倉(cāng)庫(kù)物資管理辦法

1、倉(cāng)庫(kù)物資管理辦法倉(cāng)庫(kù)物資管理辦法倉(cāng)庫(kù)物資管理辦法倉(cāng)庫(kù)物資管理辦法編制僅供參考審核批準(zhǔn)生效日期地址： 電話：傳真: 郵編:新平祥昊商貿(mào)有限公司材料物資出入庫(kù)管理辦法為加強(qiáng)材料物資的管理，提高公司的基礎(chǔ)管理工作水平，進(jìn)一步規(guī)范材料物資的保管和控制程序，維護(hù)公司資產(chǎn)的安全完整，加速資金周轉(zhuǎn)，特制定本辦法： 一、 倉(cāng)庫(kù)日常管理 1、倉(cāng)庫(kù)保管員必須合理設(shè)置各類物資和產(chǎn)品的明細(xì)賬簿和臺(tái)賬。原材料倉(cāng)庫(kù)必須根據(jù)實(shí)際情況和各類原材料的性質(zhì)、用途、類型分明別類建立相應(yīng)的明細(xì)賬、卡片，半成品、產(chǎn)成品應(yīng)按照類型及規(guī)格型號(hào)設(shè)立明細(xì)賬、卡片； 2、倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)當(dāng)日發(fā)生的業(yè)務(wù)做到日清日結(jié)，確保物料進(jìn)出及結(jié)存數(shù)據(jù)的正確無(wú)誤。

2、及時(shí)登記手工明細(xì)賬。做好各類物料和產(chǎn)品的日常核查工作，倉(cāng)庫(kù)保管員必須對(duì)各類庫(kù)存物資定期進(jìn)行檢查盤(pán)點(diǎn)，并做到賬、物、卡三者一致。 3、倉(cāng)庫(kù)管理員認(rèn)真核實(shí)采購(gòu)計(jì)劃，避免重復(fù)采購(gòu)，減少資金占用，嚴(yán)格按采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行，無(wú)采購(gòu)計(jì)劃的材料物資不得進(jìn)行驗(yàn)收入庫(kù)，材料物資采購(gòu)驗(yàn)收時(shí)物資發(fā)票必須與貨同行，以便倉(cāng)庫(kù)管理員進(jìn)入登記入賬。 4、根椐生產(chǎn)計(jì)劃及倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存情況合理確定采購(gòu)數(shù)量，并嚴(yán)格控制各類物資的庫(kù)存量，逐步實(shí)行零庫(kù)存，嚴(yán)禁形成二級(jí)庫(kù)，對(duì)于各部門(mén)領(lǐng)用的材料，短期內(nèi)不使用必須及時(shí)辦理退庫(kù)；倉(cāng)庫(kù)保管員必須定期進(jìn)行各類存貨的分類整理，對(duì)存放期限較長(zhǎng)，逾期失效等不良存貨，要按月編制報(bào)表。 二、入庫(kù)管理 1、質(zhì)量驗(yàn)收：

3、備件類物資由生產(chǎn)副廠長(zhǎng)等會(huì)同倉(cāng)庫(kù)管理員驗(yàn)收，勞保類物品由綜合辦公室與倉(cāng)庫(kù)管理員共同驗(yàn)收，所有物資驗(yàn)收合格后方可填寫(xiě)驗(yàn)收單。 2、物料進(jìn)倉(cāng)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理員必須憑送貨清單、材料物資發(fā)票、檢驗(yàn)合格后辦理入庫(kù)手續(xù)；拒絕不合格或手續(xù)不齊全的物資入庫(kù)，杜絕只見(jiàn)發(fā)票不見(jiàn)實(shí)物或邊辦理入庫(kù)邊辦理出庫(kù)的現(xiàn)象。 3、入庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理員必須按清單查點(diǎn)物資的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、合格證件等項(xiàng)目，如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時(shí)，不得辦理入庫(kù)手續(xù)。未經(jīng)辦理入庫(kù)手續(xù)的物資一律作待檢物資處理放在待檢區(qū)域內(nèi)，經(jīng)檢驗(yàn)不合格的物資一律退回，放在暫放區(qū)域，同時(shí)必須在短期內(nèi)通知經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)處理。 4、材料的購(gòu)入公司原則要提供用增植稅專用發(fā)

4、票方可入庫(kù)報(bào)銷(xiāo)，無(wú)稅票的，其材料價(jià)格必須下浮到能補(bǔ)足扣稅額為止。同時(shí)要注意審查發(fā)票的正確性和有效性。 5、特殊情況下入庫(kù)材料在未收到相應(yīng)發(fā)票前，倉(cāng)管員必須建立貨到票未到材料明細(xì)賬，并根據(jù)檢驗(yàn)單等有效單據(jù)及時(shí)填開(kāi)貨到票未到收料單（在當(dāng)月票到的可不開(kāi)），在收到發(fā)票后，沖銷(xiāo)原貨到票未到收料單，并開(kāi)具材料票到收料單，月底將貨到票未到材料清單上報(bào)財(cái)務(wù)。 三、出庫(kù)管理 1、物資出庫(kù)：由使用部門(mén)填開(kāi)領(lǐng)料單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批，由生產(chǎn)廠長(zhǎng)簽字確認(rèn)后，方可發(fā)料，否則不予發(fā)貨，特殊情況特別對(duì)待。 2、大宗原材料采用計(jì)劃價(jià)出庫(kù)，每月底由公司綜合辦公室組織生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、供應(yīng)等部門(mén)對(duì)原材料消耗情況進(jìn)行盤(pán)存，核實(shí)原材料消耗后報(bào)

5、送財(cái)務(wù)部；3、各類中小材料的發(fā)出，原則上采用先進(jìn)先出法。出庫(kù)時(shí)必須辦理出庫(kù)手續(xù)，并做到限額領(lǐng)料，各部門(mén)領(lǐng)用材料物資必須憑部門(mén)負(fù)責(zé)人及公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批的領(lǐng)料單方可領(lǐng)取，領(lǐng)料員和倉(cāng)管員應(yīng)核對(duì)物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對(duì)正確后方可發(fā)料。 四、 報(bào)表及其他管理 1、倉(cāng)管員在月末結(jié)賬前要與生產(chǎn)車(chē)間及相關(guān)部門(mén)做好物料進(jìn)出的銜接工作，編制材料發(fā)出匯總表，報(bào)送財(cái)務(wù)部。 2、必須正確及時(shí)報(bào)送規(guī)定的各類報(bào)表，收付存報(bào)表、材料耗用匯總表、三個(gè)月以上積壓物資報(bào)表、貨到票未到材料明細(xì)表每月27日前上報(bào)財(cái)務(wù)及相關(guān)部門(mén)，并確保其正確無(wú)誤。 3、庫(kù)存物資清查盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)處理。如屬短缺及需報(bào)廢處理的，必須按審批程序經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后才可進(jìn)行