天津順馳地產(chǎn)集團(tuán)考核指標(biāo)體系操作流程

1、天津順馳地產(chǎn)集團(tuán)考核指標(biāo)體系操作流程 為了保證完成2004年度地產(chǎn)集團(tuán)整體目標(biāo)，加強(qiáng)對各工程公司及部門的考核，特制訂地產(chǎn)集團(tuán)工程考核指標(biāo)體系操作流程。統(tǒng)一考核指標(biāo)體系操作流程的目的制訂統(tǒng)一的考核指標(biāo)工作流程，有利于地產(chǎn)集團(tuán)對各工程公司的考核，提高工作效率；通過標(biāo)準(zhǔn)考核指標(biāo)體系的操作流程，有利于進(jìn)一步推動考核指標(biāo)體系的完善；標(biāo)準(zhǔn)考核指標(biāo)體系的操作流程是薪酬考核能夠順利完成的根底。公司考核指標(biāo)與工程考核指標(biāo)公司各項考核指標(biāo)可直接分解為已落實工程的考核指標(biāo)及新增工程的預(yù)計考核指標(biāo)。工程考核指標(biāo)包括工程責(zé)任書和工程月度考核指標(biāo)。工程責(zé)任書是對工程的整體考核，需在土地協(xié)議簽訂后2個月內(nèi)落實；工程月度考核

2、指標(biāo)是對工程的階段性考核。工程的考核指標(biāo)是公司考核指標(biāo)的支撐，公司的考核指標(biāo)是地產(chǎn)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)順利實現(xiàn)的保證。三、考核指標(biāo)體系操作標(biāo)準(zhǔn)涉及的內(nèi)容地產(chǎn)集團(tuán)對所屬工程公司的薪酬考核，依據(jù)各工程公司的指標(biāo)完成情況按月考核。月度薪酬按照回款與稅前利潤兩個指標(biāo)考核，權(quán)重分別為50。一按照薪酬與考核指標(biāo)體系的要求，由地產(chǎn)集團(tuán)財務(wù)管理部與運(yùn)營部牽頭在年初制訂地產(chǎn)集團(tuán)全年的工程公司考核指標(biāo)，做為全年考核的依據(jù)。二月度按照各公司銷售、利潤實際完成情況與當(dāng)月預(yù)算進(jìn)行比照考核，并對以后銷售、利潤及資金月度預(yù)算進(jìn)行滾動調(diào)整。財務(wù)、運(yùn)營、銷售等部門對各公司主要指標(biāo)的完成情況進(jìn)行分析。三年度地產(chǎn)集團(tuán)對各公司的全年銷售、利

3、潤實際完成情況與全年預(yù)算進(jìn)行比照，以此為依據(jù)進(jìn)行年終考核并安排下一年度方案。三、年初編制全年考核指標(biāo)的工作流程一地產(chǎn)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會商定全年銷售、回款、利潤、總體費(fèi)用等集團(tuán)整體經(jīng)營指標(biāo)。二地產(chǎn)集團(tuán)銷售管理部將集團(tuán)整體銷售指標(biāo)初步分解到各公司各工程。三各公司按照地產(chǎn)集團(tuán)整體經(jīng)營指標(biāo)和銷售任務(wù)制訂本公司全年經(jīng)營指標(biāo)，公司銷售部、運(yùn)營部、開發(fā)部、財務(wù)局部別將銷售、利潤、費(fèi)用、資金等指標(biāo)分解到工程、月份，上報公司財務(wù)部。四各公司財務(wù)部匯總本公司全年經(jīng)營預(yù)算與資金預(yù)算，上報地產(chǎn)集團(tuán)財務(wù)管理部。五地產(chǎn)集團(tuán)財務(wù)管理部匯總地產(chǎn)集團(tuán)全年經(jīng)營預(yù)算與資金預(yù)算，報主管副總經(jīng)理審核。六總經(jīng)理辦公會審核全年預(yù)算，發(fā)各公司

4、及相關(guān)部門進(jìn)行修改。七全年預(yù)算由地產(chǎn)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會最終確定，到集團(tuán)財務(wù)管理部備案。附流程圖地產(chǎn)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會地產(chǎn)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會一傳達(dá)指標(biāo)/修改一傳達(dá)指標(biāo)/修改地產(chǎn)集團(tuán)銷售管理部各公司地產(chǎn)集團(tuán)銷售管理部各公司二分解指標(biāo)二分解指標(biāo)各公司相關(guān)部門各公司相關(guān)部門七調(diào)整/備案三七調(diào)整/備案三六各公司財務(wù)部六各公司財務(wù)部四四地產(chǎn)集團(tuán)財務(wù)管理部地產(chǎn)集團(tuán)財務(wù)管理部五五主管副總主管副總四、編制月度考核指標(biāo)的工作流程 月度考核指標(biāo)的編制應(yīng)于實際執(zhí)行月份的次月開始，具體流程如下：1日中午各工程公司財務(wù)部將本公司銷售月報上報地產(chǎn)財務(wù)管理部。1日中午地產(chǎn)財務(wù)管理部將地產(chǎn)集團(tuán)本部當(dāng)月費(fèi)用按照各公司費(fèi)用分?jǐn)傁禂?shù)分配至

5、各工程公司，并及時下發(fā)給各公司財務(wù)部。2日早上地產(chǎn)財務(wù)管理部將匯總的銷售月報轉(zhuǎn)發(fā)銷售管理部。2日各公司財務(wù)管理部將有關(guān)銷售費(fèi)用數(shù)據(jù)資料轉(zhuǎn)發(fā)各公司銷管部。2日各公司運(yùn)營部將動態(tài)本錢調(diào)整情況通知各公司財務(wù)部。3日地產(chǎn)銷售管理部將修訂后的銷售方案轉(zhuǎn)發(fā)各公司財務(wù)部。3日各公司銷售管理部將修訂后的銷售費(fèi)用預(yù)算轉(zhuǎn)發(fā)各公司財務(wù)部。3日各公司財務(wù)部整理動態(tài)本錢等相關(guān)資料。5日中午各公司財務(wù)部將編制好的考核指標(biāo)，上報地產(chǎn)財務(wù)管理部，地產(chǎn)運(yùn)營部。其他相關(guān)部門流程：1、4日下午各分公司行政、開展部、工程部、開發(fā)部、研發(fā)部將考核指標(biāo)體系相對應(yīng)的內(nèi)容填好上報分公司運(yùn)營部。5日上午地產(chǎn)公司行政、開展部、研發(fā)部、開發(fā)部研發(fā)

6、部將考核指標(biāo)體系相對應(yīng)的內(nèi)容填好上報地產(chǎn)公司運(yùn)營部。收入、回款、面積 3日附流程圖收入、回款、面積 3日各工程公司財務(wù)部各工程公司財務(wù)部各工程公司財務(wù)部、運(yùn)營部地產(chǎn)公司銷售管理部 銷售月報1日中午 各工程公司財務(wù)部、運(yùn)營部地產(chǎn)公司銷售管理部地產(chǎn)財管部地產(chǎn)公司財管部 地產(chǎn)財管部地產(chǎn)公司財管部地產(chǎn)銷售月報2日早上 地產(chǎn)銷售月報2日早上銷售費(fèi)用3日 銷售費(fèi)用3日考核指標(biāo)5日中午tfj 各公司銷售管理部1日中午考核指標(biāo)5日中午tfj 各公司銷售管理部地產(chǎn)運(yùn)營部各工程公司財務(wù)部地產(chǎn)運(yùn)營部各工程公司財務(wù)部動態(tài)本錢2日 銷售費(fèi)用2日動態(tài)本錢2日 管理費(fèi)用、動態(tài)本錢3日 管理費(fèi)用、動態(tài)本錢3日各工程公司運(yùn)營部

7、部各工程公司運(yùn)營部部五、編制年度考核指標(biāo)的工作流程全年考核指標(biāo)的編制流程與月度考核指標(biāo)編制流程相同，地產(chǎn)集團(tuán)財務(wù)管理部應(yīng)與年度結(jié)束后15日內(nèi)編制完畢，報地產(chǎn)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會。 地產(chǎn)集團(tuán)財務(wù)管理部2004年2月24日附件一地產(chǎn)集團(tuán)期間費(fèi)用分?jǐn)偡椒ㄆ陂g費(fèi)用分?jǐn)偡椒ㄟm用范圍本方法適用于地產(chǎn)集團(tuán)所屬各工程公司建設(shè)公司、開展公司、濱海公司、新地公司和石家莊、武漢等異地公司及集團(tuán)本部各共享部門發(fā)生的除工程工程直接本錢支出以外的所有銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用等期間費(fèi)用。具體分?jǐn)偡椒ㄤN售費(fèi)用分?jǐn)偡椒ㄤN售費(fèi)用中廣告費(fèi)用、樣板間裝修等按工程核算的費(fèi)用，直接計入相關(guān)開發(fā)工程。其他需要攤銷費(fèi)用，每月指標(biāo)考核。某工程應(yīng)分?jǐn)備N售費(fèi)用=全部應(yīng)分?jǐn)備N售費(fèi)用某工程銷售費(fèi)用分?jǐn)傁禂?shù)某工程銷售費(fèi)用分?jǐn)傁禂?shù)= 某工程庫存面積/公司全部工程庫存面積注：地產(chǎn)集團(tuán)本部各共享部門發(fā)生銷售費(fèi)用應(yīng)分?jǐn)偟郊瘓F(tuán)全部工程。各工程公司根據(jù)本公司共享部門費(fèi)用分?jǐn)偟剿鶎俟こ坦こ?。（二）管理費(fèi)用分?jǐn)偡椒?工資及提取性費(fèi)用、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、 費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、機(jī)動車使用費(fèi)、其他以上未列明的管理費(fèi)用，均需要攤銷。計算工程利潤時按以下方法全部攤?cè)牍靖鏖_發(fā)工程：某工程應(yīng)分?jǐn)偣芾碣M(fèi)用=全部應(yīng)分?jǐn)偣芾碣M(fèi)用某工程管理費(fèi)用分?jǐn)?/p>