某某公司行政經(jīng)費報銷制度

某某公司行政經(jīng)費報銷制度某某公司行政經(jīng)費報銷制度某某公司行政經(jīng)費報銷制度資料僅供參考文件編號：2022年4月某某公司行政經(jīng)費報銷制度版本號：A修改號：1頁次：1.0審核：批準(zhǔn):發(fā)布日期：行政經(jīng)費報銷管理制度內(nèi)蒙古嘉穆商貿(mào)有限公司第1章總則第1條目的為促進公司各項工作的順利開展，明確費用報銷的標(biāo)準(zhǔn)、程序和辦法，特制定本制度。第2條適用范圍本制度適用于公司全體員工。第2章費用報銷審批第3條公司管理費用內(nèi)容公司管理費用包括工資、辦公費、差旅費、招待費、會議費、車輛使用費、通訊費、房屋租賃費、咨詢顧問費、低值易耗品購置費、福利費和職工培訓(xùn)費等支出。第4條費用預(yù)算公司各部門，不含綜合業(yè)務(wù)部，應(yīng)于年初根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定本部門年度費用預(yù)算并報財務(wù)部。財務(wù)部審查平衡后報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)下達費用預(yù)算定額。年度費用預(yù)算執(zhí)行過程中，財務(wù)部將視情況對費用預(yù)算做適當(dāng)調(diào)整。第5條報銷審批流程開支各項管理費用時，屬各部門預(yù)算內(nèi)的正常支出，由各部門負(fù)責(zé)人簽字，報財務(wù)部直接審批報銷。屬預(yù)算外的支出和不宜執(zhí)行費用預(yù)算管理的部門開支，必須提前向財務(wù)部申請，由財務(wù)部根據(jù)審批權(quán)限審批或報批。第6條報銷簽字要求各部門報銷有簽字權(quán)的為部門負(fù)責(zé)人呢。部門負(fù)責(zé)人不在時，可以授權(quán)部門代理人簽字，并書面通知財務(wù)本部。第3章差旅費開支第8條差旅費內(nèi)容公司差旅費包括交通費、住宿費、出差補助和通訊等費用。第9條差旅費報銷辦法公司差旅費報銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實報實銷與定額補助相結(jié)合的辦法。第10條差旅費報銷流程公司職工出差，須先行確定地點、任務(wù)、天數(shù)、人數(shù)及費用預(yù)算，以保證差旅費在年度預(yù)算定額內(nèi)節(jié)約使用。出差天數(shù)在一星期以內(nèi)的，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，超過此期限的，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。第11條出差地區(qū)劃分出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)，特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、上海、海南等，出差天數(shù)按自然天數(shù)計算，出發(fā)、返回當(dāng)日均算在內(nèi)。第12條交通費用報銷標(biāo)準(zhǔn)公司職工出差到外地，按乘坐車、船、飛機標(biāo)準(zhǔn)乘坐，特殊情況、不宜執(zhí)行上述標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)由公司總經(jīng)理簽批。第13條火車票報銷標(biāo)準(zhǔn)出差人員夜間，即晚7：00至次日凌晨7：00期間，乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買同席臥鋪票。其他情況均乘坐硬座火車。報銷形式采取實報實銷。第14條公司各級出差人員報銷標(biāo)準(zhǔn)1.公司出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機，憑車、船、機票據(jù)實報銷。每次出差的機場、火車站、碼頭往返費用，憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)據(jù)實報銷。2.公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差，各項費用實報實銷。其他人員出差，住宿費在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)部分，按住宿發(fā)票實報實銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的部分由本人自負(fù)：部門其他人員，同性別兩人以上出差，須合并住宿。3.公司職工與公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差，財務(wù)部將視具體情況確定報銷標(biāo)準(zhǔn)。聘請公司以外的人員同公司職工共同出差辦事，聘請人員的報銷標(biāo)準(zhǔn)比照陪同人員的報銷標(biāo)準(zhǔn)。4.職工外地出差發(fā)生的宴請費，原則上應(yīng)按規(guī)定于出差前申請，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示，回單位后補辦手續(xù)。5.職工出差因公發(fā)生的文印費和信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費等雜費支出按發(fā)票據(jù)實報銷。6.公司職工在本市內(nèi)公出辦事，不報銷任何市內(nèi)交通費用。第15條出差借款程序出差人員預(yù)借差旅費，應(yīng)填寫“出差借款預(yù)算單”。若申請出差宴請費的，還應(yīng)同時附上“招待費審批單”，經(jīng)出差人員所屬部門負(fù)責(zé)人審核簽字后送財務(wù)部審批。審批后辦理借款手續(xù)。第16條出差報銷時間出差人員返回后，應(yīng)在7日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。第4章招待費支出第17條業(yè)務(wù)招待費業(yè)務(wù)招待費包括招待來訪客人的茶葉、水果、飲料等費用；宴請客人的用餐、食品、酒水等費用；以及贈送客人、客戶的紀(jì)念品和禮品等費用。第18條業(yè)務(wù)招待費要求1.公司用于接待來訪客人的茶葉、水果、飲料等統(tǒng)一由行政人事部負(fù)責(zé)購買、保管、發(fā)放及費用控制，不得突破財務(wù)部下達的費用預(yù)算限額。2.以公司名義制作的紀(jì)念品、禮品，統(tǒng)一由行政人事部負(fù)責(zé)訂做和管理，各部門需領(lǐng)用時，按相關(guān)規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)。3.公司年末舉行對外聯(lián)誼活動所需費用或公司舉辦大型活動的費用由行政人事部和財務(wù)部集中管理、聯(lián)合控制。4.公司各部門一般性招待用餐和禮品等費用一次性支出可以根據(jù)具體情況向財務(wù)部提交預(yù)算申請，經(jīng)財務(wù)部批準(zhǔn)后合理掌握費用開支，并在此項支出完成后據(jù)實上報財務(wù)部知曉。5.公司各部門確因工作需要必須宴請的，按下列原則和辦法辦理。（1）提倡勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，年度招待費用總額不得突破財務(wù)本部下達的預(yù)算。（2）限制陪餐人數(shù)，原則上陪同人員不得多于來賓人數(shù)。（3）嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的宴請標(biāo)準(zhǔn)。（4）必須事先填寫招待費審批單，并經(jīng)批準(zhǔn)。（5）凡違反上述原則，未事先申請或突破申請標(biāo)準(zhǔn)的宴請，財務(wù)部有權(quán)拒絕