銀行賬戶的分類

分類標(biāo)準(zhǔn)存款人用途開戶地

銀行賬戶的分類賬戶類型 含義單位銀行結(jié)算賬戶，是指存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬單位銀行結(jié)算賬戶 戶。個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納人單位銀行結(jié)算賬戶管理。個人銀行結(jié)算賬戶，是指存款人憑個人身份證件以自然人名稱個人銀行結(jié)算賬戶 開立的銀行結(jié)算賬戶。個人因使用借記卡、信用卡在銀行或郵政儲蓄機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶， 納人個人銀行結(jié)算賬戶管理?；敬婵钯~戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開基本存款賬戶立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款賬戶是存款人因借款和其他結(jié)算需要，在基本存款賬一般存款賬戶戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。專用存款賬戶是指存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對有特專用存款賬戶定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立臨時存款賬戶的銀行結(jié)算賬戶。本地銀行結(jié)算賬戶是指存款人在注冊地或住所地開立的銀行結(jié)本地銀行結(jié)算賬戶算賬戶。異地銀行結(jié)算賬戶是指存款人根據(jù)規(guī)定的條件在異地（跨省、異地銀行結(jié)算賬戶市、縣）開立的銀行結(jié)算賬戶。專用賬戶現(xiàn)金存取的比較名稱存入現(xiàn)金支取現(xiàn)金單位銀行卡賬戶××財政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨√×交易保證金和信托基金專用存款賬戶基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地√√，但應(yīng)在開戶時報中國人產(chǎn)開發(fā)資金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房√√，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的基金和黨、團、工會經(jīng)費等專用存款賬戶規(guī)定辦理。收入?yún)R繳賬戶只收不付×業(yè)務(wù)支出賬戶只付不收√，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。各類賬戶的比較名稱概念使用范圍基本存款是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金付需要開立的銀行結(jié)算賬戶，是存款人的賬戶的支取。主辦賬戶。一般存款是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本主要用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)賬戶資金收付?？梢赞k理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。開立的銀行結(jié)算賬戶。1、單位銀行卡賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。2、財政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。3、基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對資金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)專用存款在開戶時報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。其特定用途資金進行專項管理和使用而賬戶4、糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金和開立的銀行結(jié)算賬戶。黨、團、工會經(jīng)費等專用存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。5、收入?yún)R繳賬戶只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務(wù)支出賬戶只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。臨時存款是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用于辦理臨時機構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資賬戶用而開立的銀行結(jié)算賬戶。金收付。個人銀行是自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的個人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金支取，結(jié)算賬戶可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。異地銀行是指存款人符合法定條件，根據(jù)需要在異其用途根據(jù)賬戶的類型而定。結(jié)算賬戶地開立的賬戶。

核準(zhǔn)/備案核準(zhǔn)備案預(yù)算單位專用存款賬戶應(yīng)核準(zhǔn)，其他專用賬戶應(yīng)備案核準(zhǔn)備案依賬戶性質(zhì)而定存款人違反銀行結(jié)算賬戶管理的處罰違法行為處罰規(guī)定開立、撤（1）違反規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶（1）對于非經(jīng)營性的存款人，給予警告并處以1000銷過程中（2）偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶元的罰款發(fā)生的違（3）違反規(guī)定不及時撤銷銀行結(jié)算賬戶（2）對于經(jīng)營性的存款人，給予警告并處以1萬元法行為以上3萬元以下的罰款（3）構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任使用銀行（1）違反規(guī)定將單位款項轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶存款賬戶（2）違反規(guī)定支取現(xiàn)金（1）存款人有第（1）～（5）項行為過程中的（3）利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù)①非經(jīng)營性的存款人：給予警告并處以1000元罰款違法行為（4）出租、出借銀行結(jié)算賬戶②經(jīng)營性的存款人：給予警告并處以5000元以上3（5）從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入、萬元以下的罰款將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶（2）存款人第（6）項行為的，給予警告并處以1000（6）法定代表人或主要負責(zé)人、存款人地址以及其他元的罰款開戶數(shù)據(jù)的變更事項未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行其他違反規(guī)定，偽造、變造、私自印制開戶登記證（1）對于非經(jīng)營性的存款人處以1000元罰款（2）對于經(jīng)營性的存款人處以1萬元以上3萬元以下的罰款（3）構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任對開戶銀行違反銀行結(jié)算賬戶管理的處罰違法行為處罰規(guī)定開立過（1）違反規(guī)定為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶（1）給予警告，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款程中的（2）明知或應(yīng)知是單位資金，而允許以自然人名稱開立（2）對該銀行直接負責(zé)的高級管理人員、其他直接負責(zé)違法行賬戶存儲的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分為（3）情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行有權(quán)停止對其開立基本存款賬戶的核準(zhǔn)，責(zé)令該銀行停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證（4）構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任使用過（1）提供虛假開戶申請數(shù)據(jù)，欺騙中國人民銀行許可開（1）給予警告，并處以5000元以上3萬元以下的罰款程中的立基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬（2）對該銀行直接負責(zé)的高級管理人員、其他直接負責(zé)違法行戶的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分為（2）開立或撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時，未按規(guī)定在其基（3）情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行有權(quán)停止對其開立基本本存款賬戶開戶登記證上予以登記、簽章或通知相關(guān)開存款賬戶的核準(zhǔn)戶銀行 （4）構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任3）違反規(guī)定辦理個人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算4）為儲蓄賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算5）違反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入6）超過期限或未向中國人民銀行報送賬戶開立、變更、撤銷等數(shù)據(jù)支票的記載事項記載概念內(nèi)容效力事項絕對是票據(jù)法明文規(guī)定必須記載的事（1）表明“支票”的字樣；（2）無條件支付的如欠缺某一記載事項記載項，如不記載，則支票無效。委托；（3）確定的金額；(4)付款人名稱；(5)的，支票無效。事項出票日期；(6)出票人簽章。相對是指票據(jù)法規(guī)定應(yīng)當(dāng)記載而沒有（1）付款地。支票上未記載付款地的，付款人如未記載，可以通過記載記載，但按照法律的有關(guān)規(guī)定而不的營業(yè)場所為付款地。法律規(guī)定進行推定，事項使票據(jù)失效的事項。（2）出票地。支票上未記載出票地的，出票人而不會導(dǎo)致票據(jù)無的營業(yè)場所、住所或者經(jīng)常居住地為出票地。效。非法是指《票據(jù)法》不要求當(dāng)事人必須支票的用途，合同編號等。這些事項并不發(fā)生支定記記載而允許當(dāng)事人自行選擇。不發(fā)票上的效力。載事生票據(jù)法效力的事項。項表2-8商業(yè)匯票提示承兌的期限匯票類型承兌類型提示承兌的期限不按期承兌的后果見票即付的商業(yè)匯票無需提示承兌匯票見票即付無定日付款或者出票后定可以提示承兌匯票持票人應(yīng)當(dāng)在匯票到期即喪失對其前手的追索期付款的商業(yè)匯票日前向付款人提示承兌權(quán)見票后定期付款的商業(yè)必須提示承兌匯票持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起1匯票個月內(nèi)向付款人提示承兌背書的記載事項類型 具體事項絕對記載事項 （1）背書人簽章（2）被背書人名稱（持票人在票據(jù)被背書人欄內(nèi)記載自己的名稱與背書人記載具有同等法律效力）相對記載事項背書日期（背書未記載日期的，視為在匯票到期日前背書）任意記載事項“不得轉(zhuǎn)讓”字樣不得記載的事項（1）附條件背書（條件無效，背書有效）（2）部分背書（背書無效）票據(jù)保證記載的事項記載事項記載內(nèi)容絕對記載事項保證文句和保證人簽章（1）被保證人名稱。如果未記載該事項，已承兌的匯票，承兌人為被保證人。未承兌的匯票，出票人為被保證人。相對記載事項（2）保證日期，如果不記載這一內(nèi)容，出票日期為保證日期。（3）保證人的住所，如果不記載這一內(nèi)容，可以推定為保證人的營業(yè)場所或住所。保證不得附有條件；附有條件的，不影響對匯不得記載事項票的保證責(zé)任。即如果保證附有條件的，所附條件無效，保證本身仍然具有效力，保證人應(yīng)向持票人承擔(dān)保證責(zé)任。信用卡的分類分類標(biāo)準(zhǔn)類型特點按使用對象單位卡單位使用不同個人卡個人使用白金卡信譽最高按信譽等級金卡信譽次高普通卡信譽最低按照幣種不人民幣卡可以用人民幣支付同雙幣種卡既可以用人民幣支