XX期貨經(jīng)紀(jì)公司結(jié)算管理辦法

1、XX期貨經(jīng)紀(jì)公司結(jié)算管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范本公司結(jié)算工作，根據(jù)關(guān)于加強(qiáng)期貨經(jīng) 紀(jì)公司內(nèi)部控 制的指導(dǎo)原則，制定本制度。第二條公司結(jié)算部門和結(jié)算人員，應(yīng)遵守本制度。第三條公司結(jié)算管理的任務(wù)，是動態(tài)反映和監(jiān)督期貨代 理業(yè)務(wù)活動過 程，包括每個客戶的交易過程和保證金變 動、公司的資金運(yùn)動動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 等內(nèi)容。第四條采用每日結(jié)算制。第五條結(jié)算工作。應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則。結(jié)算管理必須符合期貨交易管 理暫行條例和期 貨經(jīng)紀(jì)公司管理辦法；符合國家有 關(guān)法律、制度規(guī)定。（二）按財(cái)務(wù)觀念組織結(jié)算工作的原則。結(jié)算崗位設(shè) 置、結(jié)算數(shù)據(jù)處理、結(jié)算檔案保管應(yīng)遵循完整性、準(zhǔn)確性、及時性、規(guī)范化、程序化

2、、授權(quán)分責(zé)、監(jiān)督制約等原則。第二章結(jié)算崗位與責(zé)任第六條公司設(shè)立結(jié)算部，負(fù)責(zé)全公司的結(jié)算工作。第七條結(jié)算工作包括：結(jié)算數(shù)據(jù)收集、錄入、運(yùn)算匯總 打印與復(fù)核；傳遞客戶賬單和公司內(nèi)部管理信息；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān) 控；辦理客戶查詢與提款審核；系統(tǒng)維護(hù)；結(jié)算數(shù)據(jù)檔案管理等工作。第八條結(jié)算崗位嚴(yán)格分工，明確崗位責(zé)任制。每項(xiàng)結(jié)算 工作由兩人或 兩人以上分工辦理；結(jié)算部印章由專人保管。第九條公司定期對結(jié)算部門和結(jié)算人員進(jìn)行考核，對嚴(yán) 格遵守國家法 律、制度，恪盡職守的結(jié)算人員，予以獎勵， 對未能履行責(zé)任，甚至違紀(jì)違 法的結(jié)算人員，要承擔(dān)相應(yīng) 的行政責(zé)任和法律責(zé)任。其它任何人不得妨礙或陰撓結(jié)算人員正當(dāng)履行職責(zé)。如有違反者，

3、也必須承擔(dān)相應(yīng)的行政責(zé) 任和法律責(zé)任。第三章日常結(jié)算管理第十條日常結(jié)算數(shù)據(jù)包括如下內(nèi)容：（一）客戶當(dāng)日成交指令和每筆出入金憑證；（二）交易所當(dāng)日結(jié)算數(shù)據(jù)；（三）手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和保證金標(biāo)準(zhǔn)的修改憑證。第十一條正式結(jié)算前，必須檢查結(jié)算資料是否齊全并且 符合結(jié)算要求。第十二條結(jié)算數(shù)據(jù)更新：（一）對上一日結(jié)算數(shù)據(jù)進(jìn)行系統(tǒng)檢測。（二）檢測無誤后，對上一日的結(jié)算數(shù)據(jù)進(jìn)行系統(tǒng)備 份。（三）備份結(jié)束后，設(shè)置當(dāng)前結(jié)算日期，完成數(shù)據(jù)更 新。第十三條結(jié)算數(shù)據(jù)導(dǎo)入（一）客戶成交指令導(dǎo)入。主要內(nèi)容有客戶編碼、品 種、合約月份、成 交價(jià)格、成交數(shù)量、買/賣、平倉/開倉（二）客戶出入金單錄入。（三）當(dāng)日結(jié)算價(jià)錄入。（四）交易所

4、當(dāng)日結(jié)算報(bào)表上的手續(xù)費(fèi)、盈虧及出入 金錄入。第十四條結(jié)算錄入數(shù)據(jù)的檢測與復(fù)核。主要是檢測錄入 的各類憑證填 寫是否有誤。數(shù)據(jù)錄入工作，必須由兩人共 同完成，即一人錄，另一人復(fù)核，保證錄入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。第十五條結(jié)算數(shù)據(jù)處理：（一）計(jì)算每個客戶盈虧、手續(xù)費(fèi)、保證金、平倉、 開倉、持倉等項(xiàng)指標(biāo)。（二）根據(jù)明細(xì)成交記錄的結(jié)算結(jié)果，計(jì)算每個客戶 的保證金變動情況。（三）根據(jù)明細(xì)成交記錄計(jì)算當(dāng)日期貨公司在各交易 所的手續(xù)費(fèi)、保證 金、盈虧變動情況，并分類匯總。第十六條 數(shù)據(jù)打?。捍蛴】蛻魩魏凸竟芾聿块T所需 要的報(bào)表。客戶帳單應(yīng)按期貨經(jīng)紀(jì)合同規(guī)定的辦法通知客 戶，公司管理部門所需報(bào)表按制度規(guī)定傳送給各部

5、門。第十七條每日提供所有客戶的交易日報(bào)?？蛻艚灰兹請?bào) 要通知客戶，并要求客戶簽字確認(rèn)。第十九條每月初提供財(cái)務(wù)記帳所需的交易報(bào)表，報(bào)表的 主要內(nèi)容包 括：分客戶的當(dāng)月平倉盈虧、手續(xù)費(fèi)、資金余 額等項(xiàng)目；當(dāng)月公司的手續(xù)費(fèi) 收入；當(dāng)月各交易所的盈虧、 手續(xù)費(fèi)、資金余額等項(xiàng)目。第四章 結(jié)算部門風(fēng)險(xiǎn)控制第十九條結(jié)算部門是風(fēng)險(xiǎn)控制的重要部門，每日應(yīng)按照 公司的保證金 標(biāo)準(zhǔn)和交易所標(biāo)準(zhǔn)測算客戶風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施動態(tài) 風(fēng)險(xiǎn)控制。第二十條結(jié)算部門必須每日測算打印風(fēng)險(xiǎn)狀況表，及時 提供給風(fēng)控部，同時，對有風(fēng)險(xiǎn)問題的客戶按規(guī)定的傳遞辦法發(fā)出追加保證金或強(qiáng)制平倉通知第二A一條為了強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制工作，結(jié)算部可以根據(jù)交 易等部門的

6、需 要進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測，如打印“客戶帳單風(fēng) 險(xiǎn)分析表”，預(yù)測當(dāng)價(jià)格變動時客戶保證金、盈虧變化情 況，幫助公司有關(guān)部門和客戶防患于未然。第五章內(nèi)部稽核第二十二條結(jié)算部門內(nèi)部稽核。數(shù)據(jù)收集、錄入、核對、 處理、打印等崗位各司其職，各負(fù)其責(zé)，在平時結(jié)算處理 過程中分工協(xié)作，互相制約，共同確保結(jié)算質(zhì)量。第二十三條結(jié)算部應(yīng)與財(cái)務(wù)部建立對帳制度。結(jié)算部每 日向財(cái)務(wù)提供 最新的交易所資金狀況表，每日銀期轉(zhuǎn)賬數(shù) 據(jù)及手工出入金數(shù)據(jù)。按月向財(cái) 務(wù)提供記帳所需的報(bào)表； 確保公司與交易所帳帳相符，確保每個客戶在財(cái)務(wù)帳上的資金狀況與結(jié)算帳單上的資金狀況完全一致。第六章結(jié)算系統(tǒng)維護(hù)第二十四條結(jié)算系統(tǒng)的維護(hù)包括電腦硬件維護(hù)和結(jié)算軟 件維護(hù)。第二十五條結(jié)算電腦硬件設(shè)備要有專人負(fù)責(zé)維護(hù)。第二十六條 結(jié)算軟件的管理權(quán)限，不同級別不允許越級 操作。第七章結(jié)算數(shù)據(jù)檔案的管理第二十七條 結(jié)算數(shù)據(jù)包括結(jié)算部取得和自制的所有的 交易、清算數(shù) 據(jù)，屬公司機(jī)密，不得泄露。第