帝科股份：公司2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告

帝科股份無(wú)錫帝科電子材料股份有限公司2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告二〇二二年十一月帝科股份(300842)2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告1無(wú)錫帝科電子材料股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“帝科股份”或“公司”)召開(kāi)第二屆董事會(huì)第十七次會(huì)議審議通過(guò)了公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票的行)》等相關(guān)規(guī)定，論證分析報(bào)告。易程量不超過(guò)620萬(wàn)股(含)，募集資金不超過(guò)18,600.00萬(wàn)元(含)，扣除發(fā)行費(fèi)用后的募集資金凈額主要用于以下項(xiàng)目：(1)年產(chǎn)1000噸導(dǎo)電銀漿研發(fā)和生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目；(2)補(bǔ)充流動(dòng)資金。若一、本次發(fā)行的背景和目的(一)本次發(fā)行的背景業(yè)處于高速增長(zhǎng)期，光伏銀漿市場(chǎng)前景廣闊許多國(guó)家推進(jìn)能源轉(zhuǎn)型的核心內(nèi)容和應(yīng)對(duì)氣候變化的重要途徑。帝科股份(300842)2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告2將推動(dòng)電池制造產(chǎn)能的大幅擴(kuò)充，形成對(duì)導(dǎo)電銀漿市場(chǎng)持續(xù)發(fā)展的有力支撐。代開(kāi)展整縣(市、區(qū))推進(jìn)屋頂分布式光伏開(kāi)發(fā)試點(diǎn)等方面促進(jìn)清潔能源的發(fā)展，W銀漿行業(yè)技術(shù)革新可持續(xù)發(fā)展，國(guó)家推出5.31光帝科股份(300842)2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告3爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。3、新一代電池技術(shù)規(guī)模應(yīng)用有望促進(jìn)光伏銀漿需求進(jìn)一步增長(zhǎng)N(二)本次發(fā)行的目的用率和盈利能力商帝科股份(300842)2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告4極布局下一代TOPCon電池正、背面導(dǎo)電銀漿的全套金屬化方案的開(kāi)發(fā)與產(chǎn)業(yè)二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性(一)本次發(fā)行證券的品種帝科股份(300842)2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告5本次發(fā)行的股票種類為人民幣普通股(A股)，每股面值為人民幣1.00元，(二)本次發(fā)行證券品種選擇的必要性設(shè)項(xiàng)目符合股東的利益。營(yíng)模式的融資方式在N型電池用銀漿市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)(一)本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍的適當(dāng)性合中帝科股份(300842)2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告6機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者(含上述投資者認(rèn)購(gòu)。薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。本次發(fā)行股票所有發(fā)行對(duì)象均以現(xiàn)金方式認(rèn)購(gòu)。本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法(試(二)本次發(fā)行對(duì)象的數(shù)量的適當(dāng)性本次發(fā)行對(duì)象的數(shù)量符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法(試行)》(三)本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法(試行)》證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法(試行)》等有關(guān)法律法規(guī)的要求，合規(guī)合理。帝科股份(300842)2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告7四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性(一)本次發(fā)行定價(jià)的原則及依據(jù)于定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)(計(jì)算公式為：定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日股票交易總量)的80%。詢價(jià)結(jié)果與本次發(fā)行的保薦人(主承銷商)協(xié)商確定。本次發(fā)行定價(jià)的原則及依據(jù)符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)合理。(二)本次發(fā)行定價(jià)的方法及程序的合理性 (試行)》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。本次發(fā)行已經(jīng)公司第二屆董事會(huì)第十七次會(huì)上述董事會(huì)決議以及相關(guān)文件已在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露網(wǎng)站及指定的8本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法 試行)》及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法(試行)》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，合五、本次發(fā)行方式的可行性(一)本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、公司不存在《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法(試行)》第十一條關(guān)于創(chuàng)業(yè)板上市公司不得向特定對(duì)象發(fā)行股票的相關(guān)情形(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；(2)最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者示(3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，(4)上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法查；(5)控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資(6)最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法帝科股份(300842)2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告92、公司本次發(fā)行募集資金使用符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法(試行)》第十二條的相關(guān)規(guī)定(2)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不得直(3)募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他3、公司不存在《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法(試行)》第二十一條第一款關(guān)于適用簡(jiǎn)易程序的規(guī)定象發(fā)行融資總額不超過(guò)人民幣三億元且不超過(guò)最近一年末凈資產(chǎn)百分之二十的4、公司本次發(fā)行不存在《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》第三十三條規(guī)定不得適用簡(jiǎn)易程序的情形(1)上市公司股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示或其他風(fēng)險(xiǎn)警示；(2)上市公司及其控股股東、實(shí)際控制人、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人施或(3)本次發(fā)行上市的保薦人或保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或相關(guān)簽字人員5、公司本次發(fā)行股票符合《發(fā)行監(jiān)管問(wèn)答——關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求(修訂版)》的相關(guān)規(guī)定(1)上市公司應(yīng)綜合考慮現(xiàn)有貨幣資金、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模及變動(dòng)帝科股份(300842)2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告(2)上市公司申請(qǐng)非公開(kāi)發(fā)行股票的，擬發(fā)行的股份數(shù)量原則上不得超過(guò)(3)上市公司申請(qǐng)?jiān)霭l(fā)、配股、非公開(kāi)發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會(huì)決議規(guī)定。(4)上市公司申請(qǐng)?jiān)偃谫Y時(shí)，除金融類企業(yè)外，原則上最近一期末不得存引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求(修訂版)》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，且法。(二)確定發(fā)行方式的程序合法合規(guī)帝科股份(300842)2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告通綜上所述，本次以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票的審議和批準(zhǔn)程序合法合六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性發(fā)行相況單獨(dú)計(jì)票。公司股東通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)或網(wǎng)絡(luò)表決的方式行使股東權(quán)利。次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)情況和采取措施及相關(guān)的主體承諾資號(hào))、中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(中國(guó)證券監(jiān)督管帝科股份(300842)2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告理委員會(huì)公告〔2015〕31號(hào))等文件的有關(guān)規(guī)定，公司就本次以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票對(duì)即期回報(bào)攤薄的影響進(jìn)行了分析并提出了具體的填補(bǔ)回報(bào)措(一)本次發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響1、主要假設(shè)和前提以下假設(shè)僅為測(cè)算本次以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公(1)假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)品市場(chǎng)情況等方面(2)假設(shè)本次發(fā)行于2022年12月實(shí)施完畢。該完成時(shí)間僅用于計(jì)算本次間為準(zhǔn)。(3)假設(shè)本次發(fā)行股份數(shù)量按照上限計(jì)算，為620萬(wàn)股；本次發(fā)行募集資用。本次發(fā)00,000,000股為基礎(chǔ)，僅考慮本次發(fā)行股票對(duì)總股本的影響，不考慮其他因素(5)2021年度歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為9,393.57萬(wàn)元，扣除非經(jīng)常性母公司股東的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別按2021年度上升20%(上述數(shù)據(jù)不代表公司對(duì)未來(lái)利潤(rùn)的盈利預(yù)測(cè)，僅用于計(jì)算帝科股份(300842)2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告司不承擔(dān)賠償責(zé)任)。(6)未考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司其他經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況(如財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益)等的影響。(7)暫不考慮限制性股票和股票期權(quán)對(duì)公司的影響。(8)不考慮公司未來(lái)現(xiàn)金分紅的影響。(9)假設(shè)在預(yù)測(cè)公司本次發(fā)行后凈資產(chǎn)時(shí)，未考慮除募集資金、凈利潤(rùn)之(10)基本每股收益與加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信解釋性公告第1號(hào)——非經(jīng)常性損益》(中國(guó)證監(jiān)會(huì)公告[2008]43號(hào))中列舉的非2、對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響項(xiàng)目2021年度2022年度發(fā)行前發(fā)行后總股本(萬(wàn)股)10,000.0010,000.0010,620.00年持平歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)9,393.579,393.579,393.57歸屬于母公司所有者扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)10,535.8110,535.8110,535.81歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)基本每股收益(元/股)0.940.940.93稀釋每股收益(元/股)0.940.940.93加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%)0.64%9.60%9.45%歸屬于母公司所有者扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤(rùn)基本每股收益(元/股)稀釋每股收益(元/股)帝科股份(300842)2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%)0.76%0.60%2021年下降20%歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)9,393.577,514.867,514.86歸屬于母公司所有者扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)10,535.818,428.658,428.65歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)基本每股收益(元/股)0.940.750.75稀釋每股收益(元/股)0.940.750.75加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%)0.64%7.75%7.63%歸屬于母公司所有者扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤(rùn)基本每股收益(元/股)0.840.84稀釋每股收益(元/股)0.840.84加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%)8.69%8.56%2021年上升20%歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)9,393.57,272.28,272.28歸屬于母公司所有者扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)10,535.8112,642.9712,642.97歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)基本每股收益(元/股)0.94稀釋每股收益(元/股)0.94加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%)0.64%歸屬于母公司所有者扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤(rùn)基本每股收益(元/股)稀釋每股收益(元/股)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%)2.79%2.60%來(lái)持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。(二)關(guān)于本次發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示帝科股份(300842)2022年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告(三)董事會(huì)選擇本次融資的必要性和合理性(四)公司本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系產(chǎn)能力的擴(kuò)大可更加滿足下游市場(chǎng)技術(shù)迭代的需求，將打造公司新的盈利增長(zhǎng)(五)公司從事募投項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況(六)公司對(duì)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取的措施帝科股份(300842)2022/