ZYPG-ERP-講義-內(nèi)部訂單IO-10

1、中原油田ERP項目最終用戶培訓講義管理會計內(nèi)部訂單管理模塊2009年6月培訓內(nèi)容容第一部分分：SAP內(nèi)部訂單單模塊概覽第二部分分：內(nèi)部訂單單模塊主要要業(yè)務操操作（一）介介紹內(nèi)部部訂單類型（二）了了解創(chuàng)建建和維護護內(nèi)部訂訂單及內(nèi)內(nèi)部訂單單組流程程（三）理理解并掌掌握內(nèi)部部訂單的的應用（四）了了解內(nèi)部部訂單結結算（五）理理解并掌掌握內(nèi)部訂單查詢詢第三部分分：問題與與解答第一部分分：內(nèi)部部訂單模模塊業(yè)務務概覽 CO-IO模塊塊-主要要業(yè)務流流程概覽覽成本中心心主數(shù)據(jù)據(jù)維護成本中心心標準層次維護護成本中心心非標準準層次維護護初級成本本要素維維護次級成本本要素維維護成本要素素組維護護統(tǒng)計指標標維護作業(yè)類

2、型型維護主數(shù)據(jù)維維護統(tǒng)計指標標過賬作業(yè)類型型過賬維護成本本分配分攤循環(huán)環(huán)執(zhí)行成本本分配分攤循環(huán)環(huán)成本中心心經(jīng)營性支支出計劃劃計劃成本本中心作業(yè)價格格維護內(nèi)部部訂單類型型維護內(nèi)部部訂單主數(shù)數(shù)據(jù)維護內(nèi)部部訂單組內(nèi)部訂單單計劃內(nèi)部訂單單預算內(nèi)部訂單單結算創(chuàng)建CO生產(chǎn)訂單單計劃實際過賬賬結算CO生產(chǎn)訂訂單單層物料料賬結算算利潤中心心主數(shù)據(jù)據(jù)維護利潤中心心標準架架構維護利潤中心心非標準準架構維護利潤中心心收入分分配維護利潤潤中心收入分配配循環(huán)集成過賬賬CO數(shù)據(jù)獲利分析析FIMMSDPS內(nèi)部訂單單功能概概述定 義理 解應用內(nèi)部訂單單是管理理會計模模塊提供供的一種種比較靈靈活的管管理工具具。通過過建立內(nèi)內(nèi)部

3、訂單單主數(shù)據(jù)據(jù)的方式式可對需需要單獨獨監(jiān)控成成本或支支出的成成本對象象進行成成本、費費用的計計劃、歸歸集、分分配與監(jiān)監(jiān)控，具具體核算算對象通通常是可可控成本本或費用用項目等等。實際上內(nèi)內(nèi)部訂單單就相當當于石化化系統(tǒng)中中的專項項費用和和臺賬。在普光分分公司的的實施中中，我們們通過內(nèi)內(nèi)部訂單單來實現(xiàn)現(xiàn)科研費費用的核核算、以以及單井井、站部、區(qū)部的成本核算算與控制以及及管理考核核費用的歸集與與分析。內(nèi)部訂單單 (PC-IO)在在SAP中的作作用COCO在SAP中，內(nèi)內(nèi)部訂單單是用來來對某公公司內(nèi)某某作業(yè)或或任務的的成本進進行計劃劃、歸集集、監(jiān)控控和分攤攤的工具具，這里的的“訂單”不同于于生產(chǎn)訂訂單、

4、銷銷售訂單單或采購購訂單中中的“訂訂單”是是不同的的概念；用戶可以以根據(jù)業(yè)業(yè)務需要要，對內(nèi)內(nèi)部訂單單賦予不不同的意意義，用用它來追追蹤某個個有起始始時間的的事件（如展銷銷會）；內(nèi)部訂單單也可以以用于對對某持續(xù)續(xù)的事件件或服務務，如設設備維護護和修理理，進行行費用控控制。內(nèi)部訂單單與成本本中心的的區(qū)別成本中心心是用來來核算以以按照企企業(yè)組織織結構設設置的成成本對象象，比如如某一部部門、科科室以及及采油區(qū)區(qū)等，在在SAP系統(tǒng)中中是通過過建立成成本中心心的方式式，對發(fā)發(fā)生于各各成本中中心的成成本費用用進行核核算和控控制。內(nèi)部訂單單則是用用來核算算一些非非標準組組織架構構的成本本對象，比如我我們單位位

5、要組織織一項技技術比武武，需要要工會、職工培培訓等幾幾個部門門參與，臨時成成立一個個工作小小組，并并且項目目一經(jīng)結結束，這這個小組組就解散散了，對對于為組組織活動動而發(fā)生生的支出出，就可可以通過過建立技技術比武武內(nèi)部訂訂單的方方式來核核算。成本中心心內(nèi)部訂單單第二部分分：內(nèi)部部訂單模模塊主要要業(yè)務操操作 主要業(yè)務務流程（一）內(nèi)內(nèi)部訂單單類型（二）創(chuàng)創(chuàng)建和維維護內(nèi)部部訂單及及組流程程（三）內(nèi)內(nèi)部訂單單的應用用1、統(tǒng)計計性訂單單的應用用（單井井、站部部、區(qū)部部、一般般）2、實際際性訂單單的應用用（科研研經(jīng)費）（四）內(nèi)內(nèi)部訂單單結算（五）訂訂單查詢詢業(yè)務流程程名稱（一）內(nèi)內(nèi)部訂單單分類SAP系統(tǒng)中的

6、的內(nèi)部訂訂單根據(jù)據(jù)是否在CO模塊中發(fā)發(fā)生真實實過賬分為兩類類：實際訂單單：費用可可以真實實地過賬賬到實際際訂單上上，并在期期末通過過訂單的的結算將將歸集的的成本費費用結轉轉到結算算規(guī)則中中定義的的成本對對象。統(tǒng)計訂單單：費用發(fā)發(fā)生時真真實過賬賬到成本本中心，而統(tǒng)計訂單單僅是統(tǒng)統(tǒng)計和預預算控制制的作用用。（統(tǒng)統(tǒng)計訂單單不需結結算）單單井/單臺設備備訂單就就采用的的是統(tǒng)計計型內(nèi)部部訂單。內(nèi)部訂單單分類 訂單產(chǎn)生訂單預算實際數(shù)據(jù)過賬即時預算控制月末結轉成本結算訂單實際訂單單管理流流程實際訂單單和統(tǒng)計計訂單都都可以起起到預算算控制的的作用。SAP系系統(tǒng)通過過設置訂訂單預算算,可實實時監(jiān)控控整個訂訂單的

7、費費用支出出情況。訂單中中可設定定預警線線，當費費用支出出接近預預算時，系統(tǒng)會會自動發(fā)發(fā)出警告告信息；當費用用支出達達到訂單單預算時時,系系統(tǒng)則不不允許再再過賬，通過系系統(tǒng)標準準報表，可以全全程監(jiān)控控預算的的執(zhí)行情情況。內(nèi)部訂單單類型可根據(jù)具具體控制制和管理理需求定定義并設設置下列列參數(shù)：編號范圍圍一般參數(shù)數(shù)：包括括訂單結結算、計計劃、執(zhí)執(zhí)行的參參數(shù)文件件，以及及預算概概況、對對象分類類、職能能部門等等控制標志志狀態(tài)管理理歸檔主數(shù)據(jù)顯顯示中原油田田內(nèi)部訂單單類型中原油田田內(nèi)部訂訂單類型型業(yè)務流程程名稱（二）維維護內(nèi)部部訂單主主數(shù)據(jù)CO_IO_01:維維護經(jīng)經(jīng)營性支支出內(nèi)部部訂單主主數(shù)據(jù)流流程

8、職責填寫內(nèi)部部訂單記記錄維護護表復核業(yè)務分析析員部門主管管主數(shù)據(jù)管管理員結束批準否創(chuàng)建/維護內(nèi)部部訂單KO01/KO02是否流程開始始中原油田田內(nèi)部訂訂單申請請表（一一）內(nèi)部訂單單主數(shù)據(jù)據(jù)主要操操作（二二）創(chuàng)建內(nèi)部部訂單時時,需要要分配：公司代碼碼：1240/1570業(yè)務范圍圍：1000/2000功能范圍圍對象分類類利潤中心心成本中心心內(nèi)部訂單單的狀態(tài)態(tài)管理是按照內(nèi)內(nèi)部訂單單在其生生命周期期的不同同階段（如創(chuàng)建建、批準準、技術術性結賬賬、關閉閉等），維護內(nèi)內(nèi)部訂單單狀態(tài)，即對特特定階段段內(nèi)不同同業(yè)務類類型的有有效性進進行定義義和控制制，例如如是否允允許計劃劃、過賬賬或結算算。狀狀態(tài)可定定義為：

9、允許該業(yè)業(yè)務類型型發(fā)生。允許該業(yè)業(yè)務類型型發(fā)生但但提出警警告信息息。不允許該該業(yè)務類類型發(fā)生生。內(nèi)部訂單單主數(shù)據(jù)據(jù)主要操操作（二二）內(nèi)部訂單單的編碼碼方案（三）單井訂單單（YOI1）的編碼碼規(guī)則從訂單的的編碼中中，可以以清楚地地知道這這口井，屬于哪哪個廠、哪個地地質(zhì)區(qū)塊塊、哪個個采油管管理區(qū)、油水井井類別。如：DJPGPG012001表示普光光分公司司普光主主體油藏藏管理區(qū)區(qū)一口氣氣井。一般費用用訂單的的編碼規(guī)規(guī)則（YOI2/YOI4）內(nèi)部訂單單的編碼碼方案（三）科研經(jīng)費費的編碼碼規(guī)則（YOI3）編碼為12位，規(guī)則為為：A、B、C、D（股份公公司級、分公司司級、廠廠級、橫橫向課題題即接受受外單

10、位位委托的的項目）+4位位單位編編碼+2位課題題順序碼碼+3位位成本中中心碼1位備備用碼Z（資資本化）、F（費用化化）。各各單位在在提報科科研費訂訂單主數(shù)數(shù)據(jù)時要要明確課課題的級級別、負負責的成成本中心心、課題題的名稱稱以及是是否可轉轉為無形形資產(chǎn)。站部、區(qū)區(qū)部訂單單的編碼碼規(guī)則（YOI8/YOI9）（類似與與一般費費用） 內(nèi)部訂單單的狀態(tài)態(tài)管理（四）了解性：一、訂單單的狀態(tài)態(tài)管理-創(chuàng)建建、批準準、技術術性結賬賬、關閉閉。創(chuàng)建：當當我們創(chuàng)創(chuàng)建一個個訂單時時，在控控制數(shù)據(jù)據(jù)欄的狀狀態(tài)就是是該狀態(tài)態(tài)。批準：當當我們創(chuàng)創(chuàng)建一個個訂單，只有批批準后，才能對對該訂單單進行動動作，如才能進進行預算算、計劃

11、劃、過賬賬和結算算。技術性結結賬：當當我們需需要對訂訂單進行行結算時時，要進進行技術術性結賬賬，次月再恢復復到技術術性結賬賬前。關閉：當當訂單完完成其使使命時，可以對對其進行行關閉。內(nèi)部訂單單在應用用上通常常有以下下幾種類類型（五五）理解并掌掌握：1、實際際型訂單單（非統(tǒng)統(tǒng)計型訂訂單）：在控制數(shù)數(shù)據(jù)欄的的統(tǒng)計訂單單、實際過賬賬的成本本中心都不需要要填內(nèi)容容。實際型型訂單有有實際應應用中有有：科研研項目訂訂單、專專項經(jīng)費費訂單。（如：科研經(jīng)經(jīng)費）2、統(tǒng)計計型訂單單：在創(chuàng)建時時不指定定該統(tǒng)計計訂單的的具體過過賬成本本中心，在進行行業(yè)務處處理時，才輸入入相關的的成本中中心，同同時輸入入內(nèi)部訂訂單。則

12、則在統(tǒng)計訂單單前點上對對勾，實際過賬賬的成本本中心右邊為空空。該訂訂單可以以用于責責任費用用統(tǒng)計訂訂單。（如單井井、精神神文明建建設費訂訂單等）3、統(tǒng)計計型訂單單：在創(chuàng)建時時指定該該統(tǒng)計訂訂單的具具體過賬賬成本中中心，在在進行業(yè)業(yè)務時無無需輸入入成本中中心，只只需輸入入統(tǒng)計訂訂單，系系統(tǒng)會自自動代入入該統(tǒng)計計訂單指指定的實實際過賬賬的成本本中心，若輸入入成本中中心也只只能輸入入該統(tǒng)計計指標指指定的實實際過賬賬的成本本中心。（如：區(qū)部訂訂單）業(yè)務情景景要求：掌掌握內(nèi)部部訂單的的建立目的：學學會在SAP系統(tǒng)中建建立內(nèi)部部訂單并并能維護護內(nèi)部訂訂單狀態(tài)提示：SAP菜單路徑徑：會計控控制內(nèi)內(nèi)部訂單單主

13、數(shù)數(shù)據(jù)特特殊功能能訂單創(chuàng)創(chuàng)建T-CODE：KO01系統(tǒng)演示示 （了了解性） 2.業(yè)務務流程：維護內(nèi)內(nèi)部訂單單流程2.1創(chuàng)創(chuàng)建內(nèi)部部訂單2.2更更改內(nèi)部部訂單2.3顯顯示內(nèi)部部訂單2.4刪刪除內(nèi)部部訂單舉例：創(chuàng)創(chuàng)建兩個個內(nèi)部訂訂單1、創(chuàng)建建一個實實際型訂訂單（注注意選擇擇訂單類類型）。2、創(chuàng)建建一個統(tǒng)統(tǒng)計型訂訂單（注注意選擇擇訂單類類型，并并指定一一個實際際過賬的的成本中中心）回顧與業(yè)業(yè)務操作作練習業(yè)務流程程名稱（三）了了解內(nèi)部部訂單組組CO_IO_03:維維護內(nèi)內(nèi)部訂單單組流程程 職責審核內(nèi)部部訂單組組維護表表格內(nèi)部訂單單主數(shù)據(jù)管管理員業(yè)務分析析員填制內(nèi)部部訂單組組維護表表格，并并取得上上級核

14、準準按照表格格內(nèi)容在在系統(tǒng)中中維護內(nèi)內(nèi)部訂單單組KOH1結束維護內(nèi)部部訂單主主數(shù)據(jù)內(nèi)部訂單單主數(shù)據(jù)管管理員流程開始始流程開始始是批準否？否部門主管管內(nèi)部定單單組主要要業(yè)務操操作（一一）內(nèi)部定單單組主要要業(yè)務操操作（二二）業(yè)務情景景要求：了解內(nèi)部訂單單組的創(chuàng)創(chuàng)建目的：會會根據(jù)業(yè)業(yè)務需要要在SAP系統(tǒng)中創(chuàng)創(chuàng)建內(nèi)部部訂單組組提示：SAP菜單路徑徑：會計控控制內(nèi)內(nèi)部訂單單主數(shù)數(shù)據(jù)訂訂單組創(chuàng)建T-CODE：KOH1學會查找找訂單組組：KOH3 回顧與業(yè)業(yè)務操作作練習3.業(yè)務務流程：維護內(nèi)內(nèi)部訂單單組流程程3.1創(chuàng)創(chuàng)建內(nèi)部部訂單組組3.2更更改內(nèi)部部訂單組組3.3顯顯示內(nèi)部部訂單組組3.4刪刪除內(nèi)部部訂單

15、組組內(nèi)部訂單單組功能能：1、可以以用于查查詢相同同類訂單單的相關關信息而而建立一一個組。2、可以以在循環(huán)環(huán)中創(chuàng)建建一個用用于分配配、分攤攤的組。3、生產(chǎn)產(chǎn)訂單組組的創(chuàng)建建也是用用該功能能。練習題：創(chuàng)建一一個內(nèi)部部訂單組組（5分鐘鐘）(顯示已經(jīng)經(jīng)存在的的定單組組KOH3)1、顯示示一個采采油廠單單井訂單單組。業(yè)務流程程名稱（四）內(nèi)內(nèi)部訂單單的預算算流程CO_IO_07:經(jīng)經(jīng)營性性支出的的內(nèi)部訂訂單預算算流程 職責業(yè)務分析析員部門主管管內(nèi)部經(jīng)營營費用訂訂單初步步預算審核初步步預算是批準否？否預算/計劃會計結合整體體預算預算/計劃主管審核內(nèi)部部經(jīng)營費費用訂單單預算是批準否？維護內(nèi)部部定單主數(shù)據(jù)內(nèi)部訂

16、單單計劃員結束輸入內(nèi)部部訂單預算KO22否流程開始始內(nèi)部定單單預算主主要業(yè)務務操作（一）內(nèi)部定單單預算主主要業(yè)務務操作（二）業(yè)務情景景要求：掌掌握內(nèi)部部訂單預預算目的：學學會在SAP系統(tǒng)中對對內(nèi)部訂訂單建立立預算提示：SAP菜單路徑徑：會計控控制內(nèi)內(nèi)部訂單單制訂訂預算最初預預算更改T-CODE：KO22業(yè)務流程程名稱（五）內(nèi)內(nèi)部訂單單應用訂單的應應用采氣區(qū)發(fā)發(fā)生的費費用油氣提升升井下作業(yè)業(yè)材料費燃料費作業(yè)費折舊折耗耗動力費測井試井井費青苗賠償償費特車運費費修理勞務務 單井訂單單計量站、注水站站各項費費用（主要是是站部發(fā)發(fā)生的直直接費）站部訂單單區(qū)部發(fā)生生的直接接費及分分攤的間間接費（含運費費和

17、修理理費、油油水井工工資等）區(qū)部訂單單制造費用用輔助單位位具體成成本中心心測井試井井單井成本本核算方方案單井統(tǒng)計訂單區(qū)部統(tǒng)計訂單站部統(tǒng)計訂單SAPR/3開發(fā)油藏藏經(jīng)營管管理系統(tǒng)統(tǒng)間接費用用直接費用用維護分攤規(guī)則則間接費用用分配分配單井井費用水井費用用分配到油油井水井費用用油井費用用維護注水關系系其它輔助生產(chǎn)成本中心組 油氣處理生產(chǎn)成本中心組 廠部及直屬單位成本中心組 月末分攤攤輔助單單位費用用采油區(qū)本部成本中心組采油區(qū)采油成本中心組采油區(qū)注水成本中心組采油區(qū)井下作業(yè)成本中心組采油區(qū)測井試井成本中心組采油區(qū)井下作業(yè)成本中心組采油區(qū)本部成本中心組采油區(qū)采油成本中心組采油區(qū)注水成本中心組采油區(qū)井下作

18、業(yè)成本中心組采油區(qū)測井試井成本中心組采油區(qū)井下作業(yè)成本中心組采油區(qū)本部成本中心組采氣區(qū)采油成本中心組采氣區(qū)井下作業(yè)成本中心組采油區(qū)測井試井成本中心組采油區(qū)井下作業(yè)成本中心組紅色虛線線代表統(tǒng)計計單井直直接費藍色虛線線代表統(tǒng)計計站部區(qū)區(qū)部間接接費。1、單井井費用的的錄入方方法為了解決決單井發(fā)發(fā)生的直直接費用用錄入的的復雜性性，為了了確保油油藏經(jīng)營營分析系系統(tǒng)的順順利運行行，保證證單井、站部、區(qū)部訂訂單費用用歸集準準確完整整，降低低數(shù)據(jù)錄錄入的風風險，開開發(fā)了憑憑證導入入工具。項目組組對F-02、KB11N、KB15N進進行了開開發(fā)并測測試，創(chuàng)創(chuàng)建了ZF_02、ZKB15N等等2個事事物代碼碼，支持

19、持EXCEL電電子表格格的數(shù)據(jù)據(jù)導入。練習（一一）1、假假定月末末需將本本單位過過渡成本本中心費費用發(fā)送送到實際際成本中中心。根根據(jù)自己己單位的的實際業(yè)業(yè)務，做做一張excel表格格要求涉涉及的要要素有初初級、次次級要素素且行項項目超過過10行行，成本本中心選選擇本單單位的。利用zkb15n導導入sap中。（本練練習中可可涉及訂訂單也可可不涉及及訂單，由本人人自定）（15分鐘）練習（二二）1、選擇擇一個單單井費用用訂單，用F-02錄錄入一筆筆費用直直接進單單井訂單單。（T-CODE：F-02）（10 分鐘鐘）2、在T800中，利利用KO03找找出普光光分公司司普光采采氣區(qū)的的氣井假設在月月末時

20、我我們將普普光過渡渡成本中中心的費費用分配配到這幾幾口單井井，要求求分配時時既有初初級要素素還要有有次級要要素。每每口井分分配的金金額取過過渡成本本中心的的平均數(shù)數(shù)。（T-CODE：KO03、ZKB15N）(本題題僅供油油氣生產(chǎn)產(chǎn)單位人人員參考考）（15分鐘鐘）業(yè)務流程程名稱（六）內(nèi)部訂訂單在資產(chǎn)中中的應用用訂單在資資產(chǎn)中的的查詢方方法內(nèi)部訂單單與油氣氣資產(chǎn)主主數(shù)據(jù)關關聯(lián)，由由于在SAP系系統(tǒng)中單單井只與與管理區(qū)區(qū)按功能能范圍拆拆分的成成本中心心主數(shù)據(jù)據(jù)進行了了對應，而無法法將折耗耗分到單單井，因因此在資資產(chǎn)主數(shù)數(shù)據(jù)中我我們相應應添加了了單井訂訂單字段段。并規(guī)規(guī)定在單單井發(fā)生生轉注或或轉抽時時

21、，資產(chǎn)產(chǎn)會計相相應改變變單井的的資產(chǎn)信信息。查詢使用用 T-CODE：ZFIRYO906查查詢資資產(chǎn)與訂訂單的對對應關系系。訂單在資資產(chǎn)中的的查詢方方法訂單在資資產(chǎn)中的的查詢方方法業(yè)務流程程名稱（七）內(nèi)部訂訂單結算算CO_IO_05:內(nèi)內(nèi)部訂訂單結算算至成本本中心流流程 職責試運行內(nèi)內(nèi)部訂單單結算程程序，檢查是否否有誤KO88流程開始始出現(xiàn)錯誤誤?正式運行行內(nèi)部訂訂單結算算KO88出現(xiàn)錯誤誤?結束分析錯誤誤數(shù)據(jù)錯誤誤還是系系統(tǒng)錯誤誤?維護訂單單分配循循環(huán)通知相關關部門糾糾正錯誤誤是否是系統(tǒng)錯誤數(shù)據(jù)錯誤誤主數(shù)據(jù)管管理員內(nèi)部訂單單分析員否內(nèi)部定單單結算主主要業(yè)務務操作（一）內(nèi)部定單單結算主主要業(yè)務

22、務操作（二）內(nèi)部定單單結算主主要業(yè)務務操作（三）內(nèi)部定單單結算主主要業(yè)務務操作（四）業(yè)務情景景要求：掌掌握內(nèi)部部訂單結結算目的：學學會內(nèi)部部訂單在在SAP系統(tǒng)中如如何進行行結算提示：SAP菜單路徑徑：會計控控制內(nèi)內(nèi)部訂單單期末末結賬單一功功能結算單個T-CODE：KO88舉例1、現(xiàn)有有一科研研經(jīng)費訂訂單“A1253011021F”用KO03顯顯示看其其狀態(tài)，判斷是是統(tǒng)計性性訂單還還是實際際性訂單單。2、在T800中查詢詢內(nèi)部訂訂單是否否有費用用，若沒沒有費用用可以過過一筆帳帳。3、查詢詢內(nèi)部訂訂單設置置的結算算規(guī)則中中成本中中心費用用。4、用KO88結算該該訂單。5、查詢詢該內(nèi)部部訂單和和涉及的的成本中中心費用用的變化化。 6.業(yè)務務流程：內(nèi)部訂訂單結算算流程6.1試試運行內(nèi)內(nèi)部訂單單結算6.2正正式運行行內(nèi)部訂訂單結算算回顧與業(yè)業(yè)務操作作練習練習題：結算實實際型內(nèi)內(nèi)部訂單單（30分分鐘）1、對練練習1創(chuàng)創(chuàng)建的實實際型訂訂單過賬賬一筆費費用。2、將實實際訂單單的費用用結算到到一個成成本中心心上。內(nèi)部訂單單-業(yè)務務處理回回顧實際訂單統(tǒng)計訂單創(chuàng)建內(nèi)部部訂單維護結算規(guī)則批準計劃預算過賬實際定單結算12354結束1234567內(nèi)部訂單單-業(yè)務務處理回回顧內(nèi)部訂單單維護