供應(yīng)商結(jié)大帳流程的通知

第一節(jié)供給商結(jié)大帳流程的通知摘自2004年7月14日《永【2004】財通字第04146號》一、先期確認(rèn)工作：1、供給商結(jié)大帳時，由業(yè)務(wù)員填寫“供給商結(jié)大帳流程表（簡稱流程表）”表中的供給商ID、供給商名稱、貨物ID、貨物名稱，署名后交給財務(wù)做事。2、財務(wù)做事傳真或以其余方式將“流程表”發(fā)到有關(guān)門店財務(wù)主管、總倉和其余有關(guān)部門（如理培科、物流部、技術(shù)服務(wù)部等確立理培、借機(jī)辦理等狀況）。3、門店財務(wù)主管實時將“流程表”交有關(guān)品類柜長，應(yīng)退未退數(shù)目由品類柜長填寫；總庫房存由系統(tǒng)主管填寫；理賠科確認(rèn)上述退貨商品能否存在理賠事宜。于財務(wù)手下發(fā)流程表3個工作日內(nèi)，署名后傳真給來往主管。4、財務(wù)來往主管將“流程表”匯總后交業(yè)務(wù)員，由業(yè)務(wù)員協(xié)調(diào)對目前庫存進(jìn)行退貨辦理，在確認(rèn)門店、總倉全部退貨均已辦理完成，并保證庫存及門店調(diào)撥保存帳數(shù)目為零后，再將“流程表”交由財務(wù)部對帳組，進(jìn)行結(jié)大帳的對帳工作。注：假如業(yè)務(wù)員對門店或總庫房存不做退貨辦理的，一定在有庫存的“流程表”上注明“上述商品不予退貨”字樣，并由業(yè)務(wù)經(jīng)理署名，以對結(jié)大帳后的遺留庫存負(fù)責(zé)。二、對帳工作：1、財務(wù)部對帳組依據(jù)已確認(rèn)的“流程表”，進(jìn)行結(jié)大帳的財務(wù)對帳，出具“結(jié)大帳對帳單”。注：結(jié)大帳一定使用“結(jié)大帳”專用對帳單（附表），其余無效。2、結(jié)大帳一定查問業(yè)務(wù)帳：進(jìn)貨未達(dá)成余額，庫存及門店調(diào)撥保存帳數(shù)目和銷退未開票金額；財務(wù)帳：204，13101，122，129及211中波及供給商科目，和返利、花費帳務(wù)等，各財務(wù)和業(yè)務(wù)查問數(shù)據(jù)由有關(guān)責(zé)任人員負(fù)全責(zé)。三、結(jié)算工作1、供給商在“結(jié)大帳對帳單”上署名蓋印確認(rèn)后，方可結(jié)算最后一筆貨款，不然出現(xiàn)問題由結(jié)算科負(fù)責(zé)。2、為保護(hù)企業(yè)利益不受損失，結(jié)大帳供給商一定留有質(zhì)量保證金或庫存商品押金。四、檔案管理：1、結(jié)大帳流程走完后，由對帳組整理結(jié)大帳票據(jù)，作為檔案保存。保存內(nèi)容包含：供給商結(jié)大帳流程表（業(yè)務(wù)員填寫及門店回傳票據(jù)同時具存），供給商帳務(wù)記錄，結(jié)大帳對帳單復(fù)印件（兩方蓋印）。2、對帳組將票據(jù)裝袋，封面寫明：單位名稱，帳務(wù)截止時間，對帳時間，對帳人員。3、檔案室檢查上述內(nèi)容能否齊備，并在封面上署名，保存限期3年，過期銷毀。五、其余事項1、供給商更改經(jīng)營方式時，由業(yè)務(wù)部門參照結(jié)大帳流程，確立更改經(jīng)營方式前后商品庫存數(shù)目，并通知來往對帳員對帳，由來往對帳員出具余額調(diào)理表，要求與供給商確認(rèn)變更經(jīng)營方式前后的有關(guān)債權(quán)債務(wù)。2、供給商更改仰頭時，由業(yè)務(wù)部門參照結(jié)大帳流程，確立轉(zhuǎn)入更改后供給商的商品庫存數(shù)，并通知來往人員對帳，由對帳員出具余額調(diào)理表并經(jīng)更改前供給商、更改后供給商確認(rèn)簽章。確認(rèn)后即通知系統(tǒng)部更改供給商仰頭。3、來往主管下發(fā)流程表，將業(yè)務(wù)員填寫的原始“流程表”交有關(guān)對帳員，本票據(jù)一定留存，作為檔案保存。4、來往對帳員一定確認(rèn)門店、總倉、理賠全部流程表到位后才能操作。注意事項：請有關(guān)部門嚴(yán)格履行結(jié)大帳流程，假如因為哪個