銀行從業(yè)資格銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)《風(fēng)險管理》每日一練（附答案）

銀行從業(yè)資格銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)《風(fēng)險管理》每日一練（附答案）一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。1、（）是各國監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動性風(fēng)險評估方法。A、流動性比率/指標(biāo)法B、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法C、因果分析模型【參考答案】：A【出處】：2013年上半年《風(fēng)險管理》真題【解析】流動性比率/指標(biāo)法是各國監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動性風(fēng)險評估方法。2、下列各項(xiàng)中，不屬于流動性的基本要素的是（）。A、時間B、資產(chǎn)規(guī)模C、資金數(shù)量【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行的流動性反映了商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括時間、成本和資金數(shù)量。3、通常戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從（）三個層面人手。A、戰(zhàn)術(shù)、宏觀和全局B、戰(zhàn)術(shù)、宏觀和微觀C、宏觀戰(zhàn)略、中觀管理和微觀操作【參考答案】：C【解析】：戰(zhàn)略風(fēng)險識別的三個層面：宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀操作層面(工作崗位)。故選D。4、下列關(guān)于非線性相關(guān)的計量系數(shù)的說法，不正確的是（）。A、秩相關(guān)系數(shù)采用兩個變量的秩而不是變量本身來計量相關(guān)性B、秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠刻畫兩個變量之間的相關(guān)程度C、秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分布【參考答案】：C【解析】：答案為D。二者只能刻畫兩個變量之間的相關(guān)程度，無法通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分布5、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟。制作風(fēng)險清單、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析是（）的主要方法。A、風(fēng)險識別B、風(fēng)險監(jiān)測C、風(fēng)險控制【參考答案】：A【解析】：常用的風(fēng)險識別與分析的方法有：①制作風(fēng)險清單；②資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法；③失誤樹分析方法；④分解分析法。A項(xiàng)正確。故本題選A。6、下列各項(xiàng)不會影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是（）。A、每日客戶存款數(shù)B、貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整C、商業(yè)銀行減少網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量【參考答案】：C【出處】：2013年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。只有D項(xiàng)，商業(yè)銀行減少網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量不會影響到期資產(chǎn)與負(fù)債的構(gòu)成比例，故選擇D。7、20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進(jìn)入（）。A、全面風(fēng)險管理模式階段B、負(fù)債風(fēng)險管理模式階段C、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段【參考答案】：A【出處】：2013年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段。1．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)60年代以前）2.負(fù)債風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)60年代）3．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)70年代）4．全面風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)80年代）8、（）是目前操作風(fēng)險識別與評估的主要方法。A、自我評估法B、權(quán)重法C、標(biāo)準(zhǔn)法【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行通常借助自我評估法和因果分析模型對其操作風(fēng)險進(jìn)行識別。其中，自我評估法運(yùn)用最廣泛、最成熟?！緦＜尹c(diǎn)撥】通過一句話記住操作風(fēng)險識別與評估的三個方法：“自我”按照“流程圖”收集“損失事件數(shù)據(jù)”。9、市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是（）。A、收益率曲線風(fēng)險B、基準(zhǔn)風(fēng)險C、重新定價風(fēng)險【參考答案】：C【解析】：市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是重新定價風(fēng)險。D項(xiàng)正確。故本題選D。10、以下不屬于核心資本的是（）。A、實(shí)收資本B、盈余公積C、一般準(zhǔn)備【參考答案】：C【解析】：核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。一般準(zhǔn)備屬于附屬資本。故選D。11、在操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本計量的方法中，（）的原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九條業(yè)務(wù)線，計算時需要獲得每個業(yè)務(wù)條線的總收入，然后根據(jù)各條線不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，分別求出對應(yīng)的資本，最后加總得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險資本要求。A、標(biāo)準(zhǔn)法B、內(nèi)部評級法C、高級計量法【參考答案】：A【解析】：B項(xiàng)，基本指標(biāo)法將銀行視為一個整體來衡量操作風(fēng)險，只分析銀行整體的操作風(fēng)險水平，而不對其構(gòu)成進(jìn)行分析；C項(xiàng)，內(nèi)部評級法是計量信用風(fēng)險的一種方法；D項(xiàng)，高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。12、將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于（）的風(fēng)險管理方式。A、風(fēng)險對沖B、風(fēng)險規(guī)避C、風(fēng)險分散【參考答案】：C【解析】：答案為D。對于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于風(fēng)險分散的風(fēng)險管理方式13、以下關(guān)于久期的論述，正確的是（）。A、久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高B、久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險沒有明顯聯(lián)系C、久期缺口大小對利率風(fēng)險大小的影響不確定，需要做具體分析【參考答案】：A【解析】：久期缺口的絕對值越大，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風(fēng)險暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨的利率風(fēng)險最高。A項(xiàng)正確。故本題選A。14、商業(yè)銀行的整體風(fēng)險控制環(huán)境不包括（）。A、公司治理結(jié)構(gòu)B、信息系統(tǒng)建設(shè)C、外部控制體系【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行的整體風(fēng)險控制環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)文化及信息系統(tǒng)四項(xiàng)要素，對有效管理與控制操作風(fēng)險至關(guān)重要。15、將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于（）的風(fēng)險管理方式。A、風(fēng)險對沖B、風(fēng)險規(guī)避C、風(fēng)險分散【參考答案】：C【解析】：答案為D。對于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于風(fēng)險分散的風(fēng)險管理方式16、某企業(yè)從銀行提出1年期的貸款申請，該貸款的貸款年利率為15%，根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)，同類評級的企業(yè)違約后，回收率為20%，若1年期的無風(fēng)險年收益率為5%，則根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型該客戶在1年內(nèi)的違約概率為（）。A、9%B、11%C、12%【參考答案】：B【解析】：根據(jù)風(fēng)險中性定價原理，無風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的，即PL（1＋KL）＋（1－PL）×（1＋KL）×θ＝1＋iL。其中，PL為期限1年的風(fēng)險資產(chǎn)的非違約概率，（1－PL）即其違約概率；KL為風(fēng)險資產(chǎn)的承諾利息；θ為風(fēng)險資產(chǎn)的回收率，iL為期限1年的無風(fēng)險資產(chǎn)的收益率。本題中，P×（1＋15%）＋（1－P）×（1＋15%）×20%＝1＋5%，可得P＝89%，即該客戶在1年內(nèi)的違約概率為11%。17、在客戶信用評級模型中，（）通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風(fēng)險溢價和相應(yīng)的違約率。A、CreditMetrics模型B、CreditMonitor模型C、CreditRisk+模型【參考答案】：B【解析】：KMV的CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，從而通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風(fēng)險溢價和相應(yīng)的違約率，即預(yù)期違約頻率（ExpectedDefaultFrequency，EDF）。18、商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性是指（）。A、商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售B、商業(yè)銀行流動負(fù)債數(shù)最的多少C、商業(yè)銀行流動資產(chǎn)減去流動負(fù)債的值的大小【參考答案】：A【解析】：答案為A。本題考查的是商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性的定義。商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售，即無損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。19、下列因素不是信用風(fēng)險緩釋方式的是（）。A、貸款定價B、合格凈額結(jié)算C、合格保證和信用衍生工具【參考答案】：A【出處】：2013年上半年《風(fēng)險管理》真題【解析】信用風(fēng)險緩釋是指銀行運(yùn)用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險。20、（）是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)。A、識別風(fēng)險B、感知風(fēng)險C、分析風(fēng)險【參考答案】：B【解析】：風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)：前者是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)；后者是深入理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。故選C。21、適時、準(zhǔn)確地（）是風(fēng)險管理的最基本要求。A、風(fēng)險識別B、風(fēng)險監(jiān)測C、風(fēng)險控制【參考答案】：A【解析】：適時、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求。22、根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風(fēng)險因素是（）。A、違約概率B、違約風(fēng)險暴露C、違約期限【參考答案】：A【解析】：初級法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶評級估計每一等級客戶違約概率，其他風(fēng)險要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計值。高級法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露、期限。違約概率是最基本的，兩種評級法都要估計。23、核心存款比例等于（）。A、核心存款/總資產(chǎn)B、貸款總額/核心存款C、貸款總額/總資產(chǎn)【參考答案】：A【解析】：答案為A。核心存款比率=核心存款/總資產(chǎn)，對同類商業(yè)銀行而言，該比率高的商業(yè)銀行流動性也相應(yīng)較好。核心存款是指那些相對來說較穩(wěn)定，對利率變化不敏感的存款，季節(jié)變化和經(jīng)濟(jì)環(huán)境對其影響也較小。24、市場風(fēng)險在交易賬戶中的（）風(fēng)險被納入了資本要求的范圍。A、商品價格B、股票價格C、利率和股票價格【參考答案】：C【解析】：巴塞爾委員會于1996年1月頒布的《資本協(xié)議市場風(fēng)險補(bǔ)充規(guī)定》以及大多數(shù)國家據(jù)此制定的資本規(guī)定將市場風(fēng)險納入了資本要求的范圍，包括在交易賬戶中的利率風(fēng)險和股票價格風(fēng)險以及在銀行賬戶和交易賬戶中的匯率風(fēng)險和商品價格風(fēng)險。25、在計算單一幣種敞口頭寸時，所包含的項(xiàng)目不包括（）。A、即期凈敞口頭寸B、期權(quán)敞口頭寸C、總敞口頭寸【參考答案】：C【解析】：單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他。26、操作風(fēng)險評估的原則之一是自下而上，也就是說，要全面識別和評估經(jīng)營管理中存在的操作風(fēng)險因素，必須將風(fēng)險控制的關(guān)口前移，自下而上逐級開展操作風(fēng)險的識別與評估。這是因?yàn)椋ǎ?。A、下級的業(yè)務(wù)種類少，相對簡單容易識別，因此需從易到難、自下而上地評估B、操作風(fēng)險往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)和經(jīng)營管理流程的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)C、上級的問題通常包含在下級出現(xiàn)的問題中【參考答案】：B【解析】：答案為C。本題考查的是操作風(fēng)險評估原則的理解。實(shí)踐表明，操作風(fēng)險往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)和經(jīng)營管理流程的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。因此，要全面識別和評估經(jīng)營管理中存在的操作風(fēng)險因素，必須將風(fēng)險控制的關(guān)口前移，自下而上逐級開展操作風(fēng)險的識別與評估。27、銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）。A、市場準(zhǔn)入B、現(xiàn)場檢查C、非現(xiàn)場監(jiān)管【參考答案】：A【出處】：2013年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機(jī)制。28、有關(guān)集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險，下列說法錯誤的是（）。A、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B、系統(tǒng)性風(fēng)險較高C、風(fēng)險監(jiān)控難度較小【參考答案】：C【解析】：答案為D。集團(tuán)法人客戶的特征中風(fēng)險識別和貸后監(jiān)管難度較大。29、信用風(fēng)險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務(wù)而可能出現(xiàn)損失的交易金額．一般而言，商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險暴露是（）。A、住房抵押貸款信用風(fēng)險暴露B、企業(yè)/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險暴露C、公用事業(yè)信用風(fēng)險暴露【參考答案】：B【解析】：信用風(fēng)險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風(fēng)險暴露和企業(yè)/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險暴露。前者包括一些余額較小、標(biāo)準(zhǔn)化且同質(zhì)的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業(yè)貸款)；后者主要是向企業(yè)/機(jī)構(gòu)用戶提供的國際和國內(nèi)貸款組合，這是商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險暴露。30、（）是各國監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動性風(fēng)險評估方法。A、流動性比率/指標(biāo)法B、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法C、因果分析模型【參考答案】：A【解析】：流動性比率/指標(biāo)法是各國監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動性風(fēng)險評估方法。31、下列關(guān)于財務(wù)比率的表述，正確的是（）。A、盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力B、流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力C、效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力【參考答案】：A【解析】：杠桿比率：用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力；杠桿一端是自己的現(xiàn)有資本，另一端是獲得的其他資本，比率的大小就是反映該杠桿用自己的資本來獲得融資的能力或者說償債的能力。流動性比率：用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金償付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。效率比率：體現(xiàn)管理層控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力。盈利比率：體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。以盈利為目標(biāo)，即控制成本、增加收益的能力。【專家點(diǎn)撥】本題綜合考查了各種比率的含義?？忌仨毷煊浉鞣N比率并加以區(qū)32、商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列（）是不正確的假設(shè)。A、準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件B、如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會C、風(fēng)險是無法避免的【參考答案】：C【解析】：答案為D。商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)：一是準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的；二是預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件的未來損失；三是如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會。33、經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RAROC)的計算公式是（）。A、RAROC=(收益一預(yù)期損失)/非預(yù)期損失B、RAROC=(非預(yù)期損失一預(yù)期損失)/收益C、RAR0C=(預(yù)期損失一非預(yù)期損失)/收益【參考答案】：A【解析】：答案為A。經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失(ExpectedLoss，EL)和以經(jīng)濟(jì)資本(EconomicCapital)計量的非預(yù)期損失(UnexpectedLoss，UL)調(diào)整后的收益率，其計算公式RAROC=(收益一預(yù)期損失)/經(jīng)濟(jì)資本(或非預(yù)期損失)。34、（）是銀行根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)許可，自己收集損失數(shù)據(jù)，估算操作風(fēng)險下的預(yù)期損失，再通過轉(zhuǎn)換從而得到操作風(fēng)險資本要求的一種方法。A、標(biāo)準(zhǔn)法B、損失分布法C、內(nèi)部衡量法【參考答案】：C【解析】：內(nèi)部衡量法是高級計量法的一種。內(nèi)部衡量法的最大特點(diǎn)在于銀行可以使用自身的損失數(shù)據(jù)來計算資本，按照不問的損失類型對風(fēng)險敞口指標(biāo)進(jìn)一步細(xì)化，能完整的描繪出銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險的全貌。故選D。35、在市場上享有盛譽(yù)的商業(yè)銀行反而會從整體市場危機(jī)中受益，這是由于（）。A、其可以以低價買入大量流動性欠佳的資產(chǎn)，從而獲利B、潛在存款人會為其資金尋找享有盛譽(yù)的商業(yè)銀行C、享有盛譽(yù)的商業(yè)銀行抵御嚴(yán)重的流動性風(fēng)險的能力強(qiáng)【參考答案】：B【解析】：沒有試題解析36、下列指標(biāo)的計算公式中，正確的是（）。A、資本金收益率=稅后凈收入/資產(chǎn)總額B、凈業(yè)務(wù)收益率：(營業(yè)收入總額－支出總額)/資產(chǎn)總額C、非利息收入率：(非利息收入－非利息支出)/(營業(yè)收入－營業(yè)支出)【參考答案】：B【解析】：A資本金收益率=稅后凈收入/資本金總額；B資產(chǎn)收益率=稅后凈收入/資產(chǎn)總額；D非利息收入率=(非利息收入－非利息支出)/資產(chǎn)總額。37、在用基本指標(biāo)法計量操作風(fēng)險資本的公式中，巴塞爾委員會規(guī)定其中的固定比例α為（）。A、8%B、15%C、18%【參考答案】：B【解析】：在用基本指標(biāo)法計量操作風(fēng)險資本的公式中，巴塞爾委員會規(guī)定固定比例為15%。故選C。38、下列各項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行選取流動性風(fēng)險的評估方法的是（）。A、選定某一種方法．便一以貫之的采用B、商業(yè)銀行可以同時采用多種流動性風(fēng)險的評估辦法來評價商業(yè)銀行的流動性狀況C、以上都不對【參考答案】：B【解析】：不論是什么規(guī)模的銀行，不論管理水平高低，只采取一種或者某幾種方法是不能全面評估風(fēng)險的，因?yàn)槊糠N方法都有它的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)。如果想要全面綜合地評價銀行的流動性狀況．最好同時采用多種評估方法。39、下列不屬于資金交易業(yè)務(wù)的是（）。A、資金拆借B、外匯買賣C、個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款【參考答案】：C【解析】：資金交易業(yè)務(wù)包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產(chǎn)品交易等業(yè)務(wù)。40、在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的管理模式中．不包括（）。A、負(fù)債風(fēng)險管理模式B、內(nèi)部管理模式C、全面風(fēng)險管理模式【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式包括資產(chǎn)風(fēng)險管理模式、負(fù)債風(fēng)險管理模式、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式、全面風(fēng)險管理模式。41、股票A的價格為38元/股，某投資者花6.8元購得股票A的買方期權(quán)，規(guī)定該投資者可以在12個月后以每股40元的價格購買1股A股票?，F(xiàn)知6個月后，股票A的價格上漲為50元，則此時該投資者手中期權(quán)的內(nèi)在價值為（）元。A、-1.8B、3.2C、10【參考答案】：C【解析】：內(nèi)在價值是指在期權(quán)的存續(xù)期間，執(zhí)行期權(quán)所能獲得的收益或利潤。6個月后，股票A的價格上漲為50元，此時投資者若執(zhí)行期權(quán)，將獲得10（50-40）元的收益，故期權(quán)的內(nèi)在價值為10元，此投資者獲得的收益為10-6.8=3.2（元）。42、企業(yè)向商業(yè)銀行購買遠(yuǎn)期利率合約（FRA）的主要目的是（）。A、鎖定未來的借款成本B、鎖定未來的投資收益C、對沖利率下降的風(fēng)險【參考答案】：A【出處】：2014年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】企業(yè)向銀行購買遠(yuǎn)期利率合約主要目的是鎖定未來的借款成本，對沖利率上升的風(fēng)險。43、下列是關(guān)于貸款的轉(zhuǎn)讓步驟，則正確順序是（）。①挑選出同質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中；②辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)；③對資產(chǎn)組合進(jìn)行評估；④簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；⑤雙方協(xié)商(或投標(biāo))確定購買價格；⑥為投資者提供資產(chǎn)組合的詳細(xì)信息。A、①②③④⑤⑥B、①②⑤③⑥④C、①③⑥⑤④②【參考答案】：C【解析】：答案為D。考查貸款轉(zhuǎn)讓的步驟。貸款轉(zhuǎn)讓的程序主要包括以下六個步驟：第一步，挑選出具有同質(zhì)性的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中；第二步，對該資產(chǎn)組合進(jìn)行評估；第三步，為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評估貸款的風(fēng)險；第四步，雙方協(xié)商(或投標(biāo))確定購買價格；第五步，簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；第六步，辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。44、在客戶風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系中，資產(chǎn)增長率和資質(zhì)等級分別屬于（）。A、基本面指標(biāo)和財務(wù)指標(biāo)B、基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)C、財務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)【參考答案】：C【解析】：基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo)；財務(wù)指標(biāo)包括償債能力、盈利能力、營運(yùn)能力、增長能力。資本增長率是財務(wù)指標(biāo)，很容易判斷排除A、C兩項(xiàng)，資質(zhì)等級是不能在財務(wù)指標(biāo)中反映出來的，這是基本面指標(biāo)。45、公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營/發(fā)展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中，“將風(fēng)險管理系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、程序和步驟，便于貫徹落實(shí)”，是（）的責(zé)任。A、風(fēng)險管理部門B、高級管理層C、業(yè)務(wù)管理部門【參考答案】：B【解析】：高級管理層負(fù)責(zé)具體執(zhí)行經(jīng)董事會批準(zhǔn)的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，即將該系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、程序和步驟，以便于業(yè)務(wù)部門的貫徹落實(shí)和對照檢查。46、（）是商業(yè)銀行進(jìn)行有效風(fēng)險管理的最前端。A、外部風(fēng)險監(jiān)督機(jī)構(gòu)B、法律/合規(guī)部門C、財務(wù)控制部門【參考答案】：C【解析】：新版教材已刪除此知識點(diǎn)內(nèi)容。47、操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括（）。A、公司治理結(jié)構(gòu)B、信息系統(tǒng)建設(shè)C、夕卜部控制體系【參考答案】：C【解析】：題干中指明是“內(nèi)部環(huán)境因素”，所以外部控制體系就排除在外。48、真實(shí)票據(jù)論的理論依據(jù)是商業(yè)銀行在發(fā)展初期，業(yè)務(wù)主要集中于（）。A、長期貸款B、短期自償性貸款C、房地產(chǎn)貸款【參考答案】：B【解析】：答案為C。商業(yè)貸款理論，也叫真實(shí)票據(jù)論，由18世紀(jì)英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家亞當(dāng)·斯密在其《國富論》一書中提出的。其基本要求是貸款應(yīng)以真實(shí)交易背景的商業(yè)票據(jù)為依據(jù)。這種理論認(rèn)為，貸款應(yīng)是短期和商業(yè)性的，用于實(shí)際生產(chǎn)和流通，有自償性，最理想。認(rèn)為商業(yè)銀行的資金來源主要是流動性很強(qiáng)的活期存款，因此其資產(chǎn)業(yè)務(wù)集中于短期自償性貸款。49、關(guān)于風(fēng)險救助，下列說法不正確的是（）。A、是針對有問題的銀行機(jī)構(gòu)采取的救助性措施B、其措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強(qiáng)制性或監(jiān)控性的措施C、其目的是通過風(fēng)險救助，改善銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況，有效處置化解風(fēng)險，防止風(fēng)險進(jìn)一步擴(kuò)大和惡化【參考答案】：B【解析】：C項(xiàng)，風(fēng)險的糾正性措施可分為兩類:一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強(qiáng)制性或監(jiān)控性的措施。50、A銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭180，英鎊多頭430，法國法郎空頭390，瑞士法郎空頭l30，則用短邊法計算的A銀行持有的外匯的總敞口頭寸為（）。A、610B、90C、1130【參考答案】：A【出處】：2013年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】短邊法先計算出凈多頭頭寸之和為：l80+430=610，凈空頭頭寸之和為：390+130=520。因?yàn)榍罢呓^對值較大，因此根據(jù)短邊法計算的外匯總敞口頭寸為610。二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）1、在市場風(fēng)險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁波動，（）一般不具有實(shí)質(zhì)性意義。A、名義價值B、公允價值C、市值重估價值【參考答案】：A【解析】：答案為A。在這四種價值中，B、C、D項(xiàng)時市場價格的依賴性很強(qiáng)，只有名義價值是根據(jù)歷史成本反映出來的，所以不具有實(shí)質(zhì)性意義。2、某商業(yè)銀行在期末對企業(yè)客戶評級進(jìn)行分析時發(fā)現(xiàn)，年初被評為AA級的1000個客戶中，年內(nèi)發(fā)生違約的客戶有5個，則下列表述中正確的是（）。A、該行AA級客戶的貸款不良率為0.5%B、該行AA級客戶的違約概率為0.5%C、該行AA級客戶的違約頻率為0.5%【參考答案】：C【解析】：題目所述應(yīng)為違約頻率。3、銀行用3年期美元存款作為3年期歐元貸款的融資來源，存款按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每年定價一次，而貸款按照美國國庫券利率每年定價一次，該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。銀行所面臨的市場風(fēng)險不包括（）。A、期權(quán)性風(fēng)險B、匯率風(fēng)險C、重新定價風(fēng)險【參考答案】：C【解析】：重新定價風(fēng)險又稱為期限錯配風(fēng)險，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。題中所述存貸款額期限均為3年，因此，不存在重新定價風(fēng)險。4、財務(wù)部門的職責(zé)不包括（）。A、負(fù)責(zé)考核財務(wù)績效B、負(fù)責(zé)承擔(dān)銀行賬戶市場風(fēng)險的日常管理職責(zé)C、負(fù)責(zé)會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性【參考答案】：C【解析】：D項(xiàng)是內(nèi)部審計的主要內(nèi)容之一。財務(wù)部門主要負(fù)責(zé)核算、考核商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債、收益損失等情況，制訂財務(wù)計劃、分配財務(wù)資源、考核財務(wù)績效，同時，財務(wù)部門一般還承擔(dān)銀行賬戶市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險的日常管理職責(zé)。5、法律風(fēng)險與違規(guī)風(fēng)險之間的關(guān)系是（）。A、違規(guī)風(fēng)險包括法律風(fēng)險B、兩者有關(guān)但又有區(qū)別C、兩者產(chǎn)生的原因相同【參考答案】：B【解析】：違規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險。從廣義上講，法律風(fēng)險與違規(guī)風(fēng)險密切相關(guān)。6、專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險時，需要考慮與借款人有關(guān)的因素，下列說法錯誤的是（）。A、如果某人過去借款總能及時、全額地償還本金與利息，那么他就能較容易或以較低的利率從商業(yè)銀行獲得貸款B、在期望收益相等的條件下，收益波動性較低的企業(yè)更容易違約C、一般來說，收益波動性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難【參考答案】：B【解析】：C項(xiàng)，在期望收益相等的條件下，收益波動性高的企業(yè)更容易違約，信用風(fēng)險較大。7、中國人民銀行從2004年開始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度，這表明（）。A、商業(yè)銀行不需承擔(dān)最終流動性風(fēng)險B、央行為商業(yè)銀行提供便利的政策C、央行對流動性管理不善的商業(yè)銀行開始給予一定程度的“經(jīng)濟(jì)懲罰”【參考答案】：C【解析】：中國人民銀行從2004年開始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度，表明了中央銀行對流動性管理不善的商業(yè)銀行開始給予一定程度的“經(jīng)濟(jì)懲罰”，結(jié)束了商業(yè)銀行長期以來既不需要承擔(dān)最終流動性風(fēng)險，又不必為管理不善付出較高成本的局面，迫使商業(yè)銀行把加強(qiáng)流動性管理提升到一個更高的戰(zhàn)略地位。8、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理基本做法的說法，正確的是（）。A、確保及時處理投訴和批評B、增強(qiáng)對公眾的透明度C、明確董事會和高級管理層的責(zé)任【參考答案】：C【解析】：戰(zhàn)略風(fēng)險管理基本做法：①明確董事會和高級管理層的責(zé)任；②建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程：③采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險管理辦法。A、B、C都是聲譽(yù)風(fēng)險管理辦法。9、下列哪項(xiàng)產(chǎn)品線的β因子等于15%?（）A、公司金融B、商業(yè)銀行C、零售經(jīng)紀(jì)【參考答案】：B【解析】：A項(xiàng)的β因子等于18%；BD兩項(xiàng)的β因子均等于12%。10、商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，包括風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)和（）A、流動性風(fēng)險指標(biāo)B、風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)C、不良貸款遷徙率指標(biāo)【參考答案】：B【解析】：答案為C。依照中國證監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》(試行)，風(fēng)險監(jiān)管核。指標(biāo)分為三個主要類別，即風(fēng)險水平、風(fēng)險遷徙和風(fēng)險抵補(bǔ)。11、財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈（）趨勢。A、上升B、不變C、先上升后下降【參考答案】：A【解析】：財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈上升趨勢；反之則下降。12、對聲譽(yù)風(fēng)險管理負(fù)有責(zé)任的部門是（）。A、董事會B、相關(guān)職能部門C、以上都是【參考答案】：C【解析】：《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》規(guī)定董事會、高級管理層和相關(guān)職能部門都對聲譽(yù)風(fēng)險管理負(fù)有責(zé)任。故選D。13、在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的四種管理模式中，不包括（）。A、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式B、綜合風(fēng)險管理模式C、全面風(fēng)險管理模式【參考答案】：B【解析】：答案為c。在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的四種管理模式包括資產(chǎn)風(fēng)險管理模式、負(fù)債風(fēng)險管理模式、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式、全面風(fēng)險管理模式，不存在綜合風(fēng)險管理模式14、（）是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。A、信用風(fēng)險B、操作風(fēng)險C、國家風(fēng)險【參考答案】：B【解析】：操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。C項(xiàng)正確。故本題選C。15、在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系中，商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險管理的最根本驅(qū)動力是（）。A、客戶利益B、資本C、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求【參考答案】：B【解析】：資本是風(fēng)險的第一承擔(dān)者，因而也是風(fēng)險管理最根本的動力來源。在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動中，風(fēng)險管理始終都是由代表資本利益的董事會來推動并承擔(dān)最終風(fēng)險責(zé)任的。三、判斷題（共20題，每題1分）1、商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中的組合結(jié)果數(shù)據(jù)不應(yīng)包括限額的調(diào)整等在風(fēng)險管理過程中所產(chǎn)生的操作數(shù)據(jù)。（）【參考答案】：錯誤【解析】：作為知識點(diǎn)記憶。商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中的組合結(jié)果數(shù)據(jù)包括限額的調(diào)整等在風(fēng)險管理過程中所產(chǎn)生的操作數(shù)據(jù)。2、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的目標(biāo)并不是要完全消除風(fēng)險，而是將風(fēng)險控制在可承受范圍的基礎(chǔ)上，盡量爭取收益/風(fēng)險的有效性。（）【參考答案】：錯誤【解析】：答案為B。商業(yè)銀行風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡。3、市場流動性風(fēng)險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。（）【參考答案】：錯誤【解析】：市場流動性風(fēng)險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。4、系統(tǒng)性風(fēng)險因素對貸款組合信用風(fēng)險的影響，主要是由行業(yè)風(fēng)險和區(qū)域風(fēng)險的變動反映出來。（）【參考答案】：錯誤【解析】：答案為B。系統(tǒng)性風(fēng)險因素對貸款組合信用風(fēng)險的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動反映出來。5、通常，活躍在貨幣市場的商業(yè)銀行需要采用較長的流動性缺口分析時間序列，而活躍在長期資產(chǎn)和負(fù)債市場的商業(yè)銀行則需要采用較短的時間序列。（）【參考答案】：錯誤【解析】：一般而言，活躍在短期貨幣市場和易于在短期內(nèi)籌集到資金彌補(bǔ)其資金缺口的商業(yè)銀行具有較短的流動性管理時間序列，而活躍在長期資產(chǎn)和負(fù)債市場的商業(yè)銀行則需要采用較長的時間序列。6、資產(chǎn)分類是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)。（）【參考答案】：正確【解析】：答案為A。資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)。7、商業(yè)銀行內(nèi)部計量市場風(fēng)險或?qū)Σ煌袌鲲L(fēng)險進(jìn)行比較時，可以根據(jù)需要選取不同的風(fēng)險價值（VaR）的置信水平?！緟⒖即鸢浮浚赫_【解析】：置信水平的選取應(yīng)當(dāng)視模型的用途而定。如果模型是用來計算與風(fēng)險相對應(yīng)的監(jiān)管資本，則置信水平應(yīng)該取監(jiān)管機(jī)構(gòu)所要求的99%；如果模型只是用于銀行內(nèi)部風(fēng)險計量或不同市場風(fēng)險的比較，置信水平的選取就并不十分重要。8、在監(jiān)督檢查中，非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查起指導(dǎo)作用。（）【參考答案】：正確【解析】：風(fēng)險管理的最基本要求是（）。【參考答案】：正確【解析】：通過對風(fēng)險管理的學(xué)習(xí)，我們要掌握的最基本的風(fēng)險管理順序就是識別、計算、監(jiān)測、控制。有效地識別風(fēng)險管理中最基本的要求。無法識別風(fēng)險，后面的步驟就無從談起，只有A符合“最基本”。9、在風(fēng)險緩解的處理中，被認(rèn)可的質(zhì)押品分兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn)，另一類是高質(zhì)量的金融工具。（）【參考答案】：正確【解析】：假設(shè)目前外匯市場上英鎊鎊兌美元的匯率為1英鎊：1.900美元，匯率波動的年標(biāo)準(zhǔn)差是250基點(diǎn)，目前匯率波動基本符合正態(tài)分布，則未來3個月英鎊兌美元的匯率有95%的可能處于（）區(qū)間?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：95%的可能落在均值左右兩個標(biāo)準(zhǔn)差之間。68%的可能落在均值左右一個標(biāo)準(zhǔn)差之間，99%的可能落地均值左右二個