公司銷售人員費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定

1、公司銷售人員費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定公司銷售人員費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定公司銷售人員費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定xxx公司公司銷售人員費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定文件編號(hào)： 文件日期： 修訂次數(shù)：第 1.0 次更改 批 準(zhǔn)審 核制 定方案設(shè)計(jì)，管理制度 Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】 Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】公司銷售人員費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定銷售人員費(fèi)用報(bào)銷管理制度為了完善公司管理，加強(qiáng)對(duì)公司銷售人員業(yè)務(wù)費(fèi)用、支出報(bào)銷的管理和便于公司成本費(fèi)用的核算以及其他財(cái)務(wù)工作的開展，結(jié)合公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況特制定該制度。該制

2、度中所稱費(fèi)用是指銷售人員進(jìn)行業(yè)務(wù)開拓所產(chǎn)生的差旅費(fèi)及其他費(fèi)用。業(yè)務(wù)開拓所產(chǎn)生的費(fèi)用報(bào)銷必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，費(fèi)用報(bào)銷嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，報(bào)銷人員必須持真實(shí)有效發(fā)票，并將報(bào)銷內(nèi)容和金額填寫清楚，整理、粘貼好票據(jù)后，經(jīng)負(fù)責(zé)人簽字交財(cái)務(wù)人員審核報(bào)銷。若因票據(jù)遺失或超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用，公司不予以報(bào)銷。所有費(fèi)用報(bào)銷都必須及時(shí)，無特殊原因費(fèi)用報(bào)銷不得超過10天，超過規(guī)定時(shí)間，則費(fèi)用不予報(bào)銷。公司銷售人員必須要本著合理、節(jié)約、高效的原則使用差旅費(fèi)。能夠通過其他方式解決的事務(wù)，盡量不安排出差，禁止以出差為由外出旅游或參加其他私人性質(zhì)的活動(dòng)；在時(shí)間允許的情況下，能坐火車的就不安排乘飛機(jī)，能乘坐一般列車，就不安排特快或

3、動(dòng)車組；同等住宿條件下，住宿費(fèi)應(yīng)就低不就高，能多人同住的應(yīng)安排標(biāo)準(zhǔn)間、多人間；每筆差旅費(fèi)的使用必須有明確的目的；出差完成后必須向上級(jí)主管匯報(bào)工作成果，上級(jí)主管有責(zé)任對(duì)差旅費(fèi)使用情況進(jìn)行了解和管理。一、差旅費(fèi)的管理規(guī)定差旅費(fèi)是指因公到外地出差發(fā)生的交通費(fèi)、車船費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助費(fèi)、其他雜費(fèi)等。1、出差是指員工因公離開本人工作單位所在地去異地辦理公務(wù)的行為過程。2、出差申報(bào)程序的規(guī)定（1）一般員工出差，由部門主管提出，營(yíng)銷主任或其授權(quán)人批準(zhǔn)。（2）部門主管出差，由營(yíng)銷主任或其授權(quán)人批準(zhǔn)。（3）營(yíng)銷主任及副總經(jīng)理出差，由總部總經(jīng)理批準(zhǔn)。（4）出差人出差前需填“出差任務(wù)書”（見附表一）。“出差任務(wù)書

4、”應(yīng)明確以下內(nèi)容：出差人姓名、離開工作地時(shí)間、返回時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差日程安排、出差主要任務(wù)，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，作為借支差旅費(fèi)的附件附在借款單后面，方可借款。附表一：出差任務(wù)書出差人姓名：申請(qǐng)日： 年 月 日出差人部門：出差地點(diǎn)：出差主要任務(wù)：出差日程安排：離開工作地時(shí)間： 年 月 日 時(shí) 分預(yù)計(jì)返回時(shí)間： 年 月 日 時(shí) 分預(yù)計(jì)出差天數(shù)：往返交通工具： 營(yíng)銷主任簽字： 部門主管簽字： 注：本表適用范圍：公司員工因公外地出差填寫。（5）出差人出差回來后需填寫“出差情況匯報(bào)書”（見附表二）?！俺霾钋闆r匯報(bào)書”應(yīng)明確以下內(nèi)容：出差人姓名、日期、客戶名稱、聯(lián)系人的姓名和職務(wù)、聯(lián)系方式、具體拜訪情況、

5、反映出的問題、應(yīng)對(duì)/思考及下步計(jì)劃，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，將影印件作為報(bào)銷差旅費(fèi)的附件附在報(bào)銷單后面，方可報(bào)帳。（原件由分管經(jīng)理歸檔）附表二：出差情況匯報(bào)書出差人姓名： 出差人部門： 匯報(bào)日期： 年 月 日日期客戶名稱聯(lián)系人聯(lián)系方式具體拜訪情況反映出的問題應(yīng)對(duì)/思考下步計(jì)劃姓名職務(wù)營(yíng)銷主任簽字： 部門主管簽字：（6）差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：出差標(biāo)準(zhǔn)分四個(gè)級(jí)別：經(jīng)理、主任、主管、銷售員。差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)城區(qū)類別級(jí)別住宿標(biāo)準(zhǔn)單位（元/天）出差補(bǔ)貼單位（元/天）國(guó)內(nèi)省會(huì)一級(jí)城市經(jīng)理20080主任16060主管12040銷售員10030國(guó)內(nèi)二級(jí)城市及計(jì)劃單列城市經(jīng)理14050主任12040主管10030銷售員802

6、0除以上城市以外的三級(jí)城市經(jīng)理12040主任10030主管8020銷售員5015（7）在報(bào)銷住宿費(fèi)用時(shí)，凡在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)的實(shí)報(bào)實(shí)銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。若有特殊原因超過標(biāo)準(zhǔn)的，要經(jīng)分管副總審批同意后才能報(bào)銷。需憑酒店開具的正式發(fā)票，正式發(fā)票上須有“稅務(wù)監(jiān)制或財(cái)政監(jiān)制”字樣，并要注明：住宿起止日期、住宿人數(shù)、住宿天數(shù)、住宿費(fèi)單價(jià)、住宿費(fèi)總金額、酒店蓋章。請(qǐng)收到發(fā)票后注意審核，沒有寫上述要求的將不能報(bào)銷：報(bào)銷住宿費(fèi)要填“住宿費(fèi)用明細(xì)單”（見附表三），將住宿費(fèi)發(fā)票附后。附表三：住宿費(fèi)用明細(xì)單單位名稱： 日期： 部門票號(hào)旅店名稱旅店地址住宿日期離開日期入住人及人數(shù)金額合計(jì)：￥（8）凡享受出差補(bǔ)貼的，

7、不再報(bào)銷餐費(fèi)。購(gòu)買車票、飛機(jī)票的原則上由辦公室前臺(tái)統(tǒng)一辦理，購(gòu)票款由出差人支付，回所在地區(qū)報(bào)銷。購(gòu)買火車票的訂票費(fèi)最高不得超過30元。（9）使用交通工具標(biāo)準(zhǔn)：A、公司總經(jīng)理可乘坐公務(wù)倉(cāng)、火車軟臥；B、公司副總可乘飛機(jī)經(jīng)濟(jì)倉(cāng)和火車軟臥；C、其他人可乘火車、汽車等，經(jīng)總經(jīng)理特批，可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)倉(cāng)；（10）“差旅費(fèi)報(bào)銷單”（見附表四）附表四：差 旅 費(fèi) 報(bào) 銷 單部門 年 月 日 附單據(jù) 張 出 差 人出差事由出 發(fā)到 達(dá)交通工具交 通 費(fèi)出差補(bǔ)貼其 他 費(fèi) 用月日時(shí)地點(diǎn)月日時(shí)地點(diǎn)單據(jù)張數(shù)金額天數(shù)金額項(xiàng)目單據(jù)張數(shù)金額住宿費(fèi)其他 合 計(jì)報(bào)銷總額人民幣（大寫）予借旅費(fèi)￥補(bǔ)領(lǐng)金額￥退還金額￥總經(jīng)理審批：

8、財(cái)務(wù)審核： 營(yíng)銷主任審核： 部門主管審核： 出納： 領(lǐng)款人：（13）差旅費(fèi)報(bào)銷單各項(xiàng)目填寫方法。A“部門”欄：按出差人員所屬部門填寫。B“年月日”欄：填寫報(bào)銷日期。C“附單據(jù) 張”欄：按單據(jù)實(shí)際張數(shù)填寫阿拉伯?dāng)?shù)字。D“出差人”欄：按費(fèi)用負(fù)擔(dān)人填寫，如屬倆人以上（含）出差，必須在差旅費(fèi)報(bào)銷單背面注明每個(gè)人負(fù)擔(dān)費(fèi)用金額，且每個(gè)人負(fù)擔(dān)費(fèi)用金額之和=差旅費(fèi)報(bào)銷單合計(jì)。E“出差事由”欄：填出差工作內(nèi)容。F“出發(fā)月日時(shí)”欄：按車票上自然月日時(shí)順序填寫。G“到達(dá)月日時(shí)”欄：按實(shí)際到達(dá)月、日、時(shí)填寫。H“出發(fā)、到達(dá)地點(diǎn)”欄：按車票出發(fā)、到達(dá)地點(diǎn)填寫。I“交通工具”欄：按火車、飛機(jī)、長(zhǎng)途汽車、輪船分欄填寫。J“

9、交通費(fèi)”欄：“單據(jù)張數(shù)”欄按火車、飛機(jī)、長(zhǎng)途汽車、輪船票張數(shù)填寫，“金額”欄按車票金額填寫（注：車票、機(jī)票等交通工具的保險(xiǎn)不包括在內(nèi)）。如果火車票、機(jī)票等由公司支票支付的，在交通費(fèi)單據(jù)張數(shù)欄注明“支票付”字樣，并在交通費(fèi)金額欄注明相應(yīng)金額（計(jì)算交通費(fèi)合計(jì)金額時(shí)該金額不計(jì)算在內(nèi)）K“出差補(bǔ)貼天數(shù)”欄：不填寫L“出差補(bǔ)貼金額”欄：按出差補(bǔ)貼申請(qǐng)單合計(jì)金額填寫。M“住宿費(fèi)金額”欄：按實(shí)際發(fā)生金額填寫，N “其他”欄：填寫交通工具的保險(xiǎn)費(fèi)、訂票費(fèi)等其他費(fèi)用。O “予借旅費(fèi)、補(bǔ)領(lǐng)金額、退還金額”欄：不用填報(bào)。（14）“出差補(bǔ)貼申請(qǐng)單”（ 見附表五）附表五：出差補(bǔ)貼申請(qǐng)單出差人姓名： 部門： 申請(qǐng)日期：出

10、差地： 出差時(shí)間： 年 月 日 時(shí) 分至 年 月 日 時(shí) 分共 天餐費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：￥ 元/天出差補(bǔ)助合計(jì)(大寫)： ￥審核： 申 請(qǐng)人：每個(gè)出差人員分別如實(shí)填寫出差補(bǔ)貼申請(qǐng)單相關(guān)內(nèi)容，出差補(bǔ)貼申請(qǐng)單與差旅費(fèi)報(bào)銷單一并報(bào)銷才能生效，并按規(guī)定計(jì)算填寫并在申請(qǐng)人處簽字。二、銷售提成標(biāo)準(zhǔn)1、銷售目標(biāo)銷售員每月有銷售目標(biāo)，但無銷售任務(wù)，銷售人員的銷售目標(biāo)額為每月月初由銷售管理人員公布，銷售目標(biāo)額計(jì)入績(jī)效考核進(jìn)行核算。試用期銷售員第一個(gè)月不設(shè)定銷售目標(biāo)，第二個(gè)月按正式員工的50%計(jì)算目標(biāo)額。2、銷售目標(biāo)考核期銷售目標(biāo)考核階段為每個(gè)月考核，每月月末進(jìn)行銷售目標(biāo)考核及下月銷售目標(biāo)制定，銷售目標(biāo)的完成比率與績(jī)效考

11、核中“結(jié)果”的分?jǐn)?shù)進(jìn)行直接掛鉤。3、銷售提成標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)費(fèi)包含在銷售提成之中，如在業(yè)務(wù)拓展中有業(yè)務(wù)招待費(fèi)的產(chǎn)生，則公司不再另行予以報(bào)銷。A、提成結(jié)算方式：當(dāng)月回款率結(jié)算，貨款未收回部分暫不結(jié)算，直至貨款全部回收；B、提成計(jì)算辦法：銷售提成 = 回款額 銷售提成百分比C、銷售提成比率：職務(wù)新開客戶前三月銷售提成百分比自己開發(fā)的老客戶維護(hù)提成百分比非自己開發(fā)的老客戶維護(hù)提成百分比其它銷售提成百分比試用銷售員營(yíng)業(yè)額的3%銷售員5%（回款前按營(yíng)業(yè)額提3%，其中包含業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，回款后再提2%）回款額的2%回款額的%銷售主管團(tuán)隊(duì)管理提成按回款額的%注：銷售主管的團(tuán)隊(duì)管理提成，不包含銷售主管自己開發(fā)的業(yè)務(wù)D、

12、低價(jià)或改變付款方式銷售：銷售員必須按公司規(guī)定產(chǎn)品的最低價(jià)范圍及固定付款方式銷售產(chǎn)品，特殊情況需低價(jià)或改變付款方式銷售的必須向銷售經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)，公司根據(jù)實(shí)際情況重新制定銷售提成百分比。三、車輛油費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為了方便銷售工作，銷售部所使用的車輛油費(fèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷政策。報(bào)銷車輛油費(fèi)時(shí)，必須認(rèn)真、詳細(xì)填寫“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”（見附表六），同“費(fèi)用報(bào)銷單”（見附表七）一并報(bào)經(jīng)營(yíng)銷主任簽批后由財(cái)務(wù)進(jìn)行審核，再由總經(jīng)理簽批。報(bào)銷單據(jù)填寫、保管應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：（1）“費(fèi)用報(bào)銷單”中用途欄填寫“車輛油費(fèi)”即可，不需要寫明具體情況，詳細(xì)支出情況在“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”中注明，“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”必須按格式詳細(xì)、認(rèn)

13、真填寫。（2）“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”要與“費(fèi)用報(bào)銷單”一起報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批。財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)后，按規(guī)定單獨(dú)保管“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”；（3）財(cái)務(wù)部每月裝訂憑證時(shí)，須將“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”從費(fèi)用報(bào)銷單中抽出妥善保管，并應(yīng)定期整理，按時(shí)間順序裝訂、保存。（4）“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得銷毀。待公司財(cái)務(wù)主任審計(jì)檢查無誤后，經(jīng)批準(zhǔn)方可銷毀。（5）為了保證“費(fèi)用報(bào)銷單”填寫的真實(shí)、可靠性、方便領(lǐng)導(dǎo)審批及財(cái)務(wù)部的審核工作，對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷單”的填寫要求如下：A、每位報(bào)銷人員在報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批前必須將除“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”外的所有報(bào)銷單粘貼于“費(fèi)用報(bào)銷單”后面，并在“費(fèi)用報(bào)銷單”附單據(jù)張數(shù)欄按所粘貼

14、的票據(jù)張數(shù)如實(shí)填寫。B、“費(fèi)用報(bào)銷單”中單位欄按報(bào)銷人所在部門填寫。C、“費(fèi)用報(bào)銷單”中金額大、小寫必須一致，金額必須頂格填寫，字間不能留空隙。D、“費(fèi)用報(bào)銷單”按公司審核程序，由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。附表六：車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單填表日期：申請(qǐng)人：票據(jù)張數(shù)：車輛號(hào)：司機(jī)：上次公里數(shù)：月份：車況：日期行程當(dāng)日公里數(shù)停車費(fèi)過路費(fèi)合計(jì)特殊說明：百公里平均油耗：折合油費(fèi)：總經(jīng)理簽批：附表七：費(fèi)用報(bào)銷單資金性質(zhì)： 年 月 日?qǐng)?bào)銷部門用途金額不能取得單據(jù)原因總經(jīng)理審批： 財(cái)務(wù)審核： 營(yíng)銷主任審核： 部門主管： 經(jīng)辦人：四、借款標(biāo)準(zhǔn)借款須本著“前款不清、后款不借”的原則。財(cái)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)。根據(jù)公司財(cái)務(wù)

15、制度中借款條款中的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行。若發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定執(zhí)行者，將處罰責(zé)任人200元以上的罰款。1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金，并填寫“備用金借支單”（見附表八），“備用金借支單”必須按格式詳細(xì)、認(rèn)真填寫。借支額度根據(jù)實(shí)際需要確定，由公司領(lǐng)導(dǎo)簽批。A、差旅備用金借款出差人員差旅備用金借款時(shí)必須出示經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后的 “出差任務(wù)書”，作為借支差旅費(fèi)的附件附在借款單后面，方可借款。出差人員差旅備用金借款限額：公司員工出差五日內(nèi)（含五日）借款最高限額1500元，超過五日者，每超出一天增加200元?？偨?jīng)理出差五日內(nèi)借款最高限額3000元，超出五日者，每超出一天增加500元B、業(yè)務(wù)備用

16、金借款當(dāng)月業(yè)務(wù)費(fèi)借款總額限制為：當(dāng)月銷售目標(biāo)總額的3%為上限。每次業(yè)務(wù)費(fèi)借款必須事先填寫“備用金借支單”（見附表八），報(bào)經(jīng)營(yíng)銷主任、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，才能進(jìn)業(yè)務(wù)費(fèi)借款。所借款項(xiàng)于領(lǐng)取當(dāng)月工資時(shí)直接沖抵。在業(yè)務(wù)備用金借款時(shí)填寫的“備用金借支單”中“備用金借支事由”必須詳細(xì)填寫招待客戶的單位名稱、客戶姓名、職位、招待方式、招待日期、地點(diǎn)、顧客方面同席者和本次招待理由及可獲得的效果等。所借支的業(yè)務(wù)備用金包含因業(yè)務(wù)拓展所包含的所有費(fèi)用，已借支業(yè)務(wù)備用金不再另行借支借款人的車輛使用維護(hù)費(fèi)及油費(fèi)備用金。2、借支程序A、程序付款付款批準(zhǔn)復(fù)核審核 簽批審核填借款單公務(wù)借支人員部門主管營(yíng)銷主任銷主任任財(cái)務(wù)部總經(jīng)

17、理出納經(jīng)辦人領(lǐng)款B、備注 以上程序針對(duì)普通員工設(shè)計(jì)，當(dāng)部門主管需借支款項(xiàng)的，填請(qǐng)款單，營(yíng)銷主任進(jìn)行事項(xiàng)審核，財(cái)務(wù)人員進(jìn)行事項(xiàng)重點(diǎn)復(fù)核，總經(jīng)理審核、簽批；當(dāng)營(yíng)銷主任需借支款項(xiàng)的，填請(qǐng)款單，財(cái)務(wù)人員進(jìn)行事項(xiàng)重點(diǎn)審核及復(fù)核，總經(jīng)理審核、簽批； 財(cái)務(wù)部對(duì)不符合規(guī)定、不合理、不合法的借款事項(xiàng)，不予辦理。 借款金額超過2000元，應(yīng)提前一天向財(cái)務(wù)部預(yù)約。 3、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書面申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可延期，但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。凡催收超過三次未還者，財(cái)務(wù)部有權(quán)在其工資中直接扣減。4、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的，財(cái)務(wù)部將從占用備用金人員的個(gè)人

18、收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。附表八：備用金借支單所屬部門： 申請(qǐng)時(shí)間：20 年 月 日備用金借支事由借款金額(大寫)人民幣 萬 仟 佰 拾 圓整￥： 元財(cái)務(wù)審核總經(jīng)理審批意見營(yíng)銷主任審核意見借款人五、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷辦法因業(yè)務(wù)項(xiàng)目進(jìn)展的需要確需公司審批作為特例進(jìn)行支持招待有關(guān)人員的，必須事先報(bào)，必須事先填寫“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”（見附表九）中申請(qǐng)欄，部門經(jīng)理及營(yíng)銷主任審核、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，才能到財(cái)務(wù)部進(jìn)行業(yè)務(wù)招待費(fèi)借款。財(cái)務(wù)部必須對(duì)該申請(qǐng)業(yè)務(wù)費(fèi)的項(xiàng)目予以立項(xiàng)備案。經(jīng)辦人所申請(qǐng)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的業(yè)務(wù)項(xiàng)目，在業(yè)務(wù)沒有成交之前，所申請(qǐng)的招待費(fèi)由公司與經(jīng)辦人雙

19、方各自承擔(dān)一半的費(fèi)用。如若業(yè)務(wù)項(xiàng)目成交，經(jīng)辦人因業(yè)務(wù)項(xiàng)目所申請(qǐng)的業(yè)務(wù)項(xiàng)目招待費(fèi)由公司全部承擔(dān)。因此經(jīng)辦人在業(yè)務(wù)費(fèi)報(bào)銷的期限內(nèi)，報(bào)銷業(yè)務(wù)費(fèi)用時(shí)，如若業(yè)務(wù)還未成交，則只能允許報(bào)銷該業(yè)務(wù)項(xiàng)目招待費(fèi)用的一半，另一半該業(yè)務(wù)項(xiàng)目招待費(fèi)則需在業(yè)務(wù)成交之后方能報(bào)銷。報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)時(shí)，必須認(rèn)真、詳細(xì)填寫“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”中的報(bào)銷欄，同“費(fèi)用報(bào)銷單”（見附表七）一并報(bào)經(jīng)營(yíng)銷主任簽批后由財(cái)務(wù)進(jìn)行審核，再由總經(jīng)理簽批。報(bào)銷單據(jù)填寫、保管應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：（1）“費(fèi)用報(bào)銷單”中用途欄填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”即可，不需要寫明具體情況，詳細(xì)支出情況在“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”中注明，“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”必須按格式詳細(xì)、認(rèn)真填寫。

20、（2）“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”要與“費(fèi)用報(bào)銷單”一起報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批。財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)后，按規(guī)定單獨(dú)保管“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”；（3）財(cái)務(wù)部每月裝訂憑證時(shí)，須將“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”從費(fèi)用報(bào)銷單中抽出妥善保管，并應(yīng)定期整理，按時(shí)間順序裝訂、保存。（4）“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得銷毀。待公司財(cái)務(wù)總監(jiān)或顧問審計(jì)聯(lián)合檢查無誤后，經(jīng)批準(zhǔn)方可銷毀。（5）為了保證“費(fèi)用報(bào)銷單”填寫的真實(shí)、可靠性、方便領(lǐng)導(dǎo)審批及財(cái)務(wù)部的審核工作，對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷單”的填寫要求如下：A、每位報(bào)銷人員在報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批前必須將除“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”外的所有報(bào)銷單粘貼于“費(fèi)用報(bào)銷單”后面，并在“費(fèi)用報(bào)銷單”附單據(jù)張數(shù)欄按所粘

21、貼的票據(jù)張數(shù)如實(shí)填寫。B、“費(fèi)用報(bào)銷單”中單位欄按報(bào)銷人所在部門填寫。C、“費(fèi)用報(bào)銷單”中金額大、小寫必須一致，金額必須頂格填寫，字間不能留空隙。D、“費(fèi)用報(bào)銷單”按公司審核程序，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。附表九：業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單經(jīng)辦部門： 申請(qǐng)時(shí)間：20 年 月 日申請(qǐng)招待客戶單位客戶姓名客戶職位招待方式招待日期、地點(diǎn)顧客方面同席者本公司同席者本次招待理由及可獲得的效果：申請(qǐng)金額(大寫)人民幣 萬 仟 佰 拾 圓整￥： 元總經(jīng)理審批意見營(yíng)銷主任審批意見銷售主管審核意見經(jīng)辦人報(bào)銷實(shí)際支出金額(大寫)人民幣 萬 仟 佰 拾 圓整 單據(jù)張數(shù)(小寫)￥： 元超支原因總經(jīng)理審批意見財(cái)務(wù)審核營(yíng)

22、銷主任審核意見經(jīng)辦人2、招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)客戶人員權(quán)重情況進(jìn)行調(diào)整招待標(biāo)準(zhǔn)：序號(hào)客戶級(jí)別招待標(biāo)準(zhǔn)陪同人員1重要大客戶按實(shí)報(bào)銷公司主要領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員24S店董事長(zhǎng)、總經(jīng)理200元/人公司領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人3裝飾部經(jīng)理120元/人部門負(fù)責(zé)人4一般人員40元/人相關(guān)人員3、招待費(fèi)審批程序設(shè)置如下： 員工借款：填費(fèi)用申請(qǐng)單部門主管營(yíng)銷主任審查簽字財(cái)務(wù)部費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)復(fù)核總經(jīng)理批準(zhǔn)。 部門主管借款：填費(fèi)用申請(qǐng)單營(yíng)銷主任審查簽字財(cái)務(wù)部費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)復(fù)核總經(jīng)理批準(zhǔn)。 營(yíng)銷主任借款：填費(fèi)用申請(qǐng)單財(cái)務(wù)部費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)復(fù)核總經(jīng)理批準(zhǔn)。說明：以上各級(jí)人員在借款上超過標(biāo)準(zhǔn)的，要寫明理由；墊支報(bào)銷的，也須執(zhí)行上述流程。4、禮金由于公司每到節(jié)日

23、要求送禮金或禮品。各部門需要送禮金必須事先報(bào)營(yíng)銷總監(jiān)審批，單位金額200元以上，必須報(bào)副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批，禮品由行政部按總經(jīng)理的意思統(tǒng)一購(gòu)買和安排，再轉(zhuǎn)發(fā)給營(yíng)銷部門辦理。原則上送禮品必須兩人以上前往。禮金由財(cái)務(wù)部根據(jù)行政部經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的申請(qǐng)單，分類裝入信封并封包后發(fā)給經(jīng)辦人。送禮金也必須倆人以上前往。財(cái)務(wù)人員審核時(shí)報(bào)銷單必須由各部門經(jīng)理、營(yíng)銷主任、副總經(jīng)理、總經(jīng)理的簽字，經(jīng)審核后的申請(qǐng)單作為報(bào)銷憑證附件（同時(shí)以相同金額的餐費(fèi)做帳）。除非總經(jīng)理特批嚴(yán)禁一人單獨(dú)辦理送禮事務(wù)。六、差旅費(fèi)的報(bào)銷流程費(fèi)用報(bào)銷程序A、程序結(jié)算結(jié)算審核批準(zhǔn)審核 簽批預(yù)算及標(biāo)準(zhǔn)復(fù)核票據(jù)形式復(fù)核審核粘帖報(bào)銷單普通員工部門主管營(yíng)銷主任營(yíng)銷主任財(cái)務(wù)部出納總經(jīng)理B、備注 以上程序針對(duì)普通員工設(shè)計(jì)，當(dāng)部門主管需報(bào)銷費(fèi)用的，粘貼報(bào)銷單，營(yíng)銷主任進(jìn)行事項(xiàng)審核，財(cái)務(wù)人員對(duì)預(yù)算及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、票據(jù)形式進(jìn)行復(fù)核，報(bào)總經(jīng)理審核、簽批；營(yíng)銷主任需報(bào)銷費(fèi)用的，粘貼報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部對(duì)預(yù)算及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、票據(jù)形