倉庫貨物管理規(guī)章制度

倉庫貨物管理規(guī)章制度.物品險收(1)倉管員對采購人采購物品的數(shù)量和尺寸進行驗收，并應(yīng)：①發(fā)票與實物名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量不符的，不予受理；②發(fā)票上的數(shù)量與實物數(shù)量不符，但名稱、規(guī)格、型號與部門實際驗收一致；③所購食品原料應(yīng)保持新鮮、口感差；④所購物品已損壞，恕不受理。.倉庫(1)驗收后的材料，除直接轉(zhuǎn)移的材料外，應(yīng)存放在倉庫中；(2)所有入庫物品應(yīng)在固定位置堆放；(3)堆放應(yīng)整齊、整齊、美觀，不能擠壓的物品應(yīng)平放于貨架上；(4)對盤點項目，逐項建立登記卡。入庫時按數(shù)字加卡，出庫時按數(shù)字減卡，并結(jié)算余額；卡片固定在物品前面。.儲存和抽查(1)經(jīng)常檢查庫存，防止昆蟲、老鼠、霉菌和變質(zhì)，將材料損失率降低到最低限度。(2)物料會計或相關(guān)管理人員還應(yīng)定期對倉庫物料進行抽查，檢查帳卡是否一致，帳料是否一致，帳帳是否一致。.接收和發(fā)放的材料(1)申請計劃或報告:①所有收到的物品必須按規(guī)定提前規(guī)劃，并報庫存部門準(zhǔn)備；②倉管員應(yīng)按每日發(fā)貨順序安排上報計劃，制作目錄，準(zhǔn)備物品供收貨人領(lǐng)取。(2)交付和接收①各部門、單位收貨一般需要專人負(fù)責(zé)；②物料領(lǐng)用員填寫并簽署《物料領(lǐng)用單》(包括日期、名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價、用途等)，倉管員憑憑證發(fā)貨；③請料單一式三份，請料單位自留一份，由本單位負(fù)責(zé)人驗收;給倉管員一份，憑證入賬;材料會計單一份，憑證應(yīng)詳細(xì)記錄；④發(fā)貨時，倉管員應(yīng)當(dāng)注意先發(fā)貨，后發(fā)貨；(3)估值的商品①貨物一般按購買價發(fā)貨。如果同一商品購買價不同，一般按均價發(fā)貨；②其他需要調(diào)出的單位材料，一般按原進貨價格或手續(xù)費、管理費均價調(diào)出.庫存?zhèn)}庫物料按月、中小、月底檢查一次，半年、年底徹底檢查一次；2列出盤點結(jié)果，提交財務(wù)部審核；3清點時停止發(fā)貨會計建立賬簿，登記賬簿，要求賬簿整齊、全面、一目了然；按品類建立賬簿，物料按型號、型號、規(guī)格建立賬簿；6.3記賬時，應(yīng)先審核發(fā)票和驗收單，然后入賬。發(fā)現(xiàn)錯誤應(yīng)及時解決，未經(jīng)澄清糾正不得入賬；6.4審核驗收單和物料領(lǐng)用單需要辦理手續(xù)后才能入賬，否則需要倉庫人員辦理手續(xù)后才能入賬；6.5交付材料按加權(quán)平均交付計價，月底交付價格差額按類別列示三份，記賬員一份，部門一份，財務(wù)一份；6.6直轉(zhuǎn)物料的收發(fā)貨應(yīng)作為其他入庫物料入庫；6.7企業(yè)調(diào)出物料所產(chǎn)生的管理費、手續(xù)費，不得用于沖抵物料成本，由財務(wù)部沖抵；進口物料應(yīng)根據(jù)發(fā)票數(shù)量、金額、稅費、檢疫費等準(zhǔn)確折合成單價人民幣，發(fā)貨時按加權(quán)平均計價；對于尚未到貨的進口物資，如發(fā)票、稅單、檢疫費等，應(yīng)在月底發(fā)放。發(fā)票、稅單、檢疫費等收訖并沖銷估值后，按實際情況入賬，調(diào)整暫估，報財務(wù)部物資會計調(diào)整三級帳；月底，按時將材料會計報表連同驗收表、材料申請單報送財務(wù)部材料會計；11與倉管員對賬，每月與財務(wù)部物料會計對賬，確保帳與料一致，帳一致。7