貨幣銀行學(xué)(本?？七m用)第三章-信用與信用工具課件

第三章信用與信用工具

信用概述信用的形式信用工具第三章信用與信用工具信用概述2022/10/1523.1信用概述信用活動的產(chǎn)生與發(fā)展在社會學(xué)中，信用被用來作為評價人的一個道德標(biāo)準(zhǔn)。一諾千金一言九鼎君子一言，駟馬難追信用隨交換發(fā)展而出現(xiàn)，最早運用于生活消費，然后拓展到生產(chǎn)活動。2022/10/1123.1信用概述信用活動的產(chǎn)生與發(fā)展2022/10/1533.1信用概述信用的含義在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，信用是一種體現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)關(guān)系的借貸行為。這種借貸活動可以采取商品形式，也可以采取貨幣形式。以償還和付息為基本特征。實質(zhì)上是財產(chǎn)使用權(quán)的暫時讓渡。2022/10/1133.1信用概述信用的含義2022/10/1543.1信用概述信用的特征與功能特征：標(biāo)的使用權(quán)與所有權(quán)分離；還本付息為條件；具有特殊運動形式。社會和經(jīng)濟(jì)兩方面功能：促進(jìn)社會生產(chǎn)方式的更替。（高利貸）籌集資金，配置資金，節(jié)省流通費用，宏觀調(diào)控。最早出現(xiàn)的信用形式是高利貸信用。2022/10/1143.1信用概述信用的特征與功能2022/10/1553.2信用的形式商業(yè)信用定義：企業(yè)在進(jìn)行商品銷售時，以延期付款即賒銷形式所提供的信用?？朔I賣雙方生產(chǎn)、流通時間不一致的矛盾例如，一家葡萄酒廠購買原材料和銷售產(chǎn)品有時差。加快商品流通、減少商業(yè)資本，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。商業(yè)信用是現(xiàn)代信用制度的基礎(chǔ)。2022/10/1153.2信用的形式商業(yè)信用2022/10/1563.2信用的形式商業(yè)信用典型的商業(yè)信用是一種實物信用，其出現(xiàn)時期晚于高利貸信用。常見形式包括：賒銷、分期付款、委托代銷預(yù)付定金、分期預(yù)付商業(yè)信用工具：商業(yè)票據(jù)，一種保障自己債權(quán)的書面憑證。期票：債務(wù)人→債權(quán)人，付款承諾。匯票：債權(quán)人→債務(wù)人，支付命令書。2022/10/1163.2信用的形式商業(yè)信用2022/10/1573.2信用的形式商業(yè)信用主要作用：對經(jīng)濟(jì)有潤滑和增長的作用。整條產(chǎn)業(yè)鏈的上下游廠商，國內(nèi)外企業(yè)在合作過程中，可能會因為缺乏必要的資金，而使得雙方的聯(lián)系發(fā)生阻滯。商業(yè)信用的出現(xiàn)可以保證生產(chǎn)和流通過程的順暢，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展增長提供信用支持。商業(yè)信用的合同化，使分散、自發(fā)的商業(yè)信用有序可循。商業(yè)信用票據(jù)化的結(jié)果即為法律化，標(biāo)準(zhǔn)化，有助于銀行參與進(jìn)來，發(fā)展做大。2022/10/1173.2信用的形式商業(yè)信用2022/10/1583.2信用的形式商業(yè)信用特點：主體主要是廠商?？腕w是商品資本。商業(yè)信用和社會生產(chǎn)的動態(tài)一致。局限性：規(guī)模受到廠商資本數(shù)量的限制。授信方向受到商品流轉(zhuǎn)方向的限制。期限有限，只能作為短期融資。2022/10/1183.2信用的形式商業(yè)信用2022/10/1593.2信用的形式銀行信用定義：由銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式通過存、貸款等業(yè)務(wù)提供的信用。銀行信用是現(xiàn)代信用體系的主要信用形式，發(fā)揮著主導(dǎo)作用。特點（同商業(yè)信用相對比）：中介信用，不直接參與生產(chǎn)經(jīng)營。客體是貨幣，不受數(shù)量、方向和期限的局限性。信用創(chuàng)造能力，成本低，競爭力強(qiáng)。2022/10/1193.2信用的形式銀行信用2022/10/15103.2信用的形式銀行信用銀行信用具有廣泛的兼容性（其他信用可包括其中）。銀行信用與商業(yè)信用是并存關(guān)系，而非取代關(guān)系。銀行信用是在商業(yè)信用廣泛發(fā)展的基礎(chǔ)上產(chǎn)生發(fā)展起來的。銀行信用的出現(xiàn)使商業(yè)信用得到進(jìn)一步發(fā)展。2022/10/11103.2信用的形式銀行信用2022/10/15113.2信用的形式國家信用定義：以國家和地方政府為債務(wù)人，向社會公眾放債來解決財政需要的一種信用形式。信用形式：典型形式：發(fā)行債券，包括長期公債、短期國庫券。向銀行借款。向外國借款。在國際金融市場上發(fā)債。2022/10/11113.2信用的形式國家信用2022/10/15123.2信用的形式國家信用特點：債權(quán)人是政府債券的持有者，包括個人、企業(yè)乃至外國政府和機(jī)構(gòu)。債務(wù)人則是國家或地方政府。主要用于財政開支，平衡財政赤字，而非直接參與商品生產(chǎn)和流通。政府彌補(bǔ)財政赤字的方法無非5種：發(fā)行貨幣、動用歷年財政結(jié)余、向銀行透支、舉借外債和舉借內(nèi)債。發(fā)行貨幣與向銀行透支易造成物價上漲。舉借外債是用貿(mào)易收支的不平衡取代財政收支的不平衡。舉借內(nèi)債是平衡財政赤字的最好方法。2022/10/11123.2信用的形式國家信用2022/10/15133.2信用的形式消費信用定義：企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向消費者個人提供的用于生活消費目的的信用。常見形式：商品賒銷（多使用信用卡）銀行提供的信用，短期信用。分期付款企業(yè)提供的信用：車、家電、數(shù)碼產(chǎn)品等……中期信用。消費貸款銀行直接貸款：房子、車……長期信用2022/10/11133.2信用的形式消費信用2022/10/15143.2信用的形式消費信用積極作用：引導(dǎo)消費，調(diào)節(jié)消費結(jié)構(gòu)。促進(jìn)商品生產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。利于推銷新產(chǎn)品、新技術(shù)，促進(jìn)產(chǎn)品更新?lián)Q代。消極影響：過度的消費信用會加劇市場供求緊張狀態(tài)，促使物價上漲，促成虛假繁榮。2022/10/11143.2信用的形式消費信用2022/10/15153.2信用的形式其他信用民間信用：民間個人之間的借貸往來。

中小企業(yè)、農(nóng)民、個體戶借貸規(guī)模小、風(fēng)險大，銀行惜貸。國際信用：一個國家的政府、銀行及其他自然人或法人對別國的政府、銀行及其他自然人或法人所提供的信用。可分為貿(mào)易信用和金融信用。保險信用：投保人以繳納保費為前提，令保險企業(yè)為其提供保障的信用形式。租賃信用：出租人以收取租金為條件,將持有物品(財產(chǎn))定期出租給承租人的一種信用形式。2022/10/11153.2信用的形式其他信用2022/10/15163.3信用工具信用工具的含義及特征含義：以書面形式發(fā)行和流通的，借以保證債券債務(wù)關(guān)系的法律效力憑證。演變：口頭信用→掛帳信用→書面信用特征：償還性：按期還本付息特例：償還期為0與∞流動性：迅速變現(xiàn)不遭損失與償還期成反比，以債務(wù)人信譽成正比。收益性：為持有人帶來一定收入收益率：凈收益對本金的比率。2022/10/11163.3信用工具信用工具的含義及特征2022/10/15173.3信用工具信用工具的含義及特征三種收益率計算方式名義收益率：，更具現(xiàn)實意義。實際收益率:計算最為精確。2022/10/11173.3信用工具信用工具的含義及特征2022/10/15183.3信用工具幾種典型的信用工具傳統(tǒng)的信用工具本票：債務(wù)人向債權(quán)人發(fā)出的支付承諾書，保證在約定期限內(nèi)，對某人或其指定人或持票人支付的無條件書面承諾。

特點是不需要承兌就有效。匯票：債權(quán)人發(fā)給債務(wù)人，令其向收款人或持票人無條件支付款項的支付命令書。國際結(jié)算中使用最廣泛的一種信用工具。必須經(jīng)過承兌（企業(yè)或銀行）方能有效。2022/10/11183.3信用工具幾種典型的信用工具2022/10/15193.3信用工具幾種典型的信用工具傳統(tǒng)的信用工具支票：出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的支付命令書。轉(zhuǎn)賬支票：只能用于轉(zhuǎn)賬?，F(xiàn)金支票：既能支取現(xiàn)金，又能轉(zhuǎn)賬。2022/10/11193.3信用工具幾種典型的信用工具2022/10/15203.3信用工具幾種典型的信用工具傳統(tǒng)的信用工具信用證：銀行根據(jù)付款人要求向收款人開立的付款憑證（保證書）。商業(yè)信用證：用于商品交易過程中的貨款結(jié)算，國際、國內(nèi)貿(mào)易中常用。實際上信用證是以銀行信用為擔(dān)保，對貿(mào)易中的雙方都有好處。2022/10/11203.3信用工具幾種典型的信用工具2022/10/15213.3信用工具幾種典型的信用工具傳統(tǒng)的信用工具信用卡：銀行或其他金融機(jī)構(gòu)對消費者賦予信用的證書。債券：到期還本付息的有價證券。多數(shù)折價發(fā)行，到期一次還本付息。分為政府債券、公司債券、金融債券。股票：證明出資人股本和權(quán)利的所有權(quán)憑證，有價證券。分為普通股和優(yōu)先股。2022/10/11213.3信用工具幾種典型的