公司各部門工作流程圖

說明：活動預(yù)算批準(zhǔn)后，由各部門組織進(jìn)行分解，進(jìn)行進(jìn)一步細(xì)化。財務(wù)管理部對分解后預(yù)算是否與原預(yù)算相符、各系統(tǒng)間預(yù)算是否銜接一致、分解是否完全進(jìn)行審核。各部門分解后的預(yù)算有較大出入的，由財務(wù)部組織預(yù)算的協(xié)調(diào)會議，如仍無法協(xié)商一致，提請總經(jīng)理裁決。試嘗用酒的領(lǐng)用程序、主管部門：庫管領(lǐng)用人領(lǐng)用人eq\o\ac(○,1)營銷總監(jiān)領(lǐng)用人eq\o\ac(○,1)填寫領(lǐng)酒單簽準(zhǔn)eq\o\ac(○,1)庫管員eq\o\ac(○,1)領(lǐng)用人eq\o\ac(○,2)庫管員eq\o\ac(○,1)eq\o\ac(○,2)提交領(lǐng)酒單核對領(lǐng)酒單發(fā)貨驗貨領(lǐng)物酒簽字eq\o\ac(○,1)eq\o\ac(○,2)領(lǐng)用人會計轉(zhuǎn)交說明：1、批準(zhǔn)人指相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。2、每月末，庫管員統(tǒng)計領(lǐng)酒單，連同《庫存月報表》，匯總報送會計部。3、工作表單《領(lǐng)酒單》。貨品出庫程序、主管部門：庫管部①①①出示銷售單據(jù)eq\o\ac(○,1)庫管員eq\o\ac(○,1)eq\o\ac(○,2)eq\o\ac(○,3)eq\o\ac(○,4)核對辦理出庫正確無誤轉(zhuǎn)交核簽聯(lián)系出庫單銷售人員往來會計財務(wù)部開出銷售單據(jù)銷售人員出具客戶資料銷售人員員說明：庫管員要認(rèn)真核對“貨品出庫單”。工作表單：《貨品出庫單》。貨品入庫程序、主管部門：庫管部送貨人送貨人eq\o\ac(○,1)庫管員eq\o\ac(○,2)通知外在檢驗貨物抵達(dá)合格通知eq\o\ac(○,2)eq\o\ac(○,3)總經(jīng)理經(jīng)理eq\o\ac(○,1)eq\o\ac(○,2)廠家通知調(diào)查報告數(shù)量、質(zhì)量不符eq\o\ac(○,2)eq\o\ac(○,3)eq\o\ac(○,4)eq\o\ac(○,5)eq\o\ac(○,6)會計送貨人退貨程序各返一聯(lián)留存一聯(lián)辦理入庫手續(xù)填寫入庫編號核簽送貨憑證正確無誤開具入庫單檢驗人說明：1、本程序同樣適用于其他用品入庫。2、檢驗人一般指采購申請人（營銷總監(jiān)），物資使用部門負(fù)責(zé)人，賬務(wù)部。4、庫管員依據(jù)入庫單登記庫房數(shù)量帳，或錄入計算機。5、外在檢驗包括品名、規(guī)格、型號、重量、數(shù)量、包裝質(zhì)量等方面。6、工作表單：《入庫單》贈品領(lǐng)取程序、主管部門：營銷部①①①①①簽否①①①綜合辦公室?guī)旆縠q\o\ac(○,1)eq\o\ac(○,1)簽否簽否①①總經(jīng)理填寫贈品申請單審批申請人申請人簽準(zhǔn)營銷部審批簽準(zhǔn)審批簽準(zhǔn)領(lǐng)取贈品核實說明：1、工作表單：《贈品申請單》。福興公司營銷部領(lǐng)工資程序、主管部門：財務(wù)部①財務(wù)部會計現(xiàn)金出納eq\o\ac(○,1)①財務(wù)部會計現(xiàn)金出納eq\o\ac(○,1)eq\o\ac(○,1)核對請假條審批①eq\o\ac(○,2)總經(jīng)理員工核對做工資表統(tǒng)計考勤做銷售提成表綜合辦公室說明：1、員工指公司全體工作人員2、工作表單：《工資表》。賬務(wù)部工作流程圖序號責(zé)任主體工作內(nèi)容及關(guān)鍵節(jié)點說明1財務(wù)部（出納）審核原始單據(jù)審核原始單據(jù)出納人員每日下班前半小時對原始單據(jù)進(jìn)行整理分類。2財務(wù)部（會計）編制記賬憑證編制記賬憑證會計根據(jù)原始單據(jù)編制記賬憑證，并簽字蓋章。3財務(wù)部（主管會計）審核憑證有誤審核憑證正確主管會計審核憑證的合法性，并簽字蓋章。4財務(wù)部（會計）憑證輸機憑證輸機會計人員對已審核的憑證進(jìn)行賬套錄入。5財務(wù)部（主管會計）憑證復(fù)核憑證復(fù)核無誤主管會計登錄賬套對已錄入憑證復(fù)核。6財務(wù)部（會計）憑證過賬憑證過賬會計對復(fù)核過的憑證過賬。7財務(wù)部（會計）生成報表生成報表審核無誤會計進(jìn)行報表輸出。8財務(wù)部（稅務(wù)會計）納稅申報納稅申報會計進(jìn)行納稅申報。賬務(wù)部費用報銷流程序號責(zé)任主體工作內(nèi)容及關(guān)鍵節(jié)點說明1報賬人粘貼原始單據(jù)粘貼原始單據(jù)報賬人將原始單據(jù)有次序粘貼在原始憑證粘貼單上，并在粘貼單上填寫單據(jù)張數(shù)、大小寫金額、用途、經(jīng)手人、日期。2出納出納對票據(jù)的真實性及合理性進(jìn)行審查。3部門領(lǐng)導(dǎo)部門領(lǐng)導(dǎo)審批部門領(lǐng)導(dǎo)審批根據(jù)審批權(quán)限，由部門領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審核，對所發(fā)生費用的必要性、真實性負(fù)責(zé)，并在審粘貼單上簽字。4公司領(lǐng)導(dǎo)公司領(lǐng)導(dǎo)審批公司領(lǐng)導(dǎo)審批1、票據(jù)金額≤300元，建筑公司領(lǐng)導(dǎo)審批；2、300元<票據(jù)金額≤2000元,集團(tuán)公司副總審批；3、票據(jù)金額≥2000元，集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。5出納出納對粘貼單填寫的規(guī)范性、審批的連續(xù)性及票據(jù)金額的準(zhǔn)確性進(jìn)行審核。5出納報銷報銷出納審核無誤后，予以報銷。6出納編制憑證編制憑證編制憑證，登記現(xiàn)金日記賬。賬務(wù)部工資發(fā)放流程序號責(zé)任主體工作內(nèi)容及關(guān)鍵節(jié)點說明1綜合辦公室人力資源部每月初將上月考勤表及相關(guān)資料遞交給財務(wù)部。2財務(wù)部（會計）財務(wù)部進(jìn)行審核財務(wù)部進(jìn)行審核財務(wù)部結(jié)合考勤表對逐項審核。3財務(wù)部（會計）編制工資表編制工資表財務(wù)部工資發(fā)放人員根據(jù)審核后的考勤表編制工資表，財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)審核無誤后，報總經(jīng)理審批。4集團(tuán)公司總經(jīng)理