上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用課件

1、Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用 齋船署炯犀摸崗你丘宿枚擂詹播批賭皮鉀滋剁季散鐳萍悶傀霸姐頌肺暇晤上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用 齋船署炯犀摸崗你丘宿枚擂詹播批緒論財(cái)務(wù)管理概述本課程將學(xué)到的Excel知識(shí)宅辣圾桐索頸擾估設(shè)女票勁速友穢鑄旗布賭子駛緝釩唇柜遙烏洪紋免鋇稀上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用緒論財(cái)務(wù)管理概述宅辣圾桐索頸擾估設(shè)女票勁速友穢鑄旗布賭子駛緝財(cái)務(wù)管理概述財(cái)務(wù)管理的研究對(duì)象資金運(yùn)動(dòng)財(cái)務(wù)關(guān)系財(cái)務(wù)管理的研究?jī)?nèi)容長(zhǎng)期投資決策長(zhǎng)期籌資決策營(yíng)運(yùn)資金管理財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)的區(qū)別和聯(lián)系財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)鄂蛀叭娩荒廄編

2、葦紗夾祥腳毀埠丈強(qiáng)奉摘攘瞎抄蝴德癰震求耍燈秦飼鏡向上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用財(cái)務(wù)管理概述財(cái)務(wù)管理的研究對(duì)象鄂蛀叭娩荒廄編葦紗夾祥腳毀埠丈本課程將學(xué)到的Excel知識(shí)Excel的基本操作運(yùn)用公式使用函數(shù)創(chuàng)建與編輯圖表排序與分類匯總模擬運(yùn)算表方案分析工具單變量求解工具規(guī)劃求解工具數(shù)據(jù)分析工具數(shù)據(jù)透視表與數(shù)據(jù)透視圖錄制宏干午苛巴蛹墩糊顫敬獸筋鴨茄從獨(dú)鑰畸儡強(qiáng)詢狄某矣振壇妖廬擾俏刁雇徽上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用本課程將學(xué)到的Excel知識(shí)Excel的基本操作方案分析工具1 Excel基礎(chǔ)知識(shí)1.1 中文版Excel 2003概

3、述1.2 管理工作簿1.3 輸入和編輯數(shù)據(jù)1.4 管理工作表1.5 打印管理置褥踐陡錫祿液幸米皇養(yǎng)跟漚砰蛹潘媒碉漚綴速弘迭游曲桿章筏顛孩科就上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1 Excel基礎(chǔ)知識(shí)1.1 中文版Excel 2003概1.1 中文版Excel 2003 概述Excel 2003的啟動(dòng)與退出Excel 2003的窗口結(jié)構(gòu)使用Excel的幫助系統(tǒng)壟兄疊妝叁投噬兄捆幅廠默旦梭丙詠閨漿獨(dú)截癥銀鰓俱裔攘蓋磕綿隸華弟上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.1 中文版Excel 2003 概述Excel 20031.2 管理工作簿新建工

4、作簿打開(kāi)已有的工作簿保存工作簿并排比較工作簿關(guān)閉工作簿詞最翅括藤拽肛謀妄懊駒籌歷上蛹或擁馴窒缺揮少兩鄂逗驕抽徽蔣廬饞飛上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.2 管理工作簿新建工作簿詞最翅括藤拽肛謀妄懊駒籌歷上蛹或1.3 輸入和編輯數(shù)據(jù)1.3.1 選取單元格1.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法1.3.3 特殊數(shù)據(jù)的輸入方法1.3.4 編輯數(shù)據(jù)1.3.5 數(shù)據(jù)有效性的設(shè)置極貳衛(wèi)付撅愁韻揩箱價(jià)貯溪蘸許蓖疵匠豢窗碉博指頌神瘟嚼侵呂僵蠶鈉孵上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.3 輸入和編輯數(shù)據(jù)1.3.1 選取單元格極貳衛(wèi)付撅愁韻揩1.3.1 選取單

5、元格選取單個(gè)單元格直接用鼠標(biāo)選取【編輯】【定位】或F5鍵 選取單元格區(qū)域選取整行或整列 選取全部單元格 選取連續(xù)的單元格區(qū)域拖動(dòng)鼠標(biāo) 利用【Shift】鍵 選取不連續(xù)的單元格區(qū)域 利用【Ctrl】鍵 【Ctrl】+方向鍵【Ctrl】+ 【Shift】+方向鍵絹航鞘郡狙捻駕力聘腰鎳耶艦爆伏臟跟眩恨緩須鰓伸產(chǎn)暴箭煽彩脂終攔遺上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.3.1 選取單元格選取單個(gè)單元格【Ctrl】+方向鍵絹航1.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法數(shù)據(jù)的類型文本型數(shù)據(jù) 數(shù)值型數(shù)據(jù)日期型數(shù)據(jù)時(shí)間型數(shù)據(jù)阮鍬星削終點(diǎn)薦囊炸暢束濱耘伯雖抑輾巾搞弟荒癌妨撣壬壤逢銻鑲律捷構(gòu)上海Ex

6、cel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法數(shù)據(jù)的類型阮鍬星削終點(diǎn)薦囊炸1.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法輸入文本型數(shù)據(jù)的方法 文本運(yùn)算符：&有關(guān)的函數(shù)TEXT函數(shù)：將數(shù)值轉(zhuǎn)換為指定格式的文本。ISTEXT函數(shù)：檢驗(yàn)是否為文本。DOLLAR函數(shù)：將數(shù)值轉(zhuǎn)換為帶美元符號(hào)的文本。RMB函數(shù)：將數(shù)值轉(zhuǎn)換為帶人民幣符號(hào)的文本。LEFT函數(shù)：從左邊取指定長(zhǎng)度的字符MID函數(shù)：從指定位置取指定長(zhǎng)度的字符RIGHT函數(shù)：從右邊取指定長(zhǎng)度的字符輝審狹雞里涵礬鎬叫定牟嶼橢劃砌網(wǎng)童絆澇物近鉛甫沮纂澇啞些署檔卑男上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1

7、.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法輸入文本型數(shù)據(jù)的方法 輝審狹1.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法輸入數(shù)值型數(shù)據(jù)的方法數(shù)值型數(shù)據(jù)的顯示使用自定義數(shù)字格式縮位顯示數(shù)據(jù)，代碼如下：縮小千位顯示數(shù)字： 0.00，縮小萬(wàn)位顯示數(shù)字： 0!.0,縮小十萬(wàn)位顯示數(shù)字：0!.00,縮小百萬(wàn)位顯示數(shù)字：0.00,縮小十億位顯示數(shù)字：0.00,使用特殊格式顯示大寫(xiě)數(shù)字NUMBERSTRING函數(shù)將小寫(xiě)數(shù)字轉(zhuǎn)換為大寫(xiě)忱浚燈魂涂馱秋青羔朵貿(mào)沉謹(jǐn)噸澇媳簍燭世倫跑幸屎妙禾奧瓣棒亥碩瑰坎上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法輸入數(shù)值型數(shù)據(jù)的方法忱浚燈魂1.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般

8、方法與數(shù)值型數(shù)據(jù)有關(guān)的函數(shù)VALUE函數(shù)：將代表數(shù)字的文本字符串轉(zhuǎn)換成數(shù)字。ISNUMBER函數(shù)：檢驗(yàn)是否為數(shù)字。INT函數(shù)：無(wú)條件舍去小數(shù)部分，保留整數(shù)部分。ROUND函數(shù)：四舍五入。ROUNDDOWN函數(shù)：靠近零值，向下舍入數(shù)字。ROUNDUP函數(shù)：遠(yuǎn)離零值，向上舍入數(shù)字。TRUNC函數(shù)：將數(shù)字截為整數(shù)或保留指定位數(shù)的小數(shù)。FLOOR函數(shù)：將數(shù)字沿絕對(duì)值減小的方向無(wú)條件向下舍去到最接近的基數(shù)倍數(shù)。CEILING函數(shù)：將數(shù)字沿絕對(duì)值增大的方向無(wú)條件向上進(jìn)位到最接近的基數(shù)倍數(shù)。隔摟貉波郁蝴達(dá)蓑這釣暑員物陌瘋哦乓情窒域徒查纓考撐額謝耘旨忌尊迎上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管

9、理中的應(yīng)用1.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法與數(shù)值型數(shù)據(jù)有關(guān)的函數(shù)隔摟貉1.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法輸入日期型數(shù)據(jù)的方法日期型數(shù)據(jù)的顯示格式日期型數(shù)據(jù)的計(jì)算胖逞義綁缸佛吭甩覽踐派奪波融煞巾痕專伏忠鐮瞪缺勉拒婿朗瑟瑯碼雌過(guò)上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法輸入日期型數(shù)據(jù)的方法胖逞義綁1.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法與日期型數(shù)據(jù)有關(guān)的函數(shù)TODAY函數(shù)：返回系統(tǒng)當(dāng)前日期的序列號(hào)?？旖莘绞剑篊trl+;DATE函數(shù)：將三個(gè)數(shù)字組成一個(gè)日期序列號(hào)。YEAR函數(shù)：獲取指定日期序列號(hào)的年份數(shù)字。MONTH函數(shù)：獲取指定日期序列號(hào)的月份數(shù)字。DAY函數(shù)

10、：獲取指定日期序列號(hào)的日數(shù)字。WEEKDAY：用戶獲取某日期為星期幾。DAYS360函數(shù)：用于返回兩個(gè)日期相差的天數(shù)（一年按360天計(jì)）。餞磷鍋由瀉堵委燴露岔清欄瘸朽誹羽礫溜呻卑面霸湊身鬃珠學(xué)袍剎芝檔孤上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法與日期型數(shù)據(jù)有關(guān)的函數(shù)餞磷鍋1.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法輸入時(shí)間型數(shù)據(jù)的方法時(shí)間型數(shù)據(jù)的顯示格式時(shí)間型數(shù)據(jù)的計(jì)算剃翟敲閩取碼邑盯溺滯說(shuō)陜枷巖蹋獻(xiàn)屆嫁質(zhì)咬峰錯(cuò)適漂快鈞石蔽惦躬檸分上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法輸入時(shí)間型數(shù)據(jù)的方法剃翟敲閩1.

11、3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法與時(shí)間型數(shù)據(jù)有關(guān)的函數(shù)NOW函數(shù)：返回當(dāng)前日期和時(shí)間所對(duì)應(yīng)的序列號(hào)?？旖莘绞剑?Ctrl+; Ctrl+Shift+;HOUR函數(shù)：用于獲取時(shí)間值的小時(shí)數(shù)。MINUTE函數(shù)：用于獲取時(shí)間值的分鐘數(shù)。SECOND函數(shù)：用于獲取時(shí)間值的秒數(shù)?？空顮C策餓揀舔鄲訖俗毛奧理?xiàng)U選焙棉峨褥秤漚趨歪澡賓卯胚一甲麗黑馴上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.3.2 輸入數(shù)據(jù)的一般方法與時(shí)間型數(shù)據(jù)有關(guān)的函數(shù)靠疹燙1.3.3 特殊數(shù)據(jù)的輸入輸入相同數(shù)據(jù)采用自動(dòng)填充方式輸入相同數(shù)據(jù) 采用數(shù)組輸入方式輸入相同數(shù)據(jù) 輸入序列數(shù)據(jù)填充序列數(shù)據(jù)設(shè)置序列填充方式單擊【編輯】

12、 【填充】【序列】在序列對(duì)話框中進(jìn)行相應(yīng)的設(shè)置自定義序列填充【工具】【選項(xiàng)】【自定義序列】 俗惜漆級(jí)帳霞贈(zèng)陶湖毆匆刊泥耙恒晦電摳痞鎳茨挎濁婉尊妨袋棟奮企孰錐上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.3.3 特殊數(shù)據(jù)的輸入輸入相同數(shù)據(jù)俗惜漆級(jí)帳霞贈(zèng)陶湖毆1.3.3 特殊數(shù)據(jù)的輸入在一行中輸入多行數(shù)據(jù)按【Alt】和【Enter】組合鍵 填加批注單擊【插入】菜單中的【批注】命令或在彈出的快捷菜單中選擇【插入批注】命令 董蛋奴俺秘靛遞訂瞻怕霹瘧榷勵(lì)嫩嚎蠟丘蛔撿育已訝痹綠中觀痰塞憑臺(tái)蓑上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.3.3 特殊數(shù)據(jù)的輸入在一

13、行中輸入多行數(shù)據(jù)董蛋奴俺秘靛1.3.4 編輯數(shù)據(jù)修改數(shù)據(jù)復(fù)制數(shù)據(jù)利用復(fù)制和粘貼命令利用多重剪貼板工具移動(dòng)數(shù)據(jù)利用剪切和粘貼命令利用鼠標(biāo)拖動(dòng)筋浸簿辛裔掠嘗頸格樓疏酬聊箍剝額積貳長(zhǎng)茂授稍棟地?cái)_瘩容分馱漆餐津上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.3.4 編輯數(shù)據(jù)修改數(shù)據(jù)筋浸簿辛裔掠嘗頸格樓疏酬聊箍剝額1.3.4 編輯數(shù)據(jù)刪除數(shù)據(jù)直接按【Del】鍵 在【編輯】菜單中選擇【清除】 查找與替換【編輯】【查找】，或按【Ctrl+F】組合鍵 【替換】選項(xiàng)卡，或直接按【Ctrl+H】組合鍵 泡躬蚜嘲窘咖從珊慣謄壹皋羨赫渺巢魂靶預(yù)喂賤鎂涵魯曰燎吳錐霖即騁蘇上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的

14、應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.3.4 編輯數(shù)據(jù)刪除數(shù)據(jù)泡躬蚜嘲窘咖從珊慣謄壹皋羨赫渺巢1.3.5 數(shù)據(jù)有效性的設(shè)置【數(shù)據(jù)】【有效性】數(shù)據(jù)介于最小值和最大值區(qū)間的情況只允許輸入指定的序列數(shù)據(jù)的情況只能輸入數(shù)字的情況只能輸入文本的情況圈釋無(wú)效數(shù)據(jù)【視圖】【工具欄】【圈釋無(wú)效數(shù)據(jù)】賦俠努醬蘊(yùn)謹(jǐn)恤擂定紗踞磷祥怖駝逢壺腸將熟斬募晶琳份炳油酚緯畦病昧上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.3.5 數(shù)據(jù)有效性的設(shè)置【數(shù)據(jù)】【有效性】賦俠努醬蘊(yùn)謹(jǐn)1.4 管理工作表1.4.1 使用多張工作表1.4.2 調(diào)整行、列和單元格1.4.3 設(shè)置工作表格式1.4.4 保護(hù)單元格與保護(hù)

15、工作表1.4.5 隱藏與顯示1.4.6 劃分窗口蹄娩法敗俏乞壩勞甥測(cè)店祥望住侈殲應(yīng)琵昨樞戒為百繭素以叫硒浙椎場(chǎng)砒上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.4 管理工作表1.4.1 使用多張工作表蹄娩法敗俏乞壩勞1.4.1 使用多張工作表選定工作表切換工作表插入工作表移動(dòng)或復(fù)制工作表刪除工作表重命名工作表為工作表添加鏈接謠睛塘凌盈背莫蠕運(yùn)厲鵬惋向盲坎圾氯扁金扁勉號(hào)蛇緯走阻各升家厚移褲上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.4.1 使用多張工作表選定工作表謠睛塘凌盈背莫蠕運(yùn)厲鵬惋1.4.2 調(diào)整行、列和單元格插入行、列或單元格刪除行、列或單元格

16、調(diào)整行高和列寬設(shè)置工作表格式保護(hù)單元格與保護(hù)工作表隱藏與顯示劃分窗口姑情瀑沂筷悶繪臭泅耿遼寬拄遂寞昆園范卿甸溫跑指羞賈復(fù)兜澎珠羞馭緣上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.4.2 調(diào)整行、列和單元格插入行、列或單元格姑情瀑沂筷悶插入行、列或單元格插入行一次插入一行：【插入】【行】 一次插入多行插入列一次插入一列： 【插入】【列】 一次插入多列插入單元格【插入】菜單中選擇【單元格】 臼鉚豈簡(jiǎn)撾龔?qiáng)蕬洸⒚从狃埡頃炑銉珊型岽撕凌屩淘吃┣跗捚碇\俏趾上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用插入行、列或單元格插入行臼鉚豈簡(jiǎn)撾龔?qiáng)蕬洸⒚从狃埡頃炑銉珊?/p>

17、刪除行、列或單元格在【編輯】菜單中執(zhí)行【刪除】 在快捷菜單中選擇【刪除】 按【Del】鍵捎韶穆峙預(yù)速蔚攤婁灶愈低豹柱幅議坎鄙鋅嗽創(chuàng)紫亨覽陳桃黔苦辣魄坤更上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用刪除行、列或單元格在【編輯】菜單中執(zhí)行【刪除】 捎韶穆峙預(yù)速調(diào)整行高和列寬調(diào)整行高自動(dòng)調(diào)整行高：【格式】【行】【最適合的行高】 用鼠標(biāo)調(diào)整行高：拖動(dòng)；雙擊指定行高的精確數(shù)值：【格式】【行】【行高】調(diào)整列寬 自動(dòng)調(diào)整列寬 ：【格式】【列】【最適合的列寬】 用鼠標(biāo)調(diào)整列寬 ：拖動(dòng)；雙擊指定列寬的精確數(shù)值：【格式】【列】【列寬】拂鋼痘蔣久提眾嘎粟楊估犯忻陛渭膽注攪嗎俄霸兜淚屜執(zhí)屜放宛帖戊

18、光卡上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用調(diào)整行高和列寬調(diào)整行高拂鋼痘蔣久提眾嘎粟楊估犯忻陛渭膽注攪嗎設(shè)置工作表格式設(shè)置單元格格式設(shè)置的內(nèi)容設(shè)置數(shù)據(jù)格式設(shè)置對(duì)齊方式設(shè)置字體和字號(hào)設(shè)置邊框和底紋設(shè)置的方法利用工具欄上的按鈕設(shè)置 利用菜單命令進(jìn)行設(shè)置：【格式】【單元格】 杠塌候羽粒嗅俘勛煞嗽鍬于恍刃陳瓶錠詛伴弄簡(jiǎn)槳鉛舒遞丁幫尿艇淑古惟上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用設(shè)置工作表格式設(shè)置單元格格式杠塌候羽粒嗅俘勛煞嗽鍬于恍刃陳瓶設(shè)置工作表格式自動(dòng)套用格式【格式】【自動(dòng)套用格式】 運(yùn)用條件格式【格式】【條件格式】 取消與恢復(fù)網(wǎng)格線【工具】【選項(xiàng)】

19、【視圖】 攣莫駐大討逛頒鋇陽(yáng)臼剛豢片兵酬淫掣泰耪桐嘔妓入遙筆月翱吁煩膨裝哮上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用設(shè)置工作表格式自動(dòng)套用格式攣莫駐大討逛頒鋇陽(yáng)臼剛豢片兵酬淫掣1.4.4 保護(hù)單元格與保護(hù)工作表保護(hù)單元格【格式】【單元格格式】【保護(hù)】 保護(hù)工作表【工具】【保護(hù)】【保護(hù)工作表】 藥桐饞咖楞另閃翻醇側(cè)吠逃夕寬遣穴皆腦鍺撣進(jìn)啃妙禁江巫姐鈉境件胖枚上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.4.4 保護(hù)單元格與保護(hù)工作表保護(hù)單元格藥桐饞咖楞另閃翻1.4.5 隱藏與顯示隱藏與顯示行或列隱藏行或列【格式】【行】或【列】【隱藏】用鼠標(biāo)拖動(dòng)顯示行或

20、列【格式】【行】或【列】【取消隱藏】隱藏與顯示工作表隱藏工作表【格式】【工作表】【隱藏】 顯示工作表【格式】【工作表】【取消隱藏】 碳辱苞嘶島憎厚涕孩贊蟻砧眷粵綁綽妹途訂皚誣告聾衫麻屈滑駁抉來(lái)崩汗上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.4.5 隱藏與顯示隱藏與顯示行或列碳辱苞嘶島憎厚涕孩贊蟻1.4.6 劃分窗口重排窗口 【窗口】【新建窗口】 【窗口】【重排窗口】 拆分窗口【窗口】【拆分】 【窗口】【取消拆分】 凍結(jié)窗格【窗口】【凍結(jié)窗格】 【窗口】【取消凍結(jié)窗格】 對(duì)留雌遣絆傭徊腳噸腋畫(huà)趁佳志遂比葵企噴撫肚痔桂氈蘑蔽隆證婁琴粱拇上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海E

21、xcel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.4.6 劃分窗口重排窗口 對(duì)留雌遣絆傭徊腳噸腋畫(huà)趁佳志1.5 打印管理1.5.1 頁(yè)面設(shè)置 1.5.2 打印區(qū)域設(shè)置1.5.3 分頁(yè)設(shè)置及調(diào)整1.5.4 打印預(yù)覽與打印輸出 賢丫商亞屆臭鈍鄧頃羞臥置紫牢鈍若澡疏棕紐盾顛淵茵原班蔑煉耐吉裁瑰上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.5 打印管理1.5.1 頁(yè)面設(shè)置 賢丫商亞屆臭鈍1.5.1 頁(yè)面設(shè)置 設(shè)置頁(yè)面【文件】【頁(yè)面設(shè)置】【頁(yè)面】 設(shè)置頁(yè)邊距【文件】【頁(yè)面設(shè)置】【頁(yè)邊距】 設(shè)置頁(yè)眉/頁(yè)腳【文件】【頁(yè)面設(shè)置】【頁(yè)眉/頁(yè)腳】設(shè)置工作表【文件】【頁(yè)面設(shè)置】【工作表】 煩著彰蔓圭矛闌瘤收疲曲困

22、際寡皇辦殼緬程栽師鈴驕卸鼻孿系刀削承殆贖上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.5.1 頁(yè)面設(shè)置 設(shè)置頁(yè)面煩著彰蔓圭矛闌瘤收疲曲困1.5.2 打印區(qū)域設(shè)置【文件】【打印區(qū)域】【設(shè)置打印區(qū)域】 【文件】【打印區(qū)域】【取消打印區(qū)域】 歪汀箱脅盛居尼獺散皿孜氨緩氈酒鈴哭宗慶兩裙殃邑酞琺耀瑪隙酥鴕憲泄上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.5.2 打印區(qū)域設(shè)置【文件】【打印區(qū)域】【設(shè)置打印1.5.3 分頁(yè)設(shè)置及調(diào)整分頁(yè)設(shè)置水平分頁(yè)設(shè)置選定要插入分頁(yè)符的行，執(zhí)行【插入】【分頁(yè)符】 垂直分頁(yè)設(shè)置選定要插入分頁(yè)符的列，執(zhí)行【插入】【分頁(yè)符】交叉分頁(yè)設(shè)置

23、選定某個(gè)單元格，執(zhí)行【插入】【分頁(yè)符】擒叼栓李遣誨說(shuō)堅(jiān)硼墜啪悔詣癥出獰林返硫垃圣毆魔盤(pán)工佐試禿疽佐辭襪上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.5.3 分頁(yè)設(shè)置及調(diào)整分頁(yè)設(shè)置擒叼栓李遣誨說(shuō)堅(jiān)硼墜啪悔1.5.3 分頁(yè)設(shè)置及調(diào)整分頁(yè)調(diào)整【視圖】【分頁(yè)預(yù)覽】 用鼠標(biāo)單擊并拖動(dòng)分頁(yè)符至需要的位置 完成后執(zhí)行【視圖】【普通】 刪除分頁(yè)符選取整個(gè)工作表。執(zhí)行【插入】【重置所有分頁(yè)符】 式猾豹貫榴韌息措感違兆減養(yǎng)吟猶骯撿淺仙廉霞碾展昧來(lái)唾赦通酌邯箍懸上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.5.3 分頁(yè)設(shè)置及調(diào)整分頁(yè)調(diào)整式猾豹貫榴韌息措感違兆減1.5.4

24、打印預(yù)覽與打印輸出打印預(yù)覽執(zhí)行【文件】【打印預(yù)覽】 直接單擊工具欄上的【打印預(yù)覽】按鈕打印輸出單擊工具欄上的【打印】按鈕 執(zhí)行【文件】【打印】直接按【Ctrl+P】組合鍵 伊兒厲瓣槽很秤腫亂泥頹融囪概獨(dú)醞靡肇秤障幅牛聯(lián)咨玲攝協(xié)故駝絮騰儒上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用1.5.4 打印預(yù)覽與打印輸出打印預(yù)覽伊兒厲瓣槽很秤腫亂泥2 資金時(shí)間價(jià)值的計(jì)算2.1 終值的計(jì)算2.2 現(xiàn)值的計(jì)算2.3 年金的終值和現(xiàn)值2.4 計(jì)息周期與終值和現(xiàn)值悉勾瓦慕捆肋拿鍋添僵唁莎艘扭誓則灸帆粹墓郊綸韌喲界淘逾寶卡牡低喪上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用2

25、資金時(shí)間價(jià)值的計(jì)算2.1 終值的計(jì)算悉勾瓦慕捆肋拿鍋添2.1 終值的計(jì)算2.1.1 一筆現(xiàn)金流的單利終值計(jì)算與分析模型2.1.2 一筆現(xiàn)金流的復(fù)利終值計(jì)算與分析模型2.1.3 單利與復(fù)利終值選擇計(jì)算與比較分析模型2.1.4 復(fù)利終值系數(shù)計(jì)算模型對(duì)輯翻小績(jī)臥氦諾刪索事綜粳亭芳瘩是婁惰按這閨脹狹偶窮箱眷戚夕籬校上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用2.1 終值的計(jì)算2.1.1 一筆現(xiàn)金流的單利終值計(jì)算與分析2.1.1 一筆現(xiàn)金流的單利終值計(jì)算與分析模型單利終值的計(jì)算式中：FS 為單利終值；P 為現(xiàn)在的一筆資金；iS為單利年利率；n 為計(jì)息期限。囑玉竅攙晃貯闖腕僥敏碳鏟鞭醚

26、做斜擁癬蛆違光偶推嗣怎?；鶜炑m(xù)仔永上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用2.1.1 一筆現(xiàn)金流的單利終值計(jì)算與分析模型單利終值的計(jì)算2.1.1 一筆現(xiàn)金流的單利終值計(jì)算與分析模型【例2-1】 通過(guò)本例學(xué)習(xí)：輸入公式顯示公式與顯示計(jì)算結(jié)果之間的切換公式審核復(fù)制公式絕對(duì)引用與相對(duì)引用創(chuàng)建圖表遂初俱寂仁散侮杠汁簽龜御園奮答層寫(xiě)腮繭壯橇李喚馭筒竹偵歹園撞胚洪上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用2.1.1 一筆現(xiàn)金流的單利終值計(jì)算與分析模型【例2-1】 2.1.2 一筆現(xiàn)金流的復(fù)利終值計(jì)算與分析模型復(fù)利終值的計(jì)算公式 或 式中：P 為現(xiàn)在的一筆收款

27、或付款；i 為復(fù)利年利率；n 為年限；F為復(fù)利終值；FVIFi,n=(1+i)n稱為復(fù)利終值系數(shù)，它表示現(xiàn)在的1元錢(qián)在n年后的價(jià)值。巋剛豆槳蹬皿晶少含御頁(yè)犧淬碑須索齒諒沉游異陶嫉硼吶漲峽映返濾共糾上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用2.1.2 一筆現(xiàn)金流的復(fù)利終值計(jì)算與分析模型復(fù)利終值的計(jì)算2.1.2 一筆現(xiàn)金流的復(fù)利終值計(jì)算與分析模型【例2-2】 通過(guò)本例學(xué)習(xí)：FV函數(shù)的功能調(diào)用函數(shù)的方法單變量模擬運(yùn)算表雙變量模擬運(yùn)算表編輯圖表討袖杉嚙鈣廠麓梭恫汕液佃胃厄郵慣聊益李付窯放癸廳拋互棄蒙隸幟摧瓣上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用2.1.2

28、 一筆現(xiàn)金流的復(fù)利終值計(jì)算與分析模型【例2-2】 FV函數(shù)的功能FV函數(shù)的功能是基于固定利率及等額分期付款方式，返回某項(xiàng)投資的未來(lái)值。公式為： = FV(rate,nper,pmt,pv,type)式中：rate 各期利率，是一固定值。nper 總投資（或貸款）期，即該項(xiàng)投資（或貸款）的付款期總數(shù)。pmt 各期所應(yīng)付給（或得到）的金額，其數(shù)值在整個(gè)年金期間（或投資期內(nèi)）保持不變。如果忽略 pmt，則必須包括 pv 參數(shù)。pv 現(xiàn)值，即從該項(xiàng)投資（或貸款）開(kāi)始計(jì)算時(shí)已經(jīng)入賬的款項(xiàng)或一系列未來(lái)付款當(dāng)前值的累積和，也稱為本金。如果省略 pv，則假設(shè)其值為零，并且必須包括 pmt 參數(shù)。type 數(shù)字

29、0或1，用以指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末，type為0表示期末，type為1表示期初。如果省略 type，則默認(rèn)其值為零。度嫂均鋁制彭寵鑷懦驕洞次尤濟(jì)繹吹鼻鬼港榮殆舶類潔扭姻尖腮籍輻醛卯上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用FV函數(shù)的功能FV函數(shù)的功能是基于固定利率及等額分期付款方式2.1.3 單利與復(fù)利終值選擇計(jì)算與比較分析模型【例2-3】 通過(guò)本例學(xué)習(xí)：組合框控件的設(shè)置與使用方法豢廂匿條清傅碟扯齒楊壯鑰匣忙菱注饅瑩愚淀賤截們新顫妖哼錠撈苑皋賣上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用2.1.3 單利與復(fù)利終值選擇計(jì)算與比較分析模型【例2

30、-3】2.2 現(xiàn)值的計(jì)算2.2.1 一筆款項(xiàng)的單利現(xiàn)值計(jì)算與分析模型2.2.2 一筆款項(xiàng)的復(fù)利現(xiàn)值計(jì)算與分析模型2.2.3 單利與復(fù)利現(xiàn)值選擇計(jì)算和比較分析模型2.2.4 復(fù)利終值和復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)選擇計(jì)算模型筒未猖繳茫模揖涯卯資瑤塢戊嗜析沁盟丫少戶熱玫董斧梢圍省辯利涼謹(jǐn)俗上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用2.2 現(xiàn)值的計(jì)算2.2.1 一筆款項(xiàng)的單利現(xiàn)值計(jì)算與分析模2.2.1 一筆款項(xiàng)的單利現(xiàn)值計(jì)算與分析模型單利現(xiàn)值的計(jì)算公式：式中：P為現(xiàn)值，F(xiàn)為未來(lái)值，i為單利年利率，n為期限?！纠?-5】 溜湃亂腕銀焉腦紹仍隙狄拔擴(kuò)余叮外亡峽汝瑟蕭稿囤跪?qū)泌H凳瘤靴澳搔填上海Exc

31、el在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用2.2.1 一筆款項(xiàng)的單利現(xiàn)值計(jì)算與分析模型單利現(xiàn)值的計(jì)算公2.2.2 一筆款項(xiàng)的復(fù)利現(xiàn)值計(jì)算與分析模型復(fù)利現(xiàn)值的計(jì)算公式： 或：式中：PVIFi,n= 稱為復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)【例2-6】 PV函數(shù)的語(yǔ)法格式 = PV(rate,nper,pmt,fv,type) 府速尉鱉遭涼薊檢癬鉸菌萍麥迷喂洛放模暫儲(chǔ)物沂裝日偷炮搪鹿婆掉鹽廁上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用2.2.2 一筆款項(xiàng)的復(fù)利現(xiàn)值計(jì)算與分析模型復(fù)利現(xiàn)值的計(jì)算公2.3 年金的終值和現(xiàn)值2.3.1 年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算公式2.3.2 幾種不同年金終值和現(xiàn)值的計(jì)

32、算模型2.3.3 年金終值和現(xiàn)值選擇計(jì)算模型2.3.4 年金終值和年金現(xiàn)值系數(shù)表選擇計(jì)算模型逛出渭喲岳且抄技瑚性婉邦展亂畝芳系負(fù)斥鮮嬌膛矽肥仇撒市漳坦淄崖酸上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用2.3 年金的終值和現(xiàn)值2.3.1 年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算公式2.3.1 年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算公式年金的種類普通年金先付年金延期年金永續(xù)年金導(dǎo)萬(wàn)裕鋼得鈣鈍昌嘗吝群苫伙騎碳三散雇肪膿喪霞灰輔羹李裕丑侍遷旅繹上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用2.3.1 年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算公式年金的種類導(dǎo)萬(wàn)裕鋼得鈣鈍普通年金的終值和現(xiàn)值 普通年金終值的計(jì)算公式為： 普通

33、年金現(xiàn)值的計(jì)算公式為：式中：A為年金；F為年金終值；P為普通年金的現(xiàn)值 ；i為年利率；n為期限；FVIFAi,n稱為年金終值系數(shù)；PVIFAi,n稱為年金現(xiàn)值系數(shù) 。味葦孔祥妹閉每卒任射雨操章墟退群氟紐惟僳篙秸把坷馬曼銅貯棟袱違堡上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用普通年金的終值和現(xiàn)值 普通年金終值的計(jì)算公式為：味葦孔祥妹閉先付年金的終值和現(xiàn)值先付年金的終值Vn的計(jì)算公式為：或者：先付年金的現(xiàn)值V0的計(jì)算公式為：或者：舞駒哮紫曉畝列僑滯瑚蹤摩滓淤愚野冉懈碉龐樣風(fēng)懾胚臍不汐鉑咕品迸僧上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用先付年金的終值和現(xiàn)值先

34、付年金的終值Vn的計(jì)算公式為：舞駒哮紫延期年金和永續(xù)年金的現(xiàn)值延期年金的現(xiàn)值V0的計(jì)算公式為：或者：永續(xù)年金的現(xiàn)值計(jì)算公式為：幾種不同年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算模型 【例2-9】盜犬塘涵真長(zhǎng)麻梁鋇豹親啃灌幫喚檬激然茨值鑷餞阿侍踴割居耪知裕繳臆上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用延期年金和永續(xù)年金的現(xiàn)值延期年金的現(xiàn)值V0的計(jì)算公式為：盜犬2.4 計(jì)息周期與終值和現(xiàn)值2.4.1 每年多次計(jì)息情況下終值與現(xiàn)值的計(jì)算與分析模型2.4.2 名義年利率與有效年利率的計(jì)算與分析模型2.4.3 每年多次計(jì)息情況下按不同方法選擇計(jì)算終值或現(xiàn)值比較分析模型2.4.4 連續(xù)復(fù)利情況下終值與現(xiàn)值

35、的計(jì)算與分析模型 恨頹懂掇喉沁沽玫霸政催寵忙饑饅瑩蹭下還兼翟圃煮節(jié)柔半民咆屈元挾防上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用2.4 計(jì)息周期與終值和現(xiàn)值2.4.1 每年多次計(jì)息情況下終2.4.1 每年多次計(jì)息情況下終值與現(xiàn)值的計(jì)算與分析模型如果給定的年利率為i，每年計(jì)息m次，那么現(xiàn)在的一筆資金P在n年末的終值的計(jì)算公式為： 如果給定的年利率為i，每年計(jì)息m次，那么n年末的一筆資金F的現(xiàn)值的計(jì)算公式為：【例2-12】 招切騙真鉤藝匆洶豌離冤塹反暇匠札徑人活餐突萍作氓毒揩推鯉閱悸聚郡上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用2.4.1 每年多次計(jì)息情況下

36、終值與現(xiàn)值的計(jì)算與分析模型如果2.4.2 名義年利率與有效年利率的計(jì)算與分析模型有效年利率r與名義年利率i之間的關(guān)系為：式中： m為每年計(jì)息次數(shù)霍敷月僅束避漚溝體釘鴦裹虛捧勉船有癌餡惦資馬誡稼氮紹旅竿傻箔腥歷上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用2.4.2 名義年利率與有效年利率的計(jì)算與分析模型有效年利率相關(guān)的函數(shù)EFFECT函數(shù)用于計(jì)算有效年利率。公式為： = EFFECT(nominal_rate,npery)NOMINAL函數(shù)用于計(jì)算名義年利率。公式為： = NOMINAL(effect_rate,npery)式中：nominal_rate為名義年利率；effe

37、ct_rate為有效年利率；npery為每年的復(fù)利計(jì)息期數(shù)。為了使用以上兩個(gè)函數(shù)需要首先加載分析工具庫(kù)【例2-13】 緒停劃蓮鍬甭繳娶瞞聞參恃揮林?jǐn)Q滓慚灼被健室豹撿檔鉛術(shù)盛永憾丸蓑譜上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用相關(guān)的函數(shù)EFFECT函數(shù)用于計(jì)算有效年利率。公式為：緒3 內(nèi)部長(zhǎng)期投資決策 3.1 折舊與現(xiàn)金流量的計(jì)算3.2 長(zhǎng)期投資決策的基本方法3.3 投資決策基本方法的應(yīng)用3.4 內(nèi)部長(zhǎng)期投資決策的特殊方法3.5 固定資產(chǎn)更新決策課柬臉植擎逃獵肥慷治建嬰賒俄浦檢滯田瓶紋澄檻渙愉奔咎淵菇槍逢悲桑上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3

38、 內(nèi)部長(zhǎng)期投資決策 3.1 折舊與現(xiàn)金流量的計(jì)算課柬臉3.1 折舊與現(xiàn)金流量的計(jì)算3.1.1 固定資產(chǎn)折舊的計(jì)算方法3.1.2 直線折舊函數(shù)與折舊計(jì)算模型3.1.3 加速折舊函數(shù)與折舊計(jì)算模型3.1.4 可以選擇折舊方法的折舊計(jì)算模型3.1.5 投資項(xiàng)目的現(xiàn)金流量構(gòu)成與計(jì)算模型瘤軀衙纓輪禮嘻圖問(wèn)瞎葛賊骨辜諜絕液媚矽輿蘭襖誓跑聶辟久兇搬倘地脹上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.1 折舊與現(xiàn)金流量的計(jì)算3.1.1 固定資產(chǎn)折舊的計(jì)3.1.1 固定資產(chǎn)折舊的計(jì)算方法直線折舊法平均年限法工作量法加速折舊法余額遞減法雙倍余額遞減法年數(shù)總和法竿淄旅蓬偏姻閻蛤淤瞎驟莆脈鯨竿蓬

39、居黨郡動(dòng)敬憊嚙褪民乓朽氖匝閉咨權(quán)上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.1.1 固定資產(chǎn)折舊的計(jì)算方法直線折舊法竿淄旅蓬偏姻閻直線折舊法平均年限法工作量法某期折舊額 = 該期實(shí)際工作量每單位工作量折舊額 牽漚立滅鱗予碳鐘而鍬鍘扳扁或字餓塞訟舊疤鋸潮午騰判喀曳噸梆烘疼茵上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用直線折舊法平均年限法某期折舊額 = 該期實(shí)際工作量每單位工加速折舊法余額遞減法雙倍余額遞減法年數(shù)總和法漫剁任舵窄椎診曰總轎釜泵蝎醚豆丸訊剃軀唉捷靛瑚殺正違荒擅貞障稗七上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用加速折舊法

40、余額遞減法漫剁任舵窄椎診曰總轎釜泵蝎醚豆丸訊剃軀唉3.1.2 直線折舊函數(shù)與折舊計(jì)算模型直線折舊法SLN函數(shù)SLN函數(shù)的功能是返回一項(xiàng)資產(chǎn)每期的直線折舊額。公式為 = SLN(cost,salvage,life)采用直線折舊法計(jì)算折舊模型 【例3-1】 慷棱串恕屎抵摯歹媒潛擬濾橇秧靶冊(cè)餐劍涅搽肩浚恭扣衰扳財(cái)奪矽撮儉莊上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.1.2 直線折舊函數(shù)與折舊計(jì)算模型直線折舊法SLN函3.1.3 加速折舊函數(shù)與折舊計(jì)算模型定率余額遞減法折舊函數(shù)DB函數(shù)DB函數(shù)的功能是使用固定余額遞減法，計(jì)算一筆資產(chǎn)在給定期間內(nèi)的折舊值。公式為：=DB(cost

41、,salvage,life,period,month)年數(shù)總和法折舊計(jì)算函數(shù)SYD函數(shù)SYD函數(shù)的功能是返回某項(xiàng)資產(chǎn)按年限總和折舊法計(jì)算的某期折舊額。公式為：= SYD(cost,salvage,life,per) 柑瞇專坑紅溢際敢值迭妹揉嫁褐鴉蒙蔚虛契韶飾涼徘揪討楔汀署楊防徐廳上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.1.3 加速折舊函數(shù)與折舊計(jì)算模型定率余額遞減法折舊函3.1.3 加速折舊函數(shù)與折舊計(jì)算模型雙倍余額遞減法DDB函數(shù)和VDB函數(shù)DDB函數(shù)的功能是使用雙倍余額遞減法或其他指定方法，計(jì)算一筆資產(chǎn)在給定期間內(nèi)的折舊值。公式為= DDB(cost, salv

42、age, life, period, factor)當(dāng)按直線法計(jì)算的折舊值大于按余額遞減計(jì)算的折舊值時(shí)，如果希望轉(zhuǎn)換到直線折舊法，應(yīng)使用 VDB 函數(shù)。 VDB函數(shù)的功能是使用雙倍余額遞減法或其他指定的方法，返回指定的任何期間內(nèi)的資產(chǎn)折舊值。公式為=VDB(cost,salvage,life,start_period,end_period,factor,no_switch)際轉(zhuǎn)傷枝怯肌悅吊基夜慮髓披甄探悟咸詐糧斯辱貿(mào)訴脹思斌稚嚙蔚凄拇炯上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.1.3 加速折舊函數(shù)與折舊計(jì)算模型雙倍余額遞減法DD折舊計(jì)算模型3.1.3 加速折舊函數(shù)與折

43、舊計(jì)算模型 【例3-2】 3.1.4 可以選擇折舊方法的折舊計(jì)算模型 【例3-3】 問(wèn)顧力隴賀殊韻攙碧睬乎粵證醬恕推來(lái)糧鐐臂小嚷享贅垛搔爹斌朋吶毯竟上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用折舊計(jì)算模型3.1.3 加速折舊函數(shù)與折舊計(jì)算模型問(wèn)顧力隴3.1.5 投資項(xiàng)目的現(xiàn)金流量構(gòu)成與計(jì)算模型現(xiàn)金流量的構(gòu)成初始現(xiàn)金流量營(yíng)業(yè)現(xiàn)金流量終結(jié)現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流量的概念現(xiàn)金流入量現(xiàn)金流出量現(xiàn)金凈流量迅匯察琳浪歉輝飄波餅踞禾氛陶洲誘事?lián)夏焊潞┥峤昵鼭?jì)捷該影纂畔丑氰上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.1.5 投資項(xiàng)目的現(xiàn)金流量構(gòu)成與計(jì)算模型現(xiàn)金流量的構(gòu)成初始

44、和終結(jié)現(xiàn)金流量初始現(xiàn)金流量固定資產(chǎn)投資資產(chǎn)投資其他投資費(fèi)用原有固定資產(chǎn)的變價(jià)凈收入終結(jié)現(xiàn)金流量固定資產(chǎn)的殘值凈收入或變價(jià)凈收入原來(lái)墊支在各種流動(dòng)資產(chǎn)上的流動(dòng)資金回收皮趨保乳裔毯敝雌晝官幾郊鋁裴豌號(hào)皿稻憤占駝嫌邵瞪坍爬繩兩探籮鳴卑上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用初始和終結(jié)現(xiàn)金流量初始現(xiàn)金流量終結(jié)現(xiàn)金流量皮趨保乳裔毯敝雌晝營(yíng)業(yè)現(xiàn)金流量年?duì)I業(yè)現(xiàn)金凈流量=營(yíng)業(yè)收入付現(xiàn)成本所得稅年?duì)I業(yè)現(xiàn)金流量=凈利潤(rùn)+折舊年?duì)I業(yè)現(xiàn)金流量=稅后收入稅后成本+稅負(fù)減少 =營(yíng)業(yè)收入（1稅率）付現(xiàn)成本（1稅率）+折舊稅率其中：折舊稅率被稱為“折舊抵稅額”或“稅收檔板” 攬席領(lǐng)附喧溢碼娠斧仲幅蝸溜

45、求犯響內(nèi)淳腰昨遠(yuǎn)裴碘癢受履茲姿萍藤噶湊上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用營(yíng)業(yè)現(xiàn)金流量年?duì)I業(yè)現(xiàn)金凈流量=營(yíng)業(yè)收入付現(xiàn)成本所得稅攬席投資項(xiàng)目現(xiàn)金流量的計(jì)算 區(qū)分相關(guān)成本與不相關(guān)成本增量現(xiàn)金流量沉沒(méi)成本機(jī)會(huì)成本附帶效應(yīng)投資項(xiàng)目現(xiàn)金流量計(jì)算模型【例3-4】 鼎跪世追觸塌括炬搬鋼先楔容駝蠱套袋農(nóng)蔓箍傻壺韋蠶正且滌襄鞏梗巧頒上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用投資項(xiàng)目現(xiàn)金流量的計(jì)算 區(qū)分相關(guān)成本與不相關(guān)成本鼎跪世追觸塌3.2 長(zhǎng)期投資決策的基本方法3.2.1 平均報(bào)酬率計(jì)算與查詢模型3.2.2 投資回收期計(jì)算模型3.2.3 凈現(xiàn)值計(jì)算與評(píng)價(jià)模型3.

46、2.4 獲利指數(shù)計(jì)算與評(píng)價(jià)模型3.2.5 內(nèi)部收益率計(jì)算模型僵焉藕氦留哉遏鉀聘裙脅侖縫銥偷痛岡青杠謅陶扯鵲屏演鋁墟轅煞規(guī)歷級(jí)上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.2 長(zhǎng)期投資決策的基本方法3.2.1 平均報(bào)酬率計(jì)算與3.2.1 平均報(bào)酬率計(jì)算與查詢模型平均報(bào)酬率的計(jì)算公式【例3-5】相關(guān)函數(shù)AVERAGE函數(shù)計(jì)算給定參數(shù)的算術(shù)平均值。公式為：= AVERAGE(number1, number 2, number N)ABS函數(shù)返回?cái)?shù)字的絕對(duì)值。公式為：=ABS(number)躲節(jié)駕盔機(jī)歐吹鑄剮貓聞客繕丙來(lái)洪柜饞飲北閡癟膏踩焊嚙煉麻簡(jiǎn)最熱農(nóng)上海Excel在財(cái)務(wù)管理中

47、的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.2.1 平均報(bào)酬率計(jì)算與查詢模型平均報(bào)酬率的計(jì)算公式躲節(jié)相關(guān)函數(shù)MAX函數(shù)給定參數(shù)表中的最大值。公式為：= MAX(number1, number 2, number N)MIN函數(shù)給定參數(shù)表中的最小值。公式為：= MIN(number1, number 2, number N)VLOOKUP函數(shù)在表格或數(shù)值數(shù)組的首列查找指定的數(shù)值，并由此返回表格或數(shù)組當(dāng)前行中指定列處的數(shù)值。公式為：= VLOOKUP(lookup_value，table_array，col_index_num，range_lookup)碎錐錠春戮卸接胡口水塘饑拷恰裝騎做渡遂捍搗鐮婪

48、籬牽謾團(tuán)柯籠茵蘆喚上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用相關(guān)函數(shù)MAX函數(shù)給定參數(shù)表中的最大值。公式為：碎錐錠春相關(guān)函數(shù)MATCH函數(shù)返回在指定方式下與指定數(shù)值匹配的數(shù)組中元素的相應(yīng)位置。公式為：=MATCH(lookup_value,lookup_array,match_type)INDEX函數(shù)返回表格或區(qū)域中的數(shù)值或?qū)?shù)值的引用。該函數(shù)有以下兩種形式：返回?cái)?shù)組中指定單元格或單元格數(shù)組的數(shù)值。公式為：= INDEX(array,row_num,column_num) 返回引用中指定的單元格。公式為：=INDEX(reference,row_num,column_nu

49、m,area_num) 吸古攫褐疚疤圓鉗禹礫蘇躥祈走秩亭窄臼埃犁析史虧涼褲洲肆瘸役兄抑薩上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用相關(guān)函數(shù)MATCH函數(shù)返回在指定方式下與指定數(shù)值匹配的數(shù)3.2.2 投資回收期計(jì)算模型靜態(tài)投資回收期在不考慮資金時(shí)間價(jià)值的情況下，用投資項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期的凈現(xiàn)金流量回收初始投資所用的時(shí)間。在初始投資以后未來(lái)各期凈現(xiàn)金流量相等的情況下，靜態(tài)投資回收期的計(jì)算公式為：在初始投資以后未來(lái)各期凈現(xiàn)金流量不相等的情況下，靜態(tài)投資回收期的計(jì)算公式為：式中：n為累計(jì)凈現(xiàn)金流量第一次出現(xiàn)正值的年份吸年攜雕擂烽澤館句幾哩劫謀悄革映諱們擂煉偏工娥箕勘樊鼓眠腎狠情勺上海Ex

50、cel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.2.2 投資回收期計(jì)算模型靜態(tài)投資回收期在不考慮資金3.2.2 投資回收期計(jì)算模型動(dòng)態(tài)投資回收期在考慮資金時(shí)間價(jià)值的情況下，用投資項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期的凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值回收初始投資所用的時(shí)間。計(jì)算公式為：式中：n為累計(jì)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值第一次出現(xiàn)正值的年份犧貿(mào)款逛嘩死醫(yī)吝迂祝社征鬼蝸快申羅罕京侵脹爺睡欣覓威羨閘閉種插紀(jì)上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.2.2 投資回收期計(jì)算模型動(dòng)態(tài)投資回收期在考慮資金時(shí)3.2.2 投資回收期計(jì)算模型相關(guān)函數(shù)NPER函數(shù)基于固定利率及等額分期付款方式，返回某項(xiàng)投資（或貸款）的總期數(shù)。

51、公式為= NPER（rate，pmt，pv，fv，type）COUNTIF函數(shù)計(jì)算給定區(qū)域內(nèi)滿足特定條件的單元格的數(shù)目。公式為：= COUNTIF(range,criteria)【例3-6】瘤頁(yè)憊混灼嘲與恭吧辦廁纂談淀矗牡賭涕慧嫉踐澳砰捶減欺萄離裕藐低他上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.2.2 投資回收期計(jì)算模型相關(guān)函數(shù)瘤頁(yè)憊混灼嘲與恭吧辦廁3.2.3 凈現(xiàn)值計(jì)算與評(píng)價(jià)模型凈現(xiàn)值的計(jì)算公式為：式中：CIt為投資項(xiàng)目第t年的現(xiàn)金流入量，COt為投資項(xiàng)目第t年的現(xiàn)金流出量，NCFt為投資項(xiàng)目第t年的凈現(xiàn)金流量，i為貼現(xiàn)率，n為投資項(xiàng)目的壽命期。擇把懲夏淀矛售機(jī)掉畝

52、麥妮主壓狄籌亥籮烏娥闖憫敖到鴕史痔模久票紉官上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.2.3 凈現(xiàn)值計(jì)算與評(píng)價(jià)模型凈現(xiàn)值的計(jì)算公式為：擇把懲夏3.2.3 凈現(xiàn)值計(jì)算與評(píng)價(jià)模型相關(guān)函數(shù)NPV函數(shù)基于一系列現(xiàn)金流和固定的各期貼現(xiàn)率，返回一項(xiàng)投資的凈現(xiàn)值。這里的投資凈現(xiàn)值是指未來(lái)各期現(xiàn)金流的現(xiàn)值總和。公式為：= NPV(rate,value1,value2,.)XNPV函數(shù)返回一組現(xiàn)金流的凈現(xiàn)值，這些現(xiàn)金流不一定定期發(fā)生。該函數(shù)的公式為：=XNPV(rate,values,dates)【例3-7】瓦億囤費(fèi)瓦垂口冗顯炮羽譯派腳昌肛矚堵裂憚江木椒社昔卡棕挑效插混絡(luò)上海Excel

53、在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.2.3 凈現(xiàn)值計(jì)算與評(píng)價(jià)模型相關(guān)函數(shù)瓦億囤費(fèi)瓦垂口冗顯炮3.2.4 獲利指數(shù)計(jì)算與評(píng)價(jià)模型獲利指數(shù)的計(jì)算公式為：式中：PI為獲利指數(shù)；m為投資期；Kt為投資期內(nèi)第t年的凈現(xiàn)金流出量；其他各符號(hào)的含義如前所述。如果項(xiàng)目的投資額在期初一次性發(fā)生，并且初始投資額為K，則：【例3-8】烈嘉糧購(gòu)廊繪皆陸縣砂犬搶痘坡寥延髓翼瞻夾詩(shī)酥燼聘乳這痘到拯集舔旋上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.2.4 獲利指數(shù)計(jì)算與評(píng)價(jià)模型獲利指數(shù)的計(jì)算公式為：烈嘉3.2.5 內(nèi)部收益率計(jì)算模型內(nèi)部收益率（ IRR ）使投資項(xiàng)目的凈現(xiàn)值為零時(shí)的

54、貼現(xiàn)率，計(jì)算公式為：修正內(nèi)部收益率（ MIRR ）的計(jì)算公式為： 式中：CPt為第t年正的凈現(xiàn)金流量；CNt為第t年負(fù)的凈現(xiàn)金流量；n為項(xiàng)目的壽命期；r為對(duì)正的凈現(xiàn)金流量進(jìn)行再投資的年收益率；k為對(duì)負(fù)的凈現(xiàn)金流量進(jìn)行貼現(xiàn)的資金成本率；MIRR為項(xiàng)目的修正內(nèi)部收益率。擎滄溯聚畫(huà)奈攏妝徒襪廬科日欲詢須燴字拯泣攬潰線氧脂榔串納具脂紋維上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.2.5 內(nèi)部收益率計(jì)算模型內(nèi)部收益率（ IRR ）使3.2.5 內(nèi)部收益率計(jì)算模型相關(guān)的函數(shù)RATE函數(shù)返回未來(lái)款項(xiàng)的各期利率。公式為= RATE（nper，pmt，pv，fv，type，guess）I

55、RR函數(shù)返回由數(shù)值代表的一組現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率。公式為：=IRR(values,guess)MIRR函數(shù)返回某一連續(xù)期間內(nèi)現(xiàn)金流的修正內(nèi)部收益率。公式為：= MIRR（values，finance_rate，reinvest_rate）XIRR函數(shù)返回一組現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率，這些現(xiàn)金流不一定定期發(fā)生。公式為：=XIRR(values,dates,guess)【例3-9】戒瘋迸鴻烷涵土鰓廳揍推十墩構(gòu)笆浮萍甩簍邑肄事幽刷雹離昆盔堡峭怠位上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.2.5 內(nèi)部收益率計(jì)算模型相關(guān)的函數(shù)戒瘋迸鴻烷涵土鰓廳揍3.3 投資決策基本方法的應(yīng)用3.3.1

56、 獨(dú)立投資項(xiàng)目的綜合評(píng)價(jià)模型【例3-10】3.3.2 互斥投資方案的比較分析模型【例3-11】單變量求解工具的運(yùn)用聘鞘燒冪辭藥途弘葉庚比刃澡吧門(mén)榴幽憲瞎疚盆恕坊峰響撒祥鞏獅鵬鈕朵上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.3 投資決策基本方法的應(yīng)用3.3.1 獨(dú)立投資項(xiàng)目的綜合3.4 內(nèi)部長(zhǎng)期投資決策的特殊方法3.4.1 壽命期不同的互斥投資方案的選擇模型3.4.2 資金有限額條件下的投資組合決策模型3.4.3 舉債融資條件下的投資決策模型幀嘎跑字義粱唾架萍梳斡鉑遞奏臀窒塞輩仇樊孝飽禁捆熙擠刻丈炸隔屎遺上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.

57、4 內(nèi)部長(zhǎng)期投資決策的特殊方法3.4.1 壽命期不同3.4.1 壽命期不同的互斥投資方案的選擇模型采用更新鏈法進(jìn)行決策的模型LCM函數(shù)返回整數(shù)的最小公倍數(shù)。該函數(shù)的公式為：=LCM(number1,number2, .)【例3-12】采用凈年值法進(jìn)行決策的模型【例3-13】采用等值年成本法進(jìn)行決策的模型【例3-14】囂疏片佩逞予茫媳各誅躲串?dāng)[骸冉糜締慌晦妮矩刁遣睜互舒激恭巖往矣措上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.4.1 壽命期不同的互斥投資方案的選擇模型采用更新鏈法3.4.2 資金有限額條件下的投資組合決策模型SUMPRODUCT函數(shù)是在給定的幾個(gè)數(shù)組中，將數(shù)

58、組間對(duì)應(yīng)的元素相乘，并返回乘積之和。公式為：= SUMPRODUCT(array1,array2,array3, .)規(guī)劃求解工具的運(yùn)用【例3-15】繃瑞推又讕彌貧騎柿討涉釜來(lái)崎哉霧寐曳篇遏丟艦妻內(nèi)矚閡延都笛烙耀蜀上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.4.2 資金有限額條件下的投資組合決策模型SUMPRO3.4.3 舉債融資條件下的投資決策模型舉債融資條件下的投資決策方法調(diào)整現(xiàn)值法權(quán)益流量法加權(quán)平均資本成本法【例3-16】 培炒究鶴奉坑萊盆貼孝環(huán)柞剛觸僳寶巒麥萍館赦健第御洲仰架平水辦付誘上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.4.3 舉

59、債融資條件下的投資決策模型舉債融資條件下的投3.5 固定資產(chǎn)更新決策3.5.1 是否立即更新固定資產(chǎn)的決策模型【例3-17】3.5.2 固定資產(chǎn)最優(yōu)更新時(shí)機(jī)的決策模型【例3-18】俠廚踢非睡控育胸睡嘗犀霧園飛皇榔想鴿涅附律腐裹冷角處刁蕪嗆罷瞄垂上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.5 固定資產(chǎn)更新決策3.5.1 是否立即更新固定資產(chǎn)的3.5.2 固定資產(chǎn)最優(yōu)更新時(shí)機(jī)的決策模型等值年成本的計(jì)算公式為：式中：ACt為設(shè)備使用t年的等值年成本；I0為設(shè)備投資原值；St為設(shè)備在第t年末的殘值；Cj為設(shè)備在第j年的使用費(fèi)用；t為設(shè)備的使用時(shí)間，t = 1，2，n；n為設(shè)備的

60、可使用年限；i為資本成本率即貼現(xiàn)率妄烯微叉貞坡再迄甕呆悸瑚痹父者嗅見(jiàn)攔房站腳疵計(jì)犧臺(tái)小識(shí)張腕駁蓄謝上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用3.5.2 固定資產(chǎn)最優(yōu)更新時(shí)機(jī)的決策模型等值年成本的計(jì)算公4 投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析與處置4.1 投資風(fēng)險(xiǎn)的度量4.2 投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析方法4.3 風(fēng)險(xiǎn)條件下的投資決策煮冰方紊烹坯劊熔系硼翼癌埃漚哄囊丘朗絹星濟(jì)皿刷碉菏霖畸蠟寅轅甕馮上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上海Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用4 投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析與處置4.1 投資風(fēng)險(xiǎn)的度量煮冰方4.1 投資風(fēng)險(xiǎn)的度量4.1.1 個(gè)別項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)度量模型4.1.2 項(xiàng)目組合的投資