世紀(jì)華園大酒樓財(cái)務(wù)部管理制度

世紀(jì)華園大酒樓財(cái)務(wù)部管理制度（一）、財(cái)務(wù)借款及核銷管理工作制度（二）、公司固定資產(chǎn)管理制度（三）、報(bào)損、報(bào)廢管理制度管理（四）、內(nèi)部審計(jì)管理制度（五）、工程部工用具管理制度（六）、會(huì)計(jì)核算管理制度（七）、餐廳簽單、掛帳打折管理制度（八）、處理收銀員長(zhǎng)短款工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)（九）、貨物原料出入庫管理辦法1（十）、財(cái)產(chǎn)貨物原料盤點(diǎn)清查管理制度（十一）、食品原材料及其他物品采購管理制度（十二）、財(cái)務(wù)票據(jù)管理制度（十三）、員工差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度（十四）、員工工資待遇中的各種扣款制度（十五）、作廢帳單的管理工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)部管理制度（一）、財(cái)務(wù)借款及核銷管理工作制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE處理收銀員長(zhǎng)短款工作程序編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY執(zhí)行日期EFFECTIE財(cái)務(wù)借款及核銷管理工作制度借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途，由部門主管簽字，主管會(huì)計(jì)審核,交總監(jiān)或總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款。第二條.費(fèi)用發(fā)生后，持報(bào)銷票據(jù)到財(cái)務(wù)報(bào)帳。第三條.報(bào)銷票據(jù)要提供合法報(bào)銷單據(jù)（特殊情況除外）。第四條.提供零星多張小單據(jù)，需將多張單據(jù)以階梯方式貼在一張空白紙上，并結(jié)出金額合計(jì)，需要入庫的要附上入庫單。第五條.報(bào)銷一律用碳素筆，寫明報(bào)銷日期并附審批人總監(jiān)總經(jīng)理的簽名。第六條.財(cái)務(wù)部要對(duì)報(bào)銷單重新審核，確認(rèn)金額與審批人簽字無誤后方可付款，并加蓋付訖章。第七條.借款人因公借款辦事,要本著當(dāng)日借當(dāng)日?qǐng)?bào)的原則,特殊情況必須在借款一星期內(nèi)進(jìn)行核銷。（二）、公司固定資產(chǎn)管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE公司固定資產(chǎn)管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY執(zhí)行日期EFFECTIE公司固定資產(chǎn)管理制度第一條.公司全部固定資產(chǎn)，包括主樓、辦公樓、廠房、職工宿舍、其他園林建筑、機(jī)械設(shè)備、大小汽車的帳務(wù)管理和計(jì)提折舊等，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。實(shí)物管理按哪個(gè)部門使用，就由哪個(gè)部門管理的原則進(jìn)行分工。建立固定資產(chǎn)卡片，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、總值金額、購建日期、使用年限、產(chǎn)地及存放地點(diǎn)。折舊年限：房屋15年、汽車10年、機(jī)械設(shè)備、電話系統(tǒng)折舊期為8年、空調(diào)、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。折舊計(jì)提方法采用使用年限法。（三）、報(bào)損、報(bào)廢管理制度管理程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE報(bào)損、報(bào)廢管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY執(zhí)行日期EFFECTIE報(bào)損、報(bào)廢管理制度第一條.商品及原材料發(fā)生霉壞、變質(zhì)，失去使用價(jià)值，需要做報(bào)損、報(bào)廢處理時(shí)，由保管員填報(bào)“商品、原材料霉壞、變質(zhì)報(bào)告表送交財(cái)務(wù)部。第二條.經(jīng)主管會(huì)計(jì)審查提出處理意見后，報(bào)總經(jīng)理審批。第三條.各業(yè)務(wù)部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的報(bào)廢、毀損要由主管會(huì)計(jì)提出處理意見，然后送交總監(jiān),總經(jīng)理批示并由財(cái)務(wù)部備案。報(bào)損、報(bào)廢的金額走營(yíng)業(yè)外支出科目。（四）、內(nèi)部審計(jì)管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE內(nèi)部審計(jì)管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY執(zhí)行日期EFFECTIE內(nèi)部審計(jì)管理制度第一條.認(rèn)真復(fù)核總臺(tái)收銀員的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)、帳單，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)糾正，以保證收入準(zhǔn)確無誤。對(duì)己復(fù)核過的報(bào)表，必須簽名以示負(fù)責(zé)。第二條.審核記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目、對(duì)應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡。同時(shí)審核記帳憑證所附原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記帳內(nèi)容一致。第三條.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結(jié)算，拒絕辦理。第四條.審核原料的購入憑證及采購員的報(bào)銷單據(jù)在直撥單上的簽名。第五條.每日及時(shí)核算成本，要求成本核算必須合理、準(zhǔn)確、并計(jì)算出每月成本利潤(rùn)率。第六條.要監(jiān)管倉庫的月末盤點(diǎn)，并按盤點(diǎn)表與保管帳核對(duì)，出現(xiàn)差異要及時(shí)查明原因，按規(guī)定報(bào)批。（五）、工程部工用具管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE內(nèi)部審計(jì)管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY執(zhí)行日期EFFECTIE工程部工用具管理制度第一條.工程部所有的維修用工具、用具必須登記，實(shí)行統(tǒng)一管理。第二條.工程部水暖工、電工所配備的工具為專用工具，禁止外借。第三條.工具保管和使用不當(dāng)造成損壞或丟失由個(gè)人負(fù)責(zé)賠償。（六）、會(huì)計(jì)核算管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE會(huì)計(jì)核算管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY執(zhí)行日期EFFECTIE會(huì)計(jì)核算管理辦法第一條.會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，采用借貸記帳法。第二條.會(huì)計(jì)年度采用歷年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。第三條.記帳的貨幣單位為人民幣。憑證、帳簿、報(bào)表均用中文。第四條.會(huì)計(jì)科目執(zhí)行國家制定的行業(yè)會(huì)計(jì)制度，結(jié)合我公司的具體情況制定。第五條.會(huì)計(jì)憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。(1)自制原始憑證指：入庫單、出庫單、旅費(fèi)報(bào)銷單、費(fèi)用支出證明單、請(qǐng)購單、收款收據(jù)、借款單等。外來原始憑證指：我單位與其他單位或個(gè)人發(fā)生業(yè)務(wù)、勞務(wù)關(guān)系時(shí)由對(duì)方開給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。(3)會(huì)計(jì)憑證保管期限為十五年。第六條.會(huì)計(jì)報(bào)表，依財(cái)政、稅務(wù)部門和集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)部的要求及時(shí)填制申報(bào)。（七）、餐廳簽單、掛帳打折管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE簽單、掛帳運(yùn)作程序制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY執(zhí)行日期EFFECTIE餐廳簽單、掛帳、打折、贈(zèng)送管理制度1、公司只允許董事（老板）簽單掛帳，董事不在時(shí)，可委托總經(jīng)理或總監(jiān)簽字掛帳。2、董事（老板）\總監(jiān)\總經(jīng)理消費(fèi)簽單掛帳一律7折3、凡未與公司簽定消費(fèi)簽單掛帳合同單位或個(gè)人一律不得簽單掛帳4、公司貴賓卡可以8.8折優(yōu)惠5、公司管理人員處理投訴部長(zhǎng)可以打9折,經(jīng)理8.5折,8.5折以上必須請(qǐng)示總監(jiān)或總經(jīng)理審批6、部長(zhǎng)級(jí)以上在餐廳客戶應(yīng)酬時(shí)可以贈(zèng)送果盤一個(gè)（八）、處理收銀員長(zhǎng)短款工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn)程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE處理收銀員長(zhǎng)短款工作程序編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY執(zhí)行日期EFFECTIE處理收銀員長(zhǎng)短款工作程序經(jīng)財(cái)務(wù)部日審查明，收銀員實(shí)交現(xiàn)金額與電腦記錄一旦出現(xiàn)差異，則為長(zhǎng)短款。出現(xiàn)長(zhǎng)款時(shí)，要通過帳務(wù)處理，轉(zhuǎn)入賓館營(yíng)業(yè)外收入；出現(xiàn)短款時(shí)，由日審填寫短款報(bào)告，報(bào)送審計(jì)主管，審計(jì)主管督促本人寫出短款報(bào)告，并提出處理意見交財(cái)務(wù)部經(jīng)理。原則上短款一律由個(gè)人賠償，開出財(cái)務(wù)部正式收據(jù)，沖銷其短款金額。（九）、貨物原料出入庫管理辦法程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE貨物原料出入庫管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY執(zhí)行日期EFFECTIE貨物原料出入庫管理辦法1.出庫時(shí)間定為每日的上午9:30—10:30下午2:30—4:30（特殊情況除外）。2.辦理出庫必須由總監(jiān)后總經(jīng)理在內(nèi)部直撥單或出庫單上簽字方可出庫。3.內(nèi)部直撥單用于出品部營(yíng)業(yè)、生產(chǎn)用周轉(zhuǎn)食品原料、而出庫單用于后勤部門（工程、保安、辦公室、餐廳）領(lǐng)用物品。4.原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續(xù)，并且要有入庫經(jīng)手人的簽名。原材料中的菜品、要直撥入廚房，只需要辦理驗(yàn)收手續(xù)即可。5.固定資產(chǎn)購入驗(yàn)收后直撥入使用部門，需要填寫入庫單,然后直接填制固定資產(chǎn)管理賬冊(cè)。6保管員要對(duì)入庫物品保質(zhì)期、外觀質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督，并要有產(chǎn)品三證發(fā)現(xiàn)問題物品原料應(yīng)不與辦理入庫手續(xù)。直撥程序采購部根據(jù)貨物填寫直撥單倉庫驗(yàn)收后簽名直撥部門主管驗(yàn)收簽名。十四、退、換貨物程序：用貨部門將不合格貨物清出倉庫檢驗(yàn)并核對(duì)驗(yàn)收采購?fù)嘶亟o供應(yīng)商供應(yīng)商換回合格貨物給用貨部門。（十）、財(cái)產(chǎn)貨物原料盤點(diǎn)清查管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE財(cái)產(chǎn)貨物原料盤點(diǎn)清查管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY執(zhí)行日期EFFECTIE財(cái)產(chǎn)貨物原料盤點(diǎn)清查管理制度第一條.目的為保證存貨及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)的正確性，使盤點(diǎn)工作處理有章遵循，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，以達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。第二條.盤點(diǎn)范圍（一）存貨盤點(diǎn)：系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。（二）財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券。（三）財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)：系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點(diǎn)。1、固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。2、代保管資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。3、低值易耗品：購入的價(jià)值達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、器具等。第三條.盤點(diǎn)方式、時(shí)間（一）年中、年終盤點(diǎn)1、存貨：由各管理部門、采購員會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年（中）終時(shí)，實(shí)行全面總清點(diǎn)一次，時(shí)間為：年中盤點(diǎn)時(shí)間是6月30日、31日；年終盤點(diǎn)時(shí)間是12月30日、31日。2、財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)盤點(diǎn)。3、財(cái)產(chǎn)：由各部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年（中）終時(shí)，實(shí)施全面清點(diǎn)。（二）月末盤點(diǎn)每月末所有存貨，由各部門及財(cái)務(wù)部實(shí)施全面清點(diǎn)一次，時(shí)間為每月30日。第四條.人員的指派與職責(zé)總盤人：由總經(jīng)理任命、負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的上報(bào)總經(jīng)理裁決。（二）主盤人：由各部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動(dòng)和實(shí)施。（三）盤點(diǎn)人：由各部門指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。（四）監(jiān)盤人：由總經(jīng)理派人擔(dān)任。（五）會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部指派，負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，與盤點(diǎn)人分段核對(duì)，確實(shí)數(shù)據(jù)工作。（六）協(xié)盤人：由各部門指派，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)時(shí)料品搬運(yùn)及整理工作。（七）特定項(xiàng)目按月盤點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人、抽點(diǎn)人，其職責(zé)相同。第五條.盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備事項(xiàng)盤點(diǎn)編組：由財(cái)務(wù)部于每次盤點(diǎn)前，事先依盤點(diǎn)種類、項(xiàng)目編排“盤點(diǎn)人員編組表”、盤點(diǎn)時(shí)間等，交總經(jīng)理審批后，公布實(shí)施。各部門將應(yīng)用于盤點(diǎn)的工具預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)，所需盤點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備。1、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類。2、現(xiàn)金、有價(jià)證券等，應(yīng)按類別整理并列清單。3、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。4、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)帳冊(cè)應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢，并將有關(guān)單據(jù)如：入庫單、領(lǐng)料單等裝訂成冊(cè)（一月一本）。第六條.盤點(diǎn)實(shí)施要求1、要求主盤人、盤點(diǎn)人、協(xié)點(diǎn)人等嚴(yán)格按照盤點(diǎn)程序進(jìn)行，不得徇私舞弊。2、盤點(diǎn)時(shí)要力求物品的安全。3、盤點(diǎn)結(jié)束時(shí)，要求盤點(diǎn)小組各成員均按職責(zé)劃分簽名確認(rèn)。4、盤點(diǎn)結(jié)束后，由財(cái)務(wù)部將盤點(diǎn)情況進(jìn)行總結(jié)，上報(bào)總經(jīng)理，特殊情況要著重指出，盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行存檔。5、根據(jù)盤點(diǎn)情況，對(duì)盤虧盤盈等情況做出處理決定，并存檔。（十一）、食品原材料及其他物品采購管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE原材料及其他物品采購管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED餐飲部政策制定人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY執(zhí)行日期EFFECTIE原材料及其他物品采購管理制度1.由廚師長(zhǎng)、生產(chǎn)班度根據(jù)宴會(huì)預(yù)定單參照廚房庫存及生產(chǎn)計(jì)劃，提出采買計(jì)劃。2.將采購計(jì)劃送交財(cái)務(wù)部審核。3.由財(cái)務(wù)部填制請(qǐng)購單送總經(jīng)理批準(zhǔn)后交由采購員。4.采購員要負(fù)責(zé)將價(jià)格真實(shí)、準(zhǔn)確、清楚的記錄于請(qǐng)購單上。5.采購員購買后，將原材料直接撥入廚房和，由保管員與監(jiān)督員協(xié)同廚師長(zhǎng)或砧板廚師共同驗(yàn)收并簽字。6.驗(yàn)收后采購員將簽字的請(qǐng)購單連同內(nèi)部直撥單、采購發(fā)票送交保管員與監(jiān)督員、總監(jiān)總經(jīng)理審批。7.采購員持內(nèi)部直撥單、采購發(fā)票到財(cái)務(wù)報(bào)帳。8.其他物品的采購,由各部門提出申請(qǐng)采購計(jì)劃,交財(cái)務(wù)部保管員審核,總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后,交給采購員采購。（十二）、財(cái)務(wù)票據(jù)管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE財(cái)務(wù)票據(jù)管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED餐飲部政策制定人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY執(zhí)行日期EFFECTIE財(cái)務(wù)票據(jù)管理制度為了加強(qiáng)酒店票據(jù)管理，明確管理及使用范圍，預(yù)防票據(jù)遺失、填制錯(cuò)漏，現(xiàn)結(jié)合酒店實(shí)際特制定本制度。

1、酒店各種發(fā)票、收據(jù)由財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷。2、銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財(cái)務(wù)部出納負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收，建立支票領(lǐng)用登記本。對(duì)填寫錯(cuò)誤的銀行支票，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷。3、酒店庫存物資入、出庫單，分別由倉庫保管專人負(fù)責(zé)，領(lǐng)購、登記、填制、保管。庫管員依據(jù)入、出庫單的“保管聯(lián)”登記庫存物資的明細(xì)賬，并妥善保管存根聯(lián)，以便備查。

4、各種發(fā)票填制必須按稅務(wù)等有關(guān)部門規(guī)定及發(fā)票內(nèi)容詳細(xì)填列，如填寫錯(cuò)誤應(yīng)將發(fā)票一式幾聯(lián)同時(shí)作廢，以便審查。

（十三）、員工差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE財(cái)務(wù)票據(jù)管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED政策制定人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY執(zhí)行日期EFFECTIE員工差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：

2.1員工出差分“長(zhǎng)途”和“短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為“短途”，出差時(shí)間在一天以上的為“長(zhǎng)途”。

2.2出差住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：（元/人/天）

職務(wù)標(biāo)準(zhǔn)

一般人員60

部門經(jīng)理級(jí)80

公司副總經(jīng)理級(jí)100

2.3出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：

2.3.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補(bǔ)貼。由于特殊原因造成誤餐，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，最高享受6元/天的補(bǔ)貼。

2.3.2長(zhǎng)途出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：（元/人/天）

職務(wù)標(biāo)準(zhǔn)

一般人員15

部門經(jīng)理級(jí)25

公司副總經(jīng)理級(jí)35

2.4員工出差交通報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：

2.4.1交通工具：酒店總經(jīng)理可根據(jù)聘任協(xié)議乘坐飛機(jī)、軟臥；部門經(jīng)理級(jí)及以下：乘坐火車硬臥、快客。外聘經(jīng)理上任可乘坐協(xié)議規(guī)定的交通工具。

2.4.2員工長(zhǎng)途出差交通費(fèi)，經(jīng)理級(jí)（含）以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷；經(jīng)理級(jí)以下人員原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時(shí)，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷。

2.4.3員工在本市內(nèi)辦事，無特殊情況，不得報(bào)銷出租車票。

3、員工差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：

3.1住宿費(fèi)，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付（如有特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷），節(jié)約歸已。

3.2膳食補(bǔ)助費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取，不得報(bào)銷與此相關(guān)的費(fèi)用。

3.3通訊費(fèi)以郵局憑證報(bào)銷。

3.4交際費(fèi)用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報(bào)銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。

3.5短途出差不享受住宿補(bǔ)助。

3.6出差人員無住宿費(fèi)用時(shí)，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補(bǔ)助。

3.7員工出差返回后于5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷，未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報(bào)銷時(shí)再行支付。

3.8超過1個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。

3.9財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)不實(shí)的出差費(fèi)用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為酒店將按情節(jié)輕重處罰。

（十四）、員工工資待遇中的各種扣款制度程序與標(biāo)準(zhǔn)PROCEDURE財(cái)務(wù)票據(jù)管理制度編號(hào)REF.NO.執(zhí)行職位POSITIONRESPONSIBLE涉及部門DEPT.CONCERNED餐飲部政策制定人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY執(zhí)行日期EFFECTIE工資待遇中的各種扣款制度：1、基本概念：1）崗位工資總額：?jiǎn)T工工資不再分基本工資、崗位工資、生活津貼，將統(tǒng)稱為崗位工資總額，即傳統(tǒng)意義上的員工工資；2）日工資：每日工資＝月崗位工資總額×12/365；3）常規(guī)有薪假期：將原有每月享有四天休班改為每工作6天享有有薪假期1天；每月不工作不享有此有薪假期；崗位工資額的計(jì)算：每月崗位工資額＝每日工資×（出勤天數(shù)＋應(yīng)享有的有薪假天數(shù)）；2、假期：1）事假：?jiǎn)T工請(qǐng)一天事假扣發(fā)一天每日工資，并一天事假扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金的30％，兩天扣發(fā)50％，三天扣發(fā)70％，四天及以上扣發(fā)100％；2）病假：每月有兩天有薪病假（此病假必須有桂林市中醫(yī)院、桂林人民醫(yī)院及以上醫(yī)院證明方有效），第三天起按事假處理（一次性申請(qǐng)病假跨月份到下一個(gè)月時(shí)，只計(jì)兩天有薪），具體計(jì)算見1；3）產(chǎn)假：