產請購購管理9.報表管理理10.測驗及問問卷課程大綱綱1.前序作業(yè)業(yè)信息2.錄入系統(tǒng)基本本信息叁.錄入基本信息息及信息息字段說說明1.錄入部門門信息2.錄入人員員信息3.錄入供應廠商商信息(一)、前序作作業(yè)信息息1.設置固定資產產參數(shù)2.錄入資產類別別3.錄入資產信息息4.錄入保險信息息(二)、錄入系統(tǒng)基本本信息作

5、作業(yè)1.前言2.系統(tǒng)架構構3.錄入基本信息息及信息息字段說說明4.日常交易易信息處處理5.資產盤點點管理6.自動分錄錄管理7.批次作業(yè)業(yè)8.資產請購購管理9.報表管理理10.測驗及問問卷課程大綱綱1.錄入資產產信息2.錄入資產改良良3.錄入資產重估估4.錄入資產產報廢5.錄入資產產出售6.錄入資產調整整7.錄入資產折舊舊8.錄入資產轉移移9.錄入資產外送送10.錄入資產收回回肆.日常交易信息處理(一)資產取得得錄入資產產信息錄入應付付憑單來源為“資產取取得”即即可開窗取資資產信息息或維護護當用購入入,自制,受贈或任任何其它它方式獲獲得資資產時錄錄入此交交易單據據錄入資產產改良錄入應付付憑單來源

6、為“資產改改良”即即可開窗取資資產改良良信息或或維護(二)資產改良良原有資產產的價值值發(fā)生異異動,不論是資資產的增添,改良或替換都將發(fā)生生資產價價值上的的變動(通常是增增加)，(三)資產重估當資產價價值與之之前所購購買金額額差異很很大時,由公認單單位認定定價值后后,所作的資資產增值值或減值值.改良或重重估：按凈殘值重計凈殘殘值資產凈值值取得得成本+改良成本本-累計折舊舊平均法凈凈殘值(帳面價值值+改良成本本)/10定率遞減減法凈殘殘值=(賬面價值值+重估差價價)/10資產改良良重估時凈凈殘值計計算(四)資產報廢當資產發(fā)發(fā)生報廢時,應該在帳帳上將該該資產的的數(shù)量,取得成本本,改良成本本與累積折舊

7、舊余額對沖沖.1.提供自動動計算處處份損益益2.若為自自動銷帳帳則單單據審核時會將單單據日期期回寫至資產產之銷帳帳日期1.可將資產產出售單單據結帳帳納入應收收帳款2.該結帳單單據審核后此單號會回寫至至資產出出售單(五)資產出售售錄入資產產出售錄入應付付憑單(六)資產調整因為過去去的分錄錄余額有有誤而需需要予以以調整,或資產盤盤點后,帳面數(shù)量量或價值值與實際際不符時時,應該在數(shù)量,取得成本本,改良成本本,累積折舊舊,凈殘值,未用月數(shù)數(shù)上填入調調整數(shù)資產：1.凈殘值(帳面價值值+改良成本本)/102.月折舊額額(帳面價值值-凈殘值)/未攤月數(shù)(七)資產折舊舊1.平均法攤攤提折舊舊例：于8/20取得

8、資產產機器器其取得得成本為為10萬元，耐用年限限為6年。該資資產每月月折舊費費用（從從8月份開始始攤提）100,000凈殘值10,00010100,000 -10,000月折舊額額1250721.凈殘值=(帳面價值值+重估差價價)/103.月折舊額額(取得成本本+改良成本本-累積折舊舊)*(折舊率/12)2.折舊率=1-(耐用月數(shù)數(shù)/12)0.12.定率遞減減法攤提提折舊(八)資產轉移不論是部部門或人人員保管管的資產產的增加,減少或部門間轉轉移都將發(fā)生生部門保保管數(shù)量量的異動動.因此,可利用錄入資產產轉移輸入該保保管部門門,保管人及及保管數(shù)數(shù)量.(九)資產外送當資產有有外借或或免費送送修時,為

9、了記錄錄資產當當前所在在位置,可于錄入資產產外送輸入外送送資產的的保管部部門,保管人,外送地點點,外送數(shù)量量,預計收回回日,系統(tǒng)提供供資產外外送收回回狀況表表,可看外送送收回狀狀況(十)資產收回當資產有有外借或或免費送送修收回回時,為了記錄錄資產外外送收回回狀況,可于錄入資產產收回輸入外送送單別,單號,收回數(shù)量量,審核時會會回寫該該張外送送單別的的收回數(shù)數(shù)量,系統(tǒng)提供供資產外外送收回回狀況表表,可看外送送收回狀狀況.1.前言2.系統(tǒng)架構構3.錄入基本信息息及信息息字段說說明4.日常交易易信息處處理5.資產盤點點管理6.自動分錄錄管理7.批次作業(yè)業(yè)8.資產請購購管理9.報表管理理10.測驗及問問

10、卷課程大綱綱自動生成盤點點信息重計盤點帳面面量盤點清單單錄入盤點信息息資產調整整實地盤點點盤點差異分析析表伍.資產盤點點管理資產盤點點重點說說明一.自動生成成盤點信信息可以按資資產類型型為主件件、附件件或全部部的資產產來盤點，此此資產類類型在錄錄入固定定資產信信息時選選定2.可以按同同一管理理區(qū)分碼碼來盤點點資產，此管理理區(qū)分碼在錄錄入固定定資產信信息時選選定3.可以按資資產的銷銷帳狀態(tài)態(tài)來盤點點資產，銷帳狀狀態(tài)在資產信信息中可可以看到到資產盤點點重點說說明二.錄入盤點點信息按照以下下順序列列出盤點點的資產產“部門編號號+保管人+主件編號號+資產編號號”1.前言2.系統(tǒng)架構構3.錄入基本信息息

11、及信息息字段說說明4.日常交易易信息處處理5.資產盤點點管理6.自動分錄錄管理7.批次作業(yè)業(yè)8.資產請購購管理9.報表管理理10.測驗及問問卷課程大綱綱決定憑證證拋轉生生成方式式設置分錄錄性質錄入交易單據據生成固定資產產底稿還原分錄錄底稿拋轉會計計憑證分錄底稿稿明細表表來源單據據記錄表表單據生成成分錄狀狀況表或維護分錄底稿稿陸.自動分錄錄管理1.前言2.系統(tǒng)架構構3.錄入基本信息息及信息息字段說說明4.日常交易易信息處處理5.資產盤點點管理6.自動分錄錄管理7.批次作業(yè)業(yè)8.資產請購購管理9.報表管理理10.測驗及問問卷課程大綱綱一、自動動攤提折折舊二、清除固定資產產單據柒.批次作業(yè)業(yè)系統(tǒng)將自

12、自動取各各項需要要折舊之之資產按按折舊方方法及取取得成本本,改良成本本,累積折舊舊,凈殘值,未用月數(shù)數(shù)及折畢畢續(xù)提等等相關信信息,逐一計算算當月折折舊額,并將結果果自動生生成于錄入資產折舊舊中,同時將錄入資產信息息中的累積積折舊累累加之(一)自動攤提提折舊作作業(yè)1.前言2.系統(tǒng)架構構3.錄入基本信息息及信息息字段說說明4.日常交易易信息處處理5.資產盤點點管理6.自動分錄錄管理7.批次作業(yè)業(yè)8.資產請購購管理9.報表管理理10.測驗及問問卷課程大綱綱捌.資產請購購管理一、資產產請購作作業(yè)流程程二、資產產請購管管理字段段說明 錄入資產產詢價單單維護資產請購購信息從資產請購購自動生成成采購錄入資產

13、采購購單錄入資產產請購單單錄入資產進貨貨單合并/拆分資產信息息賦予資產產編號資產請購購單憑證證、明細細表資產采購購單憑證證、明細細表資產進貨貨單憑證證、明細細表(一)資產請購購作業(yè)流流程(二)、資產請請購管理理字段說說明(一)錄入資產產請購單單由請購單單開始的的固定資資產請購購流程皆皆無輸入入品號,而是以作為請購購項目.固定資產產進貨不不作驗收收管理和和品管,資產進貨貨后之驗驗收由人人工自行行在錄入進貨單輸入驗收收數(shù)量.(二)錄入資產產進貨單單多筆資產產進貨信信息同時時設一個個資產編編號(四)進貨資產信息息拆分賦予資產產編號一筆資產產進貨信信息可依依數(shù)量各各給予資資產編號號(三)合并進貨貨資產信息息賦予資資產編號號1.前言2.系統(tǒng)架構構3.錄入基本信息息及信息息字段說說明4.日常交易易信息處處理5.資產盤點點管理6.自動分錄錄管理7.批次作業(yè)業(yè)8.資產請購購管理9.報表管理理10.測驗及問問卷課程大綱綱一、財產目錄清清單二、資產產分布