2022年第二節(jié) 證券賬戶和證券托管

第二章第二節(jié) 證券賬戶和證券托管一、證券賬戶管理證券賬戶是指中國結(jié)算公司為申請人開出的記載其證券持有及變更的權(quán)利憑證。例2—3(2022年3月考題·判斷題)在我國，證券賬戶是指證券交易所為申請人開出的記載其證券持有及變更的權(quán)利憑證?！?〕【參考答案】×開立證券賬戶是投資者進(jìn)行證券交易的先決條件。中國結(jié)算公司對證券賬戶實(shí)施統(tǒng)一管理，投資者證券賬戶由中國結(jié)算上海分公司、深圳分公司及中國結(jié)算公司委托的開戶代理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)開立。開戶代理機(jī)構(gòu)是指中國結(jié)算公司委托代理證券賬戶開戶業(yè)務(wù)的證券公司、商業(yè)銀行及中國結(jié)算公司境外B股結(jié)算會(huì)員。(一)證券賬戶的種類一是按照交易場所劃分，分為上海證券賬戶和深圳證券賬戶。二是按照賬戶用途劃分，分為人民幣普通股票賬戶、人民幣特種股票賬戶、證券投資基金賬戶和其他賬戶。1．人民幣普通股票賬戶A股的境內(nèi)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)投資者。A基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶。A2．人民幣特種股票賬戶BB股賬戶按持有人可以分為：境內(nèi)投資者證券賬戶和境外投資者證券賬戶。3．證券投資基金賬戶證券投資基金賬戶是用于買賣上市基金的一種專用型賬戶。(二)開立證券賬戶的根本原那么合法性合法性是指只有國家法律允許進(jìn)行證券交易的自然人和法人才能開立證券賬戶。對國家法律法規(guī)規(guī)定不準(zhǔn)許開戶的對象，中國結(jié)算公司及其開戶代理機(jī)構(gòu)不得予以開戶?！蹲C券賬戶管理規(guī)那么》規(guī)定，一個(gè)自然人、法人可以開立不同類別和用途的證券賬戶。對于同一類別和用途的證券賬戶，原那么上一個(gè)自然人、法人只能開立一個(gè)。例2—4(2022年3月考題·單項(xiàng)選擇題)在開立證券賬戶的根本原那么中是指只有國家法律允許進(jìn)行證券交易的自然人法人才能開立證券賬戶。A．真實(shí)性B．合法性C．標(biāo)準(zhǔn)性D．一致性【參考答案】B【解析】在開立證券賬戶的根本原那么中，合法性是指只有國家法律允許進(jìn)行證券交易的自然人和法人才能開立證券賬戶。對國家法律法規(guī)不準(zhǔn)開戶的對象，中國結(jié)算公司及其開戶代理機(jī)構(gòu)不得予以開戶。真實(shí)性真實(shí)性是指投資者開立證券賬戶時(shí)所提供的資料必須真實(shí)有效，不得有虛假隱匿。目前，投資者在我國證券市場上進(jìn)行證券交易時(shí)采用實(shí)名制。(三)證券賬戶開立流程和規(guī)定證券公司和基金管理公司等特殊法人機(jī)構(gòu)開立證券賬戶，由中國結(jié)算公司直接受理。這類特殊法人機(jī)構(gòu)投資者需要前往中國結(jié)算上海分公司和深圳分公司現(xiàn)場辦理開戶手續(xù)。者開立證券賬戶。交易。例2—5(2022年3月考題·單項(xiàng)選擇題)上海證券賬戶當(dāng)日開立，〔 〕日生效A．TB．T＋1C．T＋2D．T＋3【參考答案】B即可用于交易。(四)證券賬戶管理的其他內(nèi)容額、證券變更及其他相關(guān)內(nèi)容。二、證券托管與存管二、證券托管與存管(一)證券托管、存管的概念送交給中央證券存管機(jī)構(gòu)保管，并由后者代為處理有關(guān)證券權(quán)益事務(wù)的行為。(二)我國目前的證券托管制度1．上海證券交易所交易證券的托管制度199841續(xù)。2．深圳證券交易所交易證券的托管制度深圳證券交易所交易證券的托管制度可概括為：自動(dòng)托管，隨處通買，哪買哪賣，轉(zhuǎn)托不限。例2—6